Добрый вечер! Подскажите, пожалуйста, в чём может быть проблема - сотрудник идёт в отпуск 10.05,делаем начисление отпуска маем(применяется вычет на ребёнка за 2 месяца-апрель- май, поскольку зп за апрель ещё не рассчитана), выплачиваем отпускные и удерживаем ндфл 05.05, далее начисляем зп за апрель (в документе начисление также применился вычет) и выплачиваем зп 06.05. После выплаты зп делаем перерасчет отпуска также маем (поскольку появились данные для расчета среднего за апрель), дату выплаты ставим с зарплатой 10.06. Далее начисляем зп за май, делаем выплату, ндфл верно удерживается, но при начислении зп за июнь и выплаты, в документе Ведомость на зп удерживается ндфл меньше на 182р (1400*13%). Получается недоудержание ндфл, следовательно недоплата в бюджет. Как решить данную проблему? 1с ЗУП 8.3 (8.3.17.2306) редакция 3.1 (3.1.22.48)
По теме из базы знаний
Ответы
Подписаться на ответы
Инфостарт бот
Сортировка:
Древо развёрнутое
Свернуть все
(1) У вас нарушена хронология дат получения дохода, что и привело к нарушению применения вычетов. У вас получилось, что к дате выплаты отпускных в мае был применён лишний вычет из-за отсутствия начислений зарплаты за апрель, что привело к занижению НДФЛ уже тогда. Покажите скрин отчета за январь-июнь Подробный анализ НДФЛ по сотруднику. Этот анализ может помочь понять причину. несоответствия или отсутствия оного.
(3)
Расчет зарплаты идет в апреле, расчет будущего НДФЛ невозможен. Рассчитайте хотя бы для сотрудника зп за апрель.
Про хронологию я знаю. Тогда непонятно каким образом начислять и выплачивать отпускные до выплаты зп и ещё, если программа видит предоставление лишнего вычета почему не сторнирует этот вычет в документе Начисление зп за апрель
Расчет зарплаты идет в апреле, расчет будущего НДФЛ невозможен. Рассчитайте хотя бы для сотрудника зп за апрель.
(3)
Поэтому, действительно, прежде, чем рассчитывать НДФЛ на любую дату мая у сотрудника, имеющего вычеты, нужно сначала рассчитать налог за апрель. Пусть даже предварительно, чтобы вычет апреля не попадал в май. Непонятно только, почему при перерасчёте отпускных не убавился вычет за май. Видимо, потому, что к моменту перерасчёта отпускные уже были выплачены и двойной вычет учтён в удержанном НДФЛ в первой ведомости выплаты отпускных, после этого переначислить (сторнировать) вычет уже нет возможности. Если бы привели скрин отчёта, там это было бы видно.
если программа видит предоставление лишнего вычета почему не сторнирует этот вычет в документе Начисление зп за апрель?
Не видит и будущий вычет сторнировать не может. Именно потому, что такое требование есть в НК РФ - расчёт налога производится на каждую дату получения дохода. Для зарплаты за апрель это 30 апреля, для отпуска - 06 мая. Поэтому на 6 мая у вас и получилось три вычета за 2 месяца.
Поэтому, действительно, прежде, чем рассчитывать НДФЛ на любую дату мая у сотрудника, имеющего вычеты, нужно сначала рассчитать налог за апрель. Пусть даже предварительно, чтобы вычет апреля не попадал в май. Непонятно только, почему при перерасчёте отпускных не убавился вычет за май. Видимо, потому, что к моменту перерасчёта отпускные уже были выплачены и двойной вычет учтён в удержанном НДФЛ в первой ведомости выплаты отпускных, после этого переначислить (сторнировать) вычет уже нет возможности. Если бы привели скрин отчёта, там это было бы видно.
Для получения уведомлений об ответах подключите телеграм бот:
Инфостарт бот