неверный расчет ндфл у сотрудника зуп 3.1
добрый день. сотрудник еще в сентябре 2021 уходит на больничный, то есть длительный больничный получается. в декабре 2021 он выходит на один день на работу. в январе 2022 ему начисляют матпомощь и небольшую сумму за декабрь. и снова на больничный. в феврале делаем документ премия в честь 23 февраля. и при расчете зарплаты февраля начинается, в ндфл садится отрицательная сумма ндфл января. если распроводить документ премии, то ничего не происходит. в феврале и марте просто удалили эту строку, теперь она и в апреле. никаких перерасчетов нет в регистре чтобы вытягивать эту сумму, плюс он еще и вычет пытается применить на детей. похожая ситуация возникает у женщин кто находится в отпуске по уходу, никаких начислений нет, была только премия на 8 марта, и он начинает отрицательный ндфл на ту премию вставлять в документ удержаний. с чем связано такое поведение, почему документ премия дает такое поведение?
По теме из базы знаний
- Перенос данных из ЗУП 2.5 в ЗУП 3.1
- Проверка соответствия планируемой даты выплаты и фактической выплаты по всем документам для ЗУП 3.1
- Заполнение документа "Премия" из файла Excel (Табельный номер + Сумма премии) с использованием внешней обработки заполнения табличной части и расширения. ЗУП 3.1
- Корректировка остатков по невыплаченной зарплате в ЗУП 3.1 и ЗКГУ 3.1
- Внедрение подсистемы "Самообслуживание" на базе 1С: ЗУП 3.1 КОРП
Ответы
Подписаться на ответы
Инфостарт бот
Сортировка:
Древо развёрнутое
Свернуть все
(1) А вы в курсе того, что НДФЛ считается нарастающим итогом за весь год? И если в предыдущих месяцах были какие-то начисления, с которых удержан НДФЛ, то этот налог считается по совокупному доходу за весь год с учётом ранее удержанного. И если новый исчисленный НДФЛ окажется меньше, чем удержанный ранее, то возникает излишне удержанный НДФЛ, отражающийся в программе как отрицательный исчисленный налог, который следует возвращать работнику, в т.ч. за счёт налога с последующих доходов в следующие месяцы. А если доходов не предвидится или закончился налоговый период - год, то делается возврат по ст. 231 НК РФ.
(2)
И если новый исчисленный НДФЛ окажется меньше, чем удержанный ранее, то возникает излишне удержанный НДФЛ, отражающийся в программе как отрицательный исчисленный налог
в январе ндфл 296 руб., в феврале ндфл 0 руб. и марте мы должны 296 руб. вернуть? мы же вроде бы излишне с человека ничего не удержали?
(6)
Допустим, в январе доход 3600, вычет 1400, НДФЛ 296.
В феврале общий доход будет тем же 3600, но вычеты за 2 месяца будут уже 2800, облагаемый доход 800 руб и НДФЛ исчисленный 104 руб. В итоге с учётом ранее удержанного появится отрицательный НДФЛ к возврату 296-104=192 руб. Если и в марте не будет дохода (работник продолжит болеть), то вычеты за 3 месяца у же превысят сумму дохода и к возврату будут уже все ранее удержанные 296 руб.
в январе ндфл 296 руб., в феврале ндфл 0 руб. и марте мы должны 296 руб. вернуть? мы же вроде бы излишне с человека ничего не удержали?
А каков общий доход за январь и февраль и сколько положено вычетов? По отдельным месяцам сказать ничего нельзя. Но видно, что вычеты за 2 этих месяца превышают общий доход, который был только в январе, значит, общий НДФЛ за 2 месяца уменьшится и, по крайней мере, часть из этих 286 рублей будут излишне удержанным налогом.
Допустим, в январе доход 3600, вычет 1400, НДФЛ 296.
В феврале общий доход будет тем же 3600, но вычеты за 2 месяца будут уже 2800, облагаемый доход 800 руб и НДФЛ исчисленный 104 руб. В итоге с учётом ранее удержанного появится отрицательный НДФЛ к возврату 296-104=192 руб. Если и в марте не будет дохода (работник продолжит болеть), то вычеты за 3 месяца у же превысят сумму дохода и к возврату будут уже все ранее удержанные 296 руб.
(9)
Смотрите лучше в налоговом отчете Подробный анализ НДФЛ по сотруднику. Т.к. имеются незарплатные доходы, а зарплаты нет, то размер вычетов будет зависеть от последовательности дат выплаты матпомощи, больничного и премии. В следующем месяце всё должно исправиться.
ну по крайней мере расчетный листок показывает так
Смотрите лучше в налоговом отчете Подробный анализ НДФЛ по сотруднику. Т.к. имеются незарплатные доходы, а зарплаты нет, то размер вычетов будет зависеть от последовательности дат выплаты матпомощи, больничного и премии. В следующем месяце всё должно исправиться.
Для получения уведомлений об ответах подключите телеграм бот:
Инфостарт бот