Не могу разобраться с движениями по НДФЛ при документом "Списание безналичных денежных средств".
Условия такие: зарплата начисляется 3го числа каждого месяца, НДФЛ выплачивается в этот же день. После загрузки из клиент-банка создаются два списания этим же днем. Т.е. 3 февраля будут созданы два списания, у которых месяц выплаты в связанных ведомостях - январь. Допустим 2го февраля увольняется сотрудник, выплатить зп и выплатить НДФЛ должны 2го февраля. Также создаются два списания, при этом в связанных ведомостях будет период выплаты февраль. С этого момента начинаются проблемы в движениях по регистрам. Я ожидаю, что начисленные НДФЛ в размере 10000 рублей, будут удержаны после проведения зарплатного списания от 3го числа. Вместо этого создаются движения в регистрах, которые удерживают НДФЛ с той ведомости, которая идет тупо раньше по времени. В итоге получается, что в движениях будут две строки: первая удерживает НДФЛ с увольнения (другого сотрудника!), затем добирает уже с ожидаемой зарплатной ведомости. Что я делаю не так?
Условия такие: зарплата начисляется 3го числа каждого месяца, НДФЛ выплачивается в этот же день. После загрузки из клиент-банка создаются два списания этим же днем. Т.е. 3 февраля будут созданы два списания, у которых месяц выплаты в связанных ведомостях - январь. Допустим 2го февраля увольняется сотрудник, выплатить зп и выплатить НДФЛ должны 2го февраля. Также создаются два списания, при этом в связанных ведомостях будет период выплаты февраль. С этого момента начинаются проблемы в движениях по регистрам. Я ожидаю, что начисленные НДФЛ в размере 10000 рублей, будут удержаны после проведения зарплатного списания от 3го числа. Вместо этого создаются движения в регистрах, которые удерживают НДФЛ с той ведомости, которая идет тупо раньше по времени. В итоге получается, что в движениях будут две строки: первая удерживает НДФЛ с увольнения (другого сотрудника!), затем добирает уже с ожидаемой зарплатной ведомости. Что я делаю не так?
По теме из базы знаний
- Записка-расчет в 1С:ERP Управление предприятием
- Инструмент счастливого расчетчика зарплаты - НДФЛ
- Просмотр регистров по НДФЛ
- Регистры накопления в 1С:КА2 и 1С:ERP для расчета НДФЛ, страховых взносов и взаиморасчетов с сотрудниками на январь 2024 года. Краткое описание
- Исправление НДФЛ и взаиморасчетам с сотрудниками в больших базах 1С:ЗУП КОРП
Ответы
Подписаться на ответы
Инфостарт бот
Сортировка:
Древо развёрнутое
Свернуть все
(1) Не знаю ERP, но что у вас не так? НДФЛ и должен быть удержан у уволившегося сотрудника в день выплаты, т.е. 2 февраля. И с начислений января (дата дохода 31 января) и с начислений февраля (дата дохода 2 февраля). 3-го февраля удержание должно быть у остальных с зарплаты января.
Возможно я непонятно сформулировал вопрос... Проблема в том, что удержанная сумма с увольнения распределяется между сотрудниками, которым необходимо выплатить зп. Из-за этого в движения получаются суммы по 5-15 руб. Чем больше таких документов (отпуск, увольнение, командировка и т.д.), тем больше таких мелких движений. Как правило, в самом конце распределяется сумма уже из правильного удержания от ЗП. Т.е. в движениях для всех сотрудников (кроме уволившихся, отпускников и т.д.) движения выглядят так:
+10000 (эту сумму необходимо удержать)
-15 (увольнение другого сотрудника)
-10 (отпуск другого сотрудника)
-9975 (уплата НДФЛ по ЗП)
Хотелось бы, что таких движения по 10-15 не было
+10000 (эту сумму необходимо удержать)
-15 (увольнение другого сотрудника)
-10 (отпуск другого сотрудника)
-9975 (уплата НДФЛ по ЗП)
Хотелось бы, что таких движения по 10-15 не было
(5)
Этот регистр отражает не удержанный НДФЛ, а как раз НДФЛ, подлежащий уплате из суммы удержанных. После уплаты 68-51 он становится уплаченным НДФЛ. А движения удержанного НДФЛ отражаются в регистре РасчетыНалогоплательщиковСБюджетомПоНДФЛ при проведении документа Ведомость. В принципе размер НДФЛ уплаченного по сотруднику ни к чему не обязывает, этот параметр чисто информационный. И контролируется он лишь по окончании налогового периода при сдаче 6-НДФЛ в приложении. А для организации в течение налогового периода он распределяется по датам уплаты, что и отражается в движениях по указанному вами регистру.
РасчетыНалоговыхАгентовСБюджетомПоНДФЛ,
Этот регистр отражает не удержанный НДФЛ, а как раз НДФЛ, подлежащий уплате из суммы удержанных. После уплаты 68-51 он становится уплаченным НДФЛ. А движения удержанного НДФЛ отражаются в регистре РасчетыНалогоплательщиковСБюджетомПоНДФЛ при проведении документа Ведомость. В принципе размер НДФЛ уплаченного по сотруднику ни к чему не обязывает, этот параметр чисто информационный. И контролируется он лишь по окончании налогового периода при сдаче 6-НДФЛ в приложении. А для организации в течение налогового периода он распределяется по датам уплаты, что и отражается в движениях по указанному вами регистру.
(16) Этот раздел исключительно для поисков несовпадений сумм удержанного и перечисленного налога в разделе 6 типового налогового регистра. Когда налоговый период закончится и нужно будет отправлять отчётность 6-НДФЛ. Вам же объяснили, что перечисленный налог имеет значение исключительно для организации по датам уплаты, а не для сотрудника.
(17) я просто начал сравнивать с данным за прошлый год и обнаружил вот такие вот "неправильные" движения. Ранее были записи
+10000
-10000
сейчас происходит дробление. К тому же в какой-нибудь отчете "Анализ НДФЛ" неудобно искать ошибки, когда дробится перечисленный налог на ведомости, которые к данному удержанию
+10000
-10000
сейчас происходит дробление. К тому же в какой-нибудь отчете "Анализ НДФЛ" неудобно искать ошибки, когда дробится перечисленный налог на ведомости, которые к данному удержанию
(22) Вам бы неплохо было перечитать и осознать принципы исчисления, удержания и уплаты НДФЛ по налоговому кодексу. Когда исчисляется, когда удерживается и в какие сроки перечисляется НДФЛ с разных видов дохода по ст. 223 НК РФ. 1С постоянно совершенствует подход к расчёту этого налога, т.к. он очень сложный. А с нового года вообще всё поменяется.
(23) Ну и нечего так волноваться.
(23) Ну и нечего так волноваться.
(25) возможно я путаюсь в терминах, но общий принцип понимаю. С исчисленным и удержанным налогом проблем нет. Скриншот (22) это тот результат, который я бы хотел получить, но получаю (6) и это не очень нравится. Если это не моя ошибка в последовательности документов, например, а так и задумано, то такой ответ меня тоже устроит. Я исправляю сейчас ошибки в регистрах по НДФЛ из-за переноса данных, большую часть исправил, эта последняя
(27)
Ищите косяк в базе, форум тут вряд ли чем-то поможет.
Не было ли в начале этого года каких-либо изменений?
В законах - нет. А вот у вас в базе... скорее всего, у вас неправильно введено какое-то списание НДФЛ с зарплаты, так что оно почему-то не распределилось по сотрудникам. Вот теперь и распределяется первое по хронологии - уплата НДФЛ уволенных.
Ищите косяк в базе, форум тут вряд ли чем-то поможет.
(28) Изменения скорее относятся не к законам, а к релизам 1С. Не важно ЗУП, БП или ЕРП. В этот период обновление как раз было. С на копии тупо все списания распровел и провожу в хронлогическом порядке. Кроме порядка, я никаких ошибок не нашел. Если провести сначала списание по НДФЛ с зп, а следом само списание по зп, то в движениях все ок. Но правильно сначала провести все межрасчетные документы и лишь затем документ окончательного расчета за этот месяц.
(18) Вас должны интересовать только общие суммы удержанного и перечисленного налога по сотруднику, когда он уволится и расчёты с ним произведены, в т.ч. и НДФЛ по последней ведомости уплачен. У уволенных суммы удержанного и перечисленного налога в разделе 6 налогового регистра совпадают?
(3)
Пока вы не перейдете к правильной терминологии, вам вряд ли можно помочь - просто непонятно, что там у вас за проблема... и есть ли она вообще?
Например, вот на этот вопрос:
(6)
Проблема в том, что удержанная сумма с увольнения распределяется между сотрудниками, которым необходимо выплатить зп.
Что и куда "распределяется"? НДФЛ? Ерунда, он никуда не распределяется - это налог, который удерживается у сотрудника при выплате дохода и перечисляется государству. Весь, до копейки.
Пока вы не перейдете к правильной терминологии, вам вряд ли можно помочь - просто непонятно, что там у вас за проблема... и есть ли она вообще?
Например, вот на этот вопрос:
(6)
Если сотрудник А получил зп, то удерживать его НДФЛ может списание от другого сотрудника?
лично мне вообще нечего сказать - только пожать плечами.
(9)
На пальцах: если организация не перечислила ранее удержанный у 200 рабочих НДФЛ, а при увольнении топ-менеджера у него удержали аж 10000, то это не его "персональный" налог, а уже "общий". И будет неправильно, если в 2-НДФЛ в конце года у топа в графе "уплачен НДФЛ" будет 10000, а у 200 других работников - 0.
"Распределяется" означает, что при увольнении сотрудника с суммой удержания 10000р, эта сумма распределяется между всеми сотрудниками, у которых в этом месяце необходимо удержать НДФЛ.
Видимо, на дату увольнения у этих "всех" сотрудников есть удержанный, но не перечисленный в бюджет НДФЛ. вот первая же уплата и "распределяется" - удержанный НДФЛ не принадлежит персонально какому-то сотруднику - по сути, это деньги государства, которые сейчас пока что находятся у организации.
На пальцах: если организация не перечислила ранее удержанный у 200 рабочих НДФЛ, а при увольнении топ-менеджера у него удержали аж 10000, то это не его "персональный" налог, а уже "общий". И будет неправильно, если в 2-НДФЛ в конце года у топа в графе "уплачен НДФЛ" будет 10000, а у 200 других работников - 0.
(20)
А когда будете перечислять "общий" НДФЛ с зарплаты, то он распределится в том числе и на уволенных, так что все выравняется в конце концов.
Не вижу проблемы.
Удерживается налог за январь, затем до перечисления налога от зп, создаются увольнения, налог по которым удерживается и перечисляется в тот же день.
Тогда все правильно: перечисляемая сумма распределяется по сотрудникам,у которых уже был удержан НДФЛ, "в порядке общей очереди".
А когда будете перечислять "общий" НДФЛ с зарплаты, то он распределится в том числе и на уволенных, так что все выравняется в конце концов.
Не вижу проблемы.
Для получения уведомлений об ответах подключите телеграм бот:
Инфостарт бот