По теме из базы знаний
Ответы
Подписаться на ответы
Инфостарт бот
Сортировка:
Древо развёрнутое
Свернуть все
(5) НДФЛ есть дракон о трёх головах: БУ, НДФЛ_исчисленный и НДФЛ_удержанный. Последние две - НУ.
В НУ любая корректировка ошибки по НК РФ может производиться задним числом напрямую. Но это относится только к голове НДФЛ_исчисленный. Последняя голова НДФЛ_удержанный не может меняться задним числом. Сколько удержали в прошлом денег с кекса - столько и удержали.
Пример. Было начисление 1000, а ошибочно удержали налог 300 вместо 130. Через какое-то время спохватились и пересчитали НДФЛ. Но пересчитали только НДФЛ_исчисленный, он стал 130. А вот НДФЛ_удержанный так и остался 300. В результате возникает разница, которую называют переудержанным НДФЛ в сумме 170. Он идёт на следующий месяц. Но идёт незаметно, втихаря, т.к. он виден только в налоговых регистрах.
В результате в следующем месяце опять начисляем 1000, но налог у кекса не появляется, т.к. текущий НДФЛ_исчисленный 130 < переудержанного НДФЛ 170. И на руки идёт вся гросс сумма 1000.
В НУ любая корректировка ошибки по НК РФ может производиться задним числом напрямую. Но это относится только к голове НДФЛ_исчисленный. Последняя голова НДФЛ_удержанный не может меняться задним числом. Сколько удержали в прошлом денег с кекса - столько и удержали.
Пример. Было начисление 1000, а ошибочно удержали налог 300 вместо 130. Через какое-то время спохватились и пересчитали НДФЛ. Но пересчитали только НДФЛ_исчисленный, он стал 130. А вот НДФЛ_удержанный так и остался 300. В результате возникает разница, которую называют переудержанным НДФЛ в сумме 170. Он идёт на следующий месяц. Но идёт незаметно, втихаря, т.к. он виден только в налоговых регистрах.
В результате в следующем месяце опять начисляем 1000, но налог у кекса не появляется, т.к. текущий НДФЛ_исчисленный 130 < переудержанного НДФЛ 170. И на руки идёт вся гросс сумма 1000.
(1) Значит 1С считает, что НДФЛа товарищу переначислено/перевыплачено ранее.
Анализируем так: Отчеты - Регистры налогового учёта (тут в бп не бухгалтерские отчеты) - Подробный анализ НФДЛ по сотруднику
Должно везде совпадать по датам: Дата получ дохода в начислении = Дата ведомости на выплату = Дата списания с рс
Анализируем так: Отчеты - Регистры налогового учёта (тут в бп не бухгалтерские отчеты) - Подробный анализ НФДЛ по сотруднику
Должно везде совпадать по датам: Дата получ дохода в начислении = Дата ведомости на выплату = Дата списания с рс
(12) Январь покажите. Вель НДФЛ в НУ считается строго по НК РФ каждый раз накопительно с начала года. Поэтому напрасно руками залезли в мартовский аванс, всё равно в следующий доход алгоритм будет отыгрывать "ручки". Тем более впендюрили НДФЛ руками на 9% вместо 13-22, да ещё и без разбивки на основную базу и РК, т.е. умудрились ошибиться трижды: руки, 9% и без разбивки. Это надо уметь сделать три ошибки одновременно )
Для получения уведомлений об ответах подключите телеграм бот:
Инфостарт бот