Здравствуйте уважаемые форумчане!
Возник вопрос по отражению в ЗиК 7 добровольных страховых взносов на накопительную часть пенсии.
Релиз Зарплаты 320.
Как написано в справке делаю новое удержание, ставлю галочку "Является добровольными страховыми взносами", ставлю фиксированной суммой (Удержание носит разовый характер - не знаю нужно ставить или нет галочку, но пробовал и с ней и без неё), задаю шаблон проводки "Дт 70 Сотрудники, Заработная плата; Кт 69.2.3 Налог, Сотрудники". Далее ввожу новый расчет нужному сотруднику, начисляю заработную плату, рассчитываю в "Журнал зарплата" объект по нужному человеку, там появляется введенное удержание. Затем рассчитываю зп по этому человеку (начисления удержания), перехожу на вкладку "расчет страховых взносов и отчеты" отмечаю пункты "все записи по страховым взносам" и "сводные проводки", нажимаю выполнить. В итоге в своде проводок страховые взносы рассчитываются без уменьшения базы на сумму удержания добровольного страхового взноса, тоже самое и с НДФЛ, база для расчета НДФЛ не уменьшается на сумму удержания.
Кто может подсказать в чем проблема, перерыл весь интернет ничего подобного не нашел.
Буду очень благодарен если кто-то знает решение проблемы и подскажет мне.
Возник вопрос по отражению в ЗиК 7 добровольных страховых взносов на накопительную часть пенсии.
Релиз Зарплаты 320.
Как написано в справке делаю новое удержание, ставлю галочку "Является добровольными страховыми взносами", ставлю фиксированной суммой (Удержание носит разовый характер - не знаю нужно ставить или нет галочку, но пробовал и с ней и без неё), задаю шаблон проводки "Дт 70 Сотрудники, Заработная плата; Кт 69.2.3 Налог, Сотрудники". Далее ввожу новый расчет нужному сотруднику, начисляю заработную плату, рассчитываю в "Журнал зарплата" объект по нужному человеку, там появляется введенное удержание. Затем рассчитываю зп по этому человеку (начисления удержания), перехожу на вкладку "расчет страховых взносов и отчеты" отмечаю пункты "все записи по страховым взносам" и "сводные проводки", нажимаю выполнить. В итоге в своде проводок страховые взносы рассчитываются без уменьшения базы на сумму удержания добровольного страхового взноса, тоже самое и с НДФЛ, база для расчета НДФЛ не уменьшается на сумму удержания.
Кто может подсказать в чем проблема, перерыл весь интернет ничего подобного не нашел.
Буду очень благодарен если кто-то знает решение проблемы и подскажет мне.
По теме из базы знаний
Ответы
Подписаться на ответы
Инфостарт бот
Сортировка:
Древо развёрнутое
Свернуть все
Если я вас правильно понял,то вам нужно исключить из налогооблагаемой базы по выше перечисленным налогам этот вида расчета.
Из Федерального закона от 24 июля 2009 г. N 212-ФЗ "О страховых взносах в Пенсионный фонд Российской Федерации, Фонд социального страхования Российской Федерации, Федеральный фонд обязательного медицинского страхования и территориальные фонды обязательного медицинского страхования"
Статья 9. Суммы, не подлежащие обложению страховыми взносами для плательщиков страховых взносов, производящих выплаты и иные вознаграждения физическим лицам
1. Не подлежат обложению страховыми взносами для плательщиков страховых взносов, указанных в пункте 1 части 1 статьи 5 настоящего Федерального закона:
п.1 ч.6) взносы работодателя, уплаченные плательщиком страховых взносов в соответствии с Федеральным законом от 30 апреля 2008 года N 56-ФЗ "О дополнительных страховых взносах на накопительную часть трудовой пенсии и государственной поддержке формирования пенсионных накоплений", в размере уплаченных взносов, но не более 12 000 рублей в год в расчете на каждого работника, в пользу которого уплачивались взносы работодателя;
Статья 5. Плательщики страховых взносов
1. Плательщиками страховых взносов являются страхователи, определяемые в соответствии с федеральными законами о конкретных видах обязательного социального страхования, к которым относятся:
1) лица, производящие выплаты и иные вознаграждения физическим лицам:
а) организации;
б) индивидуальные предприниматели;
в) физические лица, не признаваемые индивидуальными предпринимателями;
Из Федерального закона от 24 июля 2009 г. N 212-ФЗ "О страховых взносах в Пенсионный фонд Российской Федерации, Фонд социального страхования Российской Федерации, Федеральный фонд обязательного медицинского страхования и территориальные фонды обязательного медицинского страхования"
Статья 9. Суммы, не подлежащие обложению страховыми взносами для плательщиков страховых взносов, производящих выплаты и иные вознаграждения физическим лицам
1. Не подлежат обложению страховыми взносами для плательщиков страховых взносов, указанных в пункте 1 части 1 статьи 5 настоящего Федерального закона:
п.1 ч.6) взносы работодателя, уплаченные плательщиком страховых взносов в соответствии с Федеральным законом от 30 апреля 2008 года N 56-ФЗ "О дополнительных страховых взносах на накопительную часть трудовой пенсии и государственной поддержке формирования пенсионных накоплений", в размере уплаченных взносов, но не более 12 000 рублей в год в расчете на каждого работника, в пользу которого уплачивались взносы работодателя;
Статья 5. Плательщики страховых взносов
1. Плательщиками страховых взносов являются страхователи, определяемые в соответствии с федеральными законами о конкретных видах обязательного социального страхования, к которым относятся:
1) лица, производящие выплаты и иные вознаграждения физическим лицам:
а) организации;
б) индивидуальные предприниматели;
в) физические лица, не признаваемые индивидуальными предпринимателями;
(3) vv-off, а зачем данную сумму исключать из облагаемой базы? отчисление идет за счет доходов сотрудника или за счет предприятия?
у нас тоже есть плательщики доп взносов, это идет как обычное удержание из ЗП. и оно не исключается из базы.
"Удержание носит разовый характер - не знаю нужно ставить или нет галочку" - эту галочку ставим, если отчисляем все один раз, если нет - то программа будет считать ежемесячно, пока вы не отмените данное удержание.
у нас тоже есть плательщики доп взносов, это идет как обычное удержание из ЗП. и оно не исключается из базы.
"Удержание носит разовый характер - не знаю нужно ставить или нет галочку" - эту галочку ставим, если отчисляем все один раз, если нет - то программа будет считать ежемесячно, пока вы не отмените данное удержание.
Helga11111 отчисление идет за счет доходов сотрудника. Если я Вас правильно понял, то если доход у сотрудника например 15000 и 200 рублей было перечислено на доп взносы, то НДФЛ так и рассчитывается от 15000, а не от 14800?
И например ФСС также будет считаться из базы в 15000, а не от 14800?
И например ФСС также будет считаться из базы в 15000, а не от 14800?
(6) vv-off, конечно! Это ж добровольные взносы! Фактически заработок сотрудника составил 15000. он же и является облагаемой базой. а то что человек изъявил желание поучаствовать в программе софинансирования пенсии - это его инициатива, и платит эти взносы он из своего кармана. вот, к примеру, суммы удержанные по исполнительным листам вы же не исключаете из базы, так здесь та же песня, только платим не приставу, а в ПФР
(10) vv-off, здесь имеются ввиду дополнительные взносы, которые предусмотрены соц пакетом и кол договором работодателя. их он отчисляет самостоятельно, из своего кармана. и они идут сверх ФОТ. то есть начислено по всем, допустим, 100 000 ЗП, с них уплачено 26000 страховых взносов, + 10000 доп взносов. они иду как бы бонусом сотруднику и не облагаются.
а в вашем случае это желание работника, а не работодателя. и работник их перечисляет самостоятельно. Вы являетесь посредником. Банально осуществляете РКО. не более.
а в вашем случае это желание работника, а не работодателя. и работник их перечисляет самостоятельно. Вы являетесь посредником. Банально осуществляете РКО. не более.
Для получения уведомлений об ответах подключите телеграм бот:
Инфостарт бот