Расчет НДФЛ после ввода заявления на вычет в середине расчетного периода и создания Возврата НДФЛ
ЗУП 3.1.24.310
Вопрос: Проблема ниже - это ошибка программы или неправильный ввод документов. Правильное ли было решение?
Приложил скрин с анализом НДФЛ, там видны все действия.
Сотруднику за январь - февраль была начислена и выплачена зп, соответственно Начислен, Удержан, Перечислен НДФЛ.
В марте сотрудник приносит заявление на вычет, делаем Возврат НДФЛ(выплата через межрасчетную выплату), начисление и выплату зп.
В Анализе НДФЛ видно, что скорректировалось только начисление НДФЛ, но не удержание.
Это привело к тому, что при выплате зп в декабре, когда вычет закончился,
НДФЛ был начислен, отображался в расчетном листке, как удержан, но по факту не был удержан, так как
программа посчитала, что есть излишне удержанный НДФЛ с периода январь-март.
Для исправления, добавили в Ведомость на выплату в декабре сумму НДФЛ, котора должна быть удержана за декабрь
Вопрос: Проблема ниже - это ошибка программы или неправильный ввод документов. Правильное ли было решение?
Приложил скрин с анализом НДФЛ, там видны все действия.
Сотруднику за январь - февраль была начислена и выплачена зп, соответственно Начислен, Удержан, Перечислен НДФЛ.
В марте сотрудник приносит заявление на вычет, делаем Возврат НДФЛ(выплата через межрасчетную выплату), начисление и выплату зп.
В Анализе НДФЛ видно, что скорректировалось только начисление НДФЛ, но не удержание.
Это привело к тому, что при выплате зп в декабре, когда вычет закончился,
НДФЛ был начислен, отображался в расчетном листке, как удержан, но по факту не был удержан, так как
программа посчитала, что есть излишне удержанный НДФЛ с периода январь-март.
Для исправления, добавили в Ведомость на выплату в декабре сумму НДФЛ, котора должна быть удержана за декабрь
Прикрепленные файлы:
Ответы
Подписаться на ответы
Инфостарт бот
Сортировка:
Древо развёрнутое
Свернуть все
(8)Да, у Вас удержание 7 825 должно пройти при выплате зарплаты за декабрь 2022. Но т.к. мы ведомости не видим, то значит зарплата должна была быть выплачена в январе 2023. Если это так, то нужно перерассчитать зарплату за декабрь 2022, указав внизу документа правильную дату выплаты.
(5)
Или я вас не так понял?
Удержанный налог не уменьшается, если он уже был уплачен в казну.
То есть, излишне удержанный налог предприятие обязано вернуть (п.1 ст.231 НК), но при этом в приложении 1 к 6-НДФЛ возврат (уменьшение удержанного) налога не будет отражен и сотрудник сможет потребовать его у налоговой второй раз?
Или я вас не так понял?
(6) Не так. В 6-НДФЛ много разных строк и я ничего не говорил о приложении 1. Речь шла только о корректировке в отчётах ЗУП удержанного НДФЛ, а не об отражении в 6-НДФЛ. В приложении 1 6-НДФЛ в удержанном налоге ставится сумма удержанного ранее и возврата с минусом, т.е при наличии возврата удержанный будет равен исчисленному за налоговый период. Но, например, в разделе 2 удержанный НДФЛ не будет уменьшен, а возврат НДФЛ будет отражён в периоде, когда этот возврат был произведён.
(1)
Удержание в расчетном листке - это бухгалтерское удержание у сотрудника за месяц, но не налоговое удержание из дохода за налоговый период, они могут быть разными. Если бы программа посчитала, что есть излишне удержанный НДФЛ, то она бы уменьшила начисление, а не стала бы уменьшать удержание. Отсутствие удержания может быть из-за того, что выплата произошла в 2023 году и налог должен быть перенесён в этот налоговый период. Смотреть нужно отчёт Подробный анализ НДФЛ по сотруднику.
(1)
НДФЛ был начислен, отображался в расчетном листке, как удержан, но по факту не был удержан, так как
программа посчитала, что есть излишне удержанный НДФЛ с периода январь-март.
программа посчитала, что есть излишне удержанный НДФЛ с периода январь-март.
Удержание в расчетном листке - это бухгалтерское удержание у сотрудника за месяц, но не налоговое удержание из дохода за налоговый период, они могут быть разными. Если бы программа посчитала, что есть излишне удержанный НДФЛ, то она бы уменьшила начисление, а не стала бы уменьшать удержание. Отсутствие удержания может быть из-за того, что выплата произошла в 2023 году и налог должен быть перенесён в этот налоговый период. Смотреть нужно отчёт Подробный анализ НДФЛ по сотруднику.
Для получения уведомлений об ответах подключите телеграм бот:
Инфостарт бот