Использование резерва отпусков в КА-2 / ERP

1. 90 08.04.21 06:09 Сейчас в теме
В документе "Отражение зарплаты в финансовом учете" в двух табличных частях "Начисления и взносы" и "Отпуска за счет оценочных обязательств" есть колонка "Вид операции".
Для отпускников при автозаполнении она может принимать значения:
"Ежегодный отпуск за счет оценочных обязательств и резервов" и "Ежегодный отпуск за счет резервов".
В первом случае в проводках Дт96-Кт70 суммы БУ равны суммам НУ.
Во втором случае сумма БУ=0, а сумма НУ ненулевая.
Что бы это значило? Зачем вообще так?
Есть под этим поведением программы какая-то основа?
Ответы
В избранное Подписаться на ответы Сортировка: Древо развёрнутое
Свернуть все
2. azali 08.04.21 08:45 Сейчас в теме
(1)
Когда сумма отпускных больше чем накопленный резерв, то куда относить такое превышение отличается бухучет и в налоговом учете. В бух учете недостающая сумма списывается на счет затрат, а налоговом все за счет резерва.
3. ab_initio 90 08.04.21 11:33 Сейчас в теме
(2)
В бух учете недостающая сумма списывается на счет затрат, а налоговом все за счет резерва.

А почему ж так-то? Если в НУ тоже не хватает, то почему по НУ можно в минус уходить?
Ни как эта логика в голове не укладывается.
4. azali 08.04.21 11:54 Сейчас в теме
(3)
Это вопрос к 1С
https://its.1c.ru/db/staff1c#content:33747:zup30
из этой статьи

по виду операции Ежегодный отпуск за счет резервов
для оставшейся суммы отпускных: в бухгалтерском учете - Дт счет затрат Кт 70, т.к. накопленного оценочного обязательства оказалось недостаточно, в налоговом учете - Дт 96.01.1 Кт 70, т.к. в налоговом учете не проверяется достаточно накопленных оценочных резервов;

P.S.
Мы налоговом учете резервы не создаем. Они нам и в бух учете не особо нужны.
5. ab_initio 90 09.04.21 11:42 Сейчас в теме
(4)
Они нам и в бух учете не особо нужны

Не поверите, но они совсем-совсем вообще никому никогда не были нужны :((
Оставьте свое сообщение
Вопросы с вознаграждением