Как заполнить вычет по НДФЛ в "Операции учета НДФЛ"

1. niksr 25.12.24 13:16 Сейчас в теме
Дорогие коллеги, пожалуйста подскажите, какая логика у документа "Операция учета НДФЛ" в Бухе 8.3 и как правильно заполнить стандартный вычет 501 в нашем нестандартном случае.

Мы передаем небольшие подарки не сотрудникам, общая сумма которых может в год слегка превысить 4000 рублей. Например, в августе мы подарили 2000 рублей, и в ноябре этого же года 3000 рублей. Других доходов в нашей организации у этого человека нет.

Я правильно понимаю, что в ноябре для этого человека нужно создать документ "Операция учета НДФЛ" и в нем указать доход 3000 рублей и 501-й вычет 2000 рублей, так что НДФЛ будет начислен на 1000 рублей?

Т.е. предыдущий доход в этом году 2000 рублей, и уже использованный кусочек вычета (2000 рублей) мы как бы забываем и не показываем нигде?
По теме из базы знаний
Вознаграждение за ответ
Показать полностью
Найденные решения
4. GenaT1C 23.01.25 05:25 Сейчас в теме +0.1 $m
Элементарно, Ватсон )
Вы правильно выбрали документ, но по строгости их должно быть два: для августа и ноября. Как только общая сумма превышает вычет - ФЛ мгновенно становится декларируемым, но! Со всем своим прошлым, т.е. пойдёт и уточнёнка 6-НДФЛ за 9 месяцев.
август ... 2000 ... 2000 ... 0
ноябрь ... 3000 ... 2000 ... 130

Нормальные люди копейками уточнёнок не заморачиваются, поэтому без занудства отобразите единым подарком в ноябре:
ноябрь ... 5000 ... 4000 ... 130

Искажения по дате и сумме НДФЛ нет, поэтому инспекторы ИФНС не будут придираться.
Действуйте.
Остальные ответы
Подписаться на ответы Инфостарт бот Сортировка: Древо развёрнутое
Свернуть все
2. akitayev 4 26.12.24 09:42 Сейчас в теме
(1) Логичнее использовать для этой целей документ "Начисление прочих доходов", который позволяет ввести данные по физ. лицам без трудовых отношений (подбор с флажком "выбирать из полного списка физических лиц". НДФЛ с вычетами рассчитается в этом документе автоматически.
3. niksr 23.01.25 01:42 Сейчас в теме
(2) Этот документ из ЗУП, а вопрос был про БУХ. В Бухгалтерии именно документ "Операция учета НДФЛ" предназначен для учета незарплатных доходов.

Однако вопрос по прежнему актуален.
5. GalinaK 6 23.01.25 05:28 Сейчас в теме
(1)
Т.е. предыдущий доход в этом году 2000 рублей, и уже использованный кусочек вычета (2000 рублей) мы как бы забываем и не показываем нигде?
- А почему? В 2-НДФЛ ведь и первая часть должна быть. Августовский подарок и без ноября нужно включать в отчеты по НДФЛ.
6. GenaT1C 23.01.25 05:39 Сейчас в теме
(5) Нет. Если подарок или подарки не превышают 4000, то ФЛ не декларируется и ни в какие отчёты включать не надо. На пальцах: один единственный августовский подарок на 2000 в 6-НДФЛ не включается и 2-НДФЛ по году не требует.
7. GalinaK 6 23.01.25 06:01 Сейчас в теме
(6) ФЛ понятно, а вот налоговый агент ??? не нужно вести какой-то учет? или помнить, что в январе, августе что-то было, чтобы не превысить предел?
8. GenaT1C 23.01.25 06:12 Сейчас в теме
(7) Письмо ФНС от 21.07.17 N БС-4-11/14329@
9. niksr 23.01.25 10:47 Сейчас в теме
(5) В который отчёт нужно включать августовский подарок? А если бы был только подарок в августе, а в ноябре нет, и тогда не было бы никакого НДФЛ вообще?
4. GenaT1C 23.01.25 05:25 Сейчас в теме +0.1 $m
Элементарно, Ватсон )
Вы правильно выбрали документ, но по строгости их должно быть два: для августа и ноября. Как только общая сумма превышает вычет - ФЛ мгновенно становится декларируемым, но! Со всем своим прошлым, т.е. пойдёт и уточнёнка 6-НДФЛ за 9 месяцев.
август ... 2000 ... 2000 ... 0
ноябрь ... 3000 ... 2000 ... 130

Нормальные люди копейками уточнёнок не заморачиваются, поэтому без занудства отобразите единым подарком в ноябре:
ноябрь ... 5000 ... 4000 ... 130

Искажения по дате и сумме НДФЛ нет, поэтому инспекторы ИФНС не будут придираться.
Действуйте.
10. niksr 23.01.25 10:51 Сейчас в теме
Оставьте свое сообщение

Для получения уведомлений об ответах подключите телеграм бот:
Инфостарт бот