НДФЛ по уволенному сотруднику исчислен, но не удержан
По теме из базы знаний
Ответы
Подписаться на ответы
Инфостарт бот
Сортировка:
Древо развёрнутое
Свернуть все
а может никаких сведений никуда подавать не надо.
автор пишет
(1)
Соответственно, может в июле окончательный расчет (выплата) была за минусом этого исчисленного? Может быть.
И у автора чисто техническая ошибка - "удержанный не равен исчисленному". Бывает такое. Тогда просто поправить регистры по совету в (4)
А может, у автора действительно была выплачена вся сумма полностью на руки, без учета исчисленного НДФЛ
Тогда да, тогда удерживать больше не с чего и надо подавать сведения в налоговую о невозможности удержать НДФЛ.
Меня смущает фраза, что НДФЛ был исчислен. В таком случае в ведомости к выплате в июле ну никак не могла быть вся сумма полностью, если сумму в ведомости не правили от руки.
В общем, плясать нужно от ведомости. Сколько ему выплатили при расчете - всю сумму или за минусом исчисленного НДФЛ.? То есть это реально недоудержанный НДФЛ или же просто техническая ошибка "исчисленный не равно удержанный"?
Поясню на пальцах
вариант 1:
начислили 1000
исчислили НДФЛ 130
выплатили 870
запись об удержанном НДФЛ по каким-то техническим причинам не попала в регистр.
Ничего доудерживать не надо, надо просто поправить регистр.
вариант 2:
начислили 1000
исчислили НДФЛ 130
выплатили 1000 (не знаю, как умудрились, возможно поправили цифру в ведомости ручками шаловливыми).
В этом случае действительно недоудержали НДФЛ и надо будет наябедничать в налоговую.
Автор, у тебя какой вариант?
автор пишет
(1)
сотрудник был уволен в июле 2023 года, по нему исчислен НДФЛ,
Соответственно, может в июле окончательный расчет (выплата) была за минусом этого исчисленного? Может быть.
И у автора чисто техническая ошибка - "удержанный не равен исчисленному". Бывает такое. Тогда просто поправить регистры по совету в (4)
А может, у автора действительно была выплачена вся сумма полностью на руки, без учета исчисленного НДФЛ
Тогда да, тогда удерживать больше не с чего и надо подавать сведения в налоговую о невозможности удержать НДФЛ.
Меня смущает фраза, что НДФЛ был исчислен. В таком случае в ведомости к выплате в июле ну никак не могла быть вся сумма полностью, если сумму в ведомости не правили от руки.
В общем, плясать нужно от ведомости. Сколько ему выплатили при расчете - всю сумму или за минусом исчисленного НДФЛ.? То есть это реально недоудержанный НДФЛ или же просто техническая ошибка "исчисленный не равно удержанный"?
Поясню на пальцах
вариант 1:
начислили 1000
исчислили НДФЛ 130
выплатили 870
запись об удержанном НДФЛ по каким-то техническим причинам не попала в регистр.
Ничего доудерживать не надо, надо просто поправить регистр.
вариант 2:
начислили 1000
исчислили НДФЛ 130
выплатили 1000 (не знаю, как умудрились, возможно поправили цифру в ведомости ручками шаловливыми).
В этом случае действительно недоудержали НДФЛ и надо будет наябедничать в налоговую.
Автор, у тебя какой вариант?
(6) Сейчас исчисленный НДФЛ может быть не удержан только в случае натурального дохода или по авансовому отчёту. Для остальных доходов исчисление и удержание производятся одновременно. И отчётность ведётся в основном по удержанному НДФЛ, технических причин непопадания в регистр мало, нужно, чтобы налог с полученного дохода был не только удержан, но и уплачен. Если расчёт действительно ведётся в ЗУП 3.1, то мне тоже непонятно, каким образом налог был исчислен, но не удержан. Только с помощью шаловливых ручонок. А прежде, чем что-то корректировать, нужно вывести справку 2-НДФЛ и посмотреть, что именно корректировать нужно. Может, не удержанный налог под доход, а доход под налог.
Для получения уведомлений об ответах подключите телеграм бот:
Инфостарт бот