НДФЛ на декабрьскую зарплату берется 2 раза.
Сотруднику выплачивается декабрьская ЗП 13 января. Соответственно по новым правилам, данный доход должен учитываться в январе. Если сделать справку 2-НДФЛ она так и показывает. Декабрь 2022 - нет дохода, в январе 2023 - есть.
16 января сотрудник увольняется. Проводится документ увольнение с выплатой не отгулянного отпуска, выплата в меж расчётный период.
В начислении только сумма Компенсации за отпуск, НО берется ещё НДФЛ с декабрьского оклада. (ЗП за январь нет, отпуск без сохранения ЗП).
Строим расчетный листок и видим, что в декабре стоит сумма НДФЛ соответствующая декабрьской зарплате.
А в январе стоит сумма НДФЛ с компенсации отпуска + ещё раз за декабрьскую ЗП.
Таким образом получается что с сотрудника взяли 2 раза НДФЛ за декабрь.
Сотруднику выплачивается декабрьская ЗП 13 января. Соответственно по новым правилам, данный доход должен учитываться в январе. Если сделать справку 2-НДФЛ она так и показывает. Декабрь 2022 - нет дохода, в январе 2023 - есть.
16 января сотрудник увольняется. Проводится документ увольнение с выплатой не отгулянного отпуска, выплата в меж расчётный период.
В начислении только сумма Компенсации за отпуск, НО берется ещё НДФЛ с декабрьского оклада. (ЗП за январь нет, отпуск без сохранения ЗП).
Строим расчетный листок и видим, что в декабре стоит сумма НДФЛ соответствующая декабрьской зарплате.
А в январе стоит сумма НДФЛ с компенсации отпуска + ещё раз за декабрьскую ЗП.
Таким образом получается что с сотрудника взяли 2 раза НДФЛ за декабрь.
Прикрепленные файлы:
По теме из базы знаний
Найденные решения
Остальные ответы
Подписаться на ответы
Инфостарт бот
Сортировка:
Древо развёрнутое
Свернуть все
Отчет эту же картину подтверждает.
В декабре налоговой базы нет, она уехала в январь (как и должна была). НО в декабре остался начисленный НДФЛ.
А в январе доход за декабрь без НДФЛ, НО на выплату компенсации исчисляется НДФЛ с учетом декабрьского ещё раз.
т.е. похоже что ошибка в том, что не должен был исчисляться НДФЛ в декабре.
В декабре налоговой базы нет, она уехала в январь (как и должна была). НО в декабре остался начисленный НДФЛ.
А в январе доход за декабрь без НДФЛ, НО на выплату компенсации исчисляется НДФЛ с учетом декабрьского ещё раз.
т.е. похоже что ошибка в том, что не должен был исчисляться НДФЛ в декабре.
Прикрепленные файлы:
Попробовал такой вариант:
Вручную из документа начисления декабрьского убрал НДФЛ по данному сотруднику.
Пересчитал НДФЛ в документе увольнения, он остался таким же (декабрьский НДФЛ + с компенсации).
Перезаполнил НДФЛ в ведомости на выплату при увольнении.
Отчет показывает такую картину. По суммам НДФЛ стало верно.
Вручную из документа начисления декабрьского убрал НДФЛ по данному сотруднику.
Пересчитал НДФЛ в документе увольнения, он остался таким же (декабрьский НДФЛ + с компенсации).
Перезаполнил НДФЛ в ведомости на выплату при увольнении.
Отчет показывает такую картину. По суммам НДФЛ стало верно.
Прикрепленные файлы:
Для получения уведомлений об ответах подключите телеграм бот:
Инфостарт бот