Вычет в начислении ЗП за первую половину месяца в 1С ЗУПе
Подскажите, пожалуйста, по ЗУПу.
С 01.01.23 начисление ЗП делаю двумя документами- "Начисление зарплаты за первую половину месяца" (по фактически отработанным дням за первую половину), затем документом "Начисление зарплаты". Почему не предоставляются вычеты на детей В ПЕРВОЙ ПОЛОВИНЕ МЕСЯЦА? Не могу разобраться.. и в учетной политике вроде бы посмотрела, и в изменении начислений. Где найти нужное меню, чтобы с аванса сразу предоставлялся вычет сотруднику? Я по логике понимаю, что где то это в настройках у меня установлено, что раз начисление во 2ой половине месяца там и дает вычет, а ранее был аванс фиксированной суммой в 2022г. и не было НДФЛ с аванса, и следовательно вычета, но где это найти и поставить нужную галку, не пойму!?
Программа у меня- Зарплата и управление персоналом, редакция 3.1 (3.1.24.408) . работаю онлайн. т.е. обновляется автоматически через интернет.
С 01.01.23 начисление ЗП делаю двумя документами- "Начисление зарплаты за первую половину месяца" (по фактически отработанным дням за первую половину), затем документом "Начисление зарплаты". Почему не предоставляются вычеты на детей В ПЕРВОЙ ПОЛОВИНЕ МЕСЯЦА? Не могу разобраться.. и в учетной политике вроде бы посмотрела, и в изменении начислений. Где найти нужное меню, чтобы с аванса сразу предоставлялся вычет сотруднику? Я по логике понимаю, что где то это в настройках у меня установлено, что раз начисление во 2ой половине месяца там и дает вычет, а ранее был аванс фиксированной суммой в 2022г. и не было НДФЛ с аванса, и следовательно вычета, но где это найти и поставить нужную галку, не пойму!?
Программа у меня- Зарплата и управление персоналом, редакция 3.1 (3.1.24.408) . работаю онлайн. т.е. обновляется автоматически через интернет.
По теме из базы знаний
Ответы
Подписаться на ответы
Инфостарт бот
Сортировка:
Древо развёрнутое
Свернуть все
(1) Если в этом месяце уже были выплаты, то именно к ним и должен предоставляться вычет. Если по зарплате, то это выплата по итогам месяца. Аванс выплачивается в этом же месяце, тогда вычет не предоставляется, точнее, за этот месяц он уже был предоставлен. Вы в курсе, что с этого года НДФЛ начисляется при каждой выплате, в т.ч. по зарплате, а не по начислению? Учётная политика ни при чём, нужно читать требования налогового кодекса по учету НДФЛ. Для этого налога пользуйтесь отчетами в меню Налоги и взносы.
(3)
А при выплате з/п за первую половину текущего месяца (аванс) оказывается, что доход превысил 350000 и вычет в этом месяце уже не положен. А ведь он уже был предоставлен, и полностью законно!
Что делать в такой ситуации? Не предоставлять вычет - это понятно, но строго по букве закона надо отменить ранее предоставленный вычет и доначислить НДФЛ с уже выплаченной з/п!
Официальных разъяснений на эту тему пока не нашел, но надеюсь, что они будут.
Если в этом месяце уже были выплаты, то именно к ним и должен предоставляться вычет. Если по зарплате, то это выплата по итогам месяца.
Не оспаривая это утверждение, поделюсь своими сомнениями: а как быть с пределом стандартных вычетов (350000)? Ведь теперь месяц дохода определяется датой выплаты, а не месяцем начисления. С учетом того, что норма ст.218 НК ничуть не изменилась ("Начиная с месяца, в котором указанный доход превысил 350 000 рублей, налоговый вычет, предусмотренный настоящим подпунктом, не применяется."), возможны ситуации, когда при выплате з/п по итогам месяца (прошлого!) доход еще не превысил предел и вычеты предоставляются - все в порядке.
А при выплате з/п за первую половину текущего месяца (аванс) оказывается, что доход превысил 350000 и вычет в этом месяце уже не положен. А ведь он уже был предоставлен, и полностью законно!
Что делать в такой ситуации? Не предоставлять вычет - это понятно, но строго по букве закона надо отменить ранее предоставленный вычет и доначислить НДФЛ с уже выплаченной з/п!
Официальных разъяснений на эту тему пока не нашел, но надеюсь, что они будут.
(7)Если работаете в ЗУП 3.1, то всё там предусмотрено. При начислении зарплаты (как и при любом другом начислении) указывается предполагаемая дата выплаты дохода, по которой и определяется месяц достижения предела предоставления вычетов. Если они превышены и в этом месяце уже были другие выплаты с вычетом, то точно так же, как и было прежде, вычет за этот месяц сторнируется и исчисленный налог увеличится. Уже при начислении. Поэтому обязательно следите за тем, чтобы эта дата получения (выплаты) была указана максимально верно. И совет в (4) из серии вредных советов.
Для получения уведомлений об ответах подключите телеграм бот:
Инфостарт бот