Дано:
1. Сотруднику выплатили зарплату за декабрь в январе 2023
2. В январе ввели право на вычет в размере 5800 за месяц.
3. Начислили аванс за январь, выплатили в январе.
4. За январь применился двойной вычет в размере 11600 (декабрь + январь). Вроде бы все согласно правилам, в январе два дохода (декабрьская ЗП + аванс января)
5. Начислили аванс и ЗП февраля, вычет 5800 применился, все хорошо.
6. При начислении аванса за март, вычет не применился.
7. Пробное начисление ЗП за март не выровняло НДФЛ.
Это погрешности работы системы расчетов НДФЛ. Первый вычет зарегистрирован начислением аванса за январь от 23.01, т.к. дата выплаты аванса в начислении указана январская. Этот вычет попал в январь закономерно и в анализе НДФЛ, и в расчетных листках. Второй вычет зарегистрирован начислением зарплаты за январь от 31.01. т.к. планируемая дата выплаты, указанная в начислении - наверняка февральская. Программа увидела первый доход, выплачиваемый в феврале, и закономерно всунула туда февральский вычет, поскольку в целях расчета НДФЛ доход расчитывается по дате получения. Но по периоду начисления это все же январский доход. Поэтому в анализе НДФЛ этот вычет попал в февраль, а в расчетных листках, работающих по периоду начисления дохода, он попадает снова в январь. 3й вычет перед превышением - мартовский. Он зарегистрирован по такому же принципу в начислении зарплаты за февраль с указанной датой выплаты в марте.
(1) 2,4. - Вычет с какого времени? Если с января 2023-го, то двойного быть не должно, м.б. была ошибка в программе. Вычет даётся за каждый месяц к доходам. В январе один месяц, одинарный вычет.
5. - Так если в авансе за февраль вычета не было, то в зарплате за февраль, выплаченной в марте применился вычет за март. А январский двойной вычет распределился между январём и февралём.
6,7. - За март вычет применён к февральской зарплате, выплаченной в мерте, значит, в мартовском авансе его быть уже не должно. За три месяца три месячных вычета. И следите за датами предполагаемой выплаты, по крайней мере, в какой месяц они попадают.
в пунктах с 1-го 7-й не вижу начисление и выплату зарплаты за январь. Аванс за январь - вижу, аванс и зарплату за февраль вижу, а зарплату за январь - не вижу. Не начисляли, не платили? Или ты скрыл эту информацию, как малозначащую?
а так то должно быть
аванс за январь (выплата в январе) - первый вычет (январский)
остаток за январь (выплата в феврале ) - второй вычет (февральский)
аванс за февраль (выплата в феврале) - вычета нет (февральский уже использовали см. выше)
остаток за февраль (выплата в марте) - третий вычет (мартовский)
аванс за март (выплата в марте) - вычета нет (уже использовали, см. выше)
остаток за март (выплата в апреле) - четвертый вычет.
если вы открыли вычет в январе С 1-го ЯНВАРЯ, то за декабрь вычет как бы и не положен.
1. Документ "Начисление аванса" за январь 2023 применился вычет 5800. Выплата 30.01.2023
2. Документ "Начисление ЗП" за январь 2023, на закладке НДФЛ отражена информация и примененном вычете 5800.
3. Документ "Начисление аванса" за февраль 2023. В документе вычета нет.
4. Документ "Начисление ЗП" за февраль 2023. В документе вычет есть.
5. Документ "Начисление аванса" за март 2023. В документе вычета нет.
6. Документ "Начисление ЗП" за март 2023. В документе вычета нет.
Сформированы расчетные листы:
- за январь 2023 показывает двойной вычет
- за февраль 2023 одинарный вычет
- за март 2023 вычета нет
1. Документ "Начисление аванса" за январь 2023 применился вычет 5800. Выплата 30.01.2023
2. Документ "Начисление ЗП" за январь 2023, на закладке НДФЛ отражена информация и примененном вычете 5800.
3. Документ "Начисление аванса" за февраль 2023. В документе вычета нет.
4. Документ "Начисление ЗП" за февраль 2023. В документе вычет есть.
5. Документ "Начисление аванса" за март 2023. В документе вычета нет.
6. Документ "Начисление ЗП" за март 2023. В документе вычета нет.
пфф.. сравни с (2)
один в один
разница только в последнем пункте и то лишь потому, что ПЛАНИРУЕМУЮ дату выплаты в КАЖДОМ документе начисления зарплаты ты так и не озвучиваешь.
(4) Можно выложить скрин налогового отчёта Подробный анализ НДФЛ по сотруднику за период этого года? В марте не было превышения предела 350 тыс? Ещё стоит посмотреть эту публикацию.
(8) У вас в марте нет ни одного документа, по которому есть доход, но стоит сумма дохода и применены вычеты. Но я не вижу документа начисления за первую половину марта (аванса) и в отчёте так же не видно документа, который этот доход, вычеты и налог марта учёл, здесь может быть ошибка в программе. Однако, в апреле доход превысил предел 350 тыс., поэтому в начислении зарплаты за март, выплачиваемой в апреле, вычетов уже и не будет.
Это погрешности работы системы расчетов НДФЛ. Первый вычет зарегистрирован начислением аванса за январь от 23.01, т.к. дата выплаты аванса в начислении указана январская. Этот вычет попал в январь закономерно и в анализе НДФЛ, и в расчетных листках. Второй вычет зарегистрирован начислением зарплаты за январь от 31.01. т.к. планируемая дата выплаты, указанная в начислении - наверняка февральская. Программа увидела первый доход, выплачиваемый в феврале, и закономерно всунула туда февральский вычет, поскольку в целях расчета НДФЛ доход расчитывается по дате получения. Но по периоду начисления это все же январский доход. Поэтому в анализе НДФЛ этот вычет попал в февраль, а в расчетных листках, работающих по периоду начисления дохода, он попадает снова в январь. 3й вычет перед превышением - мартовский. Он зарегистрирован по такому же принципу в начислении зарплаты за февраль с указанной датой выплаты в марте.