1.
DomenER
30.09.21 15:54
Сейчас в теме
Всем привет.
У сотрудника произошло превышение прогрессивной шкалы. При этом у сотрудника есть личный вычет 500 руб по коду 104.
Формируем справку 2-НДФЛ.
На вкладке 13% отобразится сумма вычета по коду 104 (5 000 с начала года, т.е. за 10 месяцв). Но превышение произошло в июле, т.е. на 7 месяце.
Предположим, что на вкладке 13% отражается общая сумма вычета без учёта прогрессивной шкалы. Но сумма дохода отображается неверно. На 3500 руб выше, т.к. в июле произошло превышение. (7*500). Чуть выше в таблице "Доходы по месяцам" отображаются доходы без учёта вычетов.
Таким образом в поле доходов: Общая 5 003 500, облагаемая 4998500 (это 5 000 вычет за 10 месяцев). По идее должно быть Общая 5 000 000, облагаемая 4 996 500.
Сумма доходов до превышения по кодам в месяце превышения считается через коэффициент. Считается отношение суммы месячного дохода, которая не превышает 5 млн. к общей сумме дохода за месяц. И такой коэффициент перемножается с каждой общей суммой дохода разделённой по кодам дохода.
В типовой конфигурации верно реализовано? Общая сумма должна отражаться как 5 003 500?