Ноябрь
Перечислен отпуск 15 908,75
Перечислен аванс по зп 496 155
Перечислен больничный 5 059,76, в том числе за счет фсс 3162,33
Перечислен отпуск 93 888,72
Начислена зп
Признаны в расход суммы: 15908,75+496155+5059,76+93888,72 = 611012,23
Начислены взносы, при этом программа не признает зачет по начисленному больничному за счет фсс и принимает в расход УСН все начисленные взносы.
Получается, программа 2 раза зачитывает взносы в ФСС в части больничного листа и в части налогов с ФОТ.
Декабрь
При перечислении зп за ноябрь программа принимает в расходы УСН сумму выплаченной зарплаты за вычетом суммы больничного за счет ФСС
Такое поведение повторяется из месяца в месяц.
Правильное ли поведение программы? В чем логика?
Перечислен отпуск 15 908,75
Перечислен аванс по зп 496 155
Перечислен больничный 5 059,76, в том числе за счет фсс 3162,33
Перечислен отпуск 93 888,72
Начислена зп
Признаны в расход суммы: 15908,75+496155+5059,76+93888,72 = 611012,23
Начислены взносы, при этом программа не признает зачет по начисленному больничному за счет фсс и принимает в расход УСН все начисленные взносы.
Получается, программа 2 раза зачитывает взносы в ФСС в части больничного листа и в части налогов с ФОТ.
Декабрь
При перечислении зп за ноябрь программа принимает в расходы УСН сумму выплаченной зарплаты за вычетом суммы больничного за счет ФСС
Такое поведение повторяется из месяца в месяц.
Правильное ли поведение программы? В чем логика?
По теме из базы знаний
- Заполнение раздела 4 КУДиР для Бухгалтерии 3.0
- Перенос данных из УПП 1.3 в ERP 2 / УТ 11 / КА 2. Переносятся документы, справочная информация и остатки
- Перенос данных из ERP 2 / КА 2 / УТ 11 в БП 3.0. Переносятся документы, начальные остатки и справочники
- Переход и перенос данных из БП 2.0 в БП 3.0. Переносятся документы, остатки и справочники
- Оптимизация запуска "1С:Управление холдингом" под пользователем с ролью "Налоговый мониторинг"
Ответы
Подписаться на ответы
Инфостарт бот
Сортировка:
Древо развёрнутое
Свернуть все
(1)
С ФСС, скорее всего, тоже что-то подобное
Так что проверяйте сальдо по расчетам с работниками и с ФСС.
Признаны в расход суммы: 15908,75+496155+5059,76+93888,72 = 611012,23
А аванс в расходах вас не смущает? Он должен признаваться расходами не раньше даты начисления з/п, т.е. последнего числа месяца. Или при наличии задолженности перед работниками - тогда программа считает его выплатой ранее начисленной зарплаты.
С ФСС, скорее всего, тоже что-то подобное
Так что проверяйте сальдо по расчетам с работниками и с ФСС.
При перечислении зп за ноябрь программа принимает в расходы УСН сумму выплаченной зарплаты за вычетом суммы больничного за счет ФСС
То есть, выплаты за счет ФСС в конечном итоге все-таки минусуются из расходов?
(2) аванс признан в расход как раз правильно, в день начисления зп. Никакой задолженности нет.
Выплата за счет ФСС в итоге минусуется следующим месяцем при окончательной выплате зп, это бухгалтер признает ошибкой. Так это ошибка? Или следующим месяцем минусовать не противоречит законодательству?
Выплата за счет ФСС в итоге минусуется следующим месяцем при окончательной выплате зп, это бухгалтер признает ошибкой. Так это ошибка? Или следующим месяцем минусовать не противоречит законодательству?
(6)
аванс признан в расход как раз правильно, в день начисления зп
Так вас волнуют даты, а не суммы? Ну звыняйте, телепалка сегодня что-то плохо работает.
Выплата за счет ФСС в итоге минусуется следующим месяцем при окончательной выплате зп, это бухгалтер признает ошибкой.
А когда, по ее/его мнению, это должно происходить?
(7) Минусовать должен в конце месяца, т.е. при начислении ЗП.
Получается программа все выплаты сотрудникам зачитывает в конце месяца полностью, а при окончательном расчете по зп, выделяет какие из остатков расходов УСН непринимаемые?
Возможно ли это как-то изменить?
Получается программа все выплаты сотрудникам зачитывает в конце месяца полностью, а при окончательном расчете по зп, выделяет какие из остатков расходов УСН непринимаемые?
Возможно ли это как-то изменить?
(8)
Кстати, в какой день получено возмещение из ФСС? Случайно, не в день этого "окончательного расчета"? По логике именно возмещение уменьшает расходы предприятия, в день поступления на р/с.
Минусовать должен в конце месяца, т.е. при начислении ЗП.
Чем обоснуете?
Получается программа все выплаты сотрудникам зачитывает в конце месяца полностью
Ну так больничный был выплачен сотруднику полностью, причем из средств предприятия. А когда там ФСС возместит - это еще ХЗ.
Кстати, в какой день получено возмещение из ФСС? Случайно, не в день этого "окончательного расчета"? По логике именно возмещение уменьшает расходы предприятия, в день поступления на р/с.
(9)
(9)
По логике программы уменьшается сумма расходов в день окончательного расчета по зарплате. И возмещение из ФСС никакой роли не играет.
Понять бы, правильно ли это с точки зрения законодательства признавать в расходы неоплаченные начисленные взносы в текущем месяце. А в следующем месяце расходы уменьшать.
Период не играет роли или все таки играет? Такая ситуация происходит не только в течение отчетного периода, но и на стыке.
(9)
Кстати, в какой день получено возмещение из ФСС? Случайно, не в день этого "окончательного расчета"? По логике именно возмещение уменьшает расходы предприятия, в день поступления на р/с.
По логике программы уменьшается сумма расходов в день окончательного расчета по зарплате. И возмещение из ФСС никакой роли не играет.
Понять бы, правильно ли это с точки зрения законодательства признавать в расходы неоплаченные начисленные взносы в текущем месяце. А в следующем месяце расходы уменьшать.
Период не играет роли или все таки играет? Такая ситуация происходит не только в течение отчетного периода, но и на стыке.
(13)
С этого года эта проблема больше волновать Вас не должна. ФСС будет пособия начислять и оплачивать самостоятельно.
правильно ли это с точки зрения законодательства признавать в расходы неоплаченные начисленные взносы в текущем месяце
А у вас на больничные ещё и взносы начисляются? Или Вы всё-таки имеете в виду только расходы организации, возмещаемые из ФСС?
С этого года эта проблема больше волновать Вас не должна. ФСС будет пособия начислять и оплачивать самостоятельно.
(14) Вопрос в том, почему я начисляю взносы с ФОТ и не оплачиваю их, а программа ставит их в принимаемый расход? + к этому ставит в принимаемый расход сумму, возмещаемую из ФСС.
При этом в следующем месяце этот расход (возмещаемый из ФСС) минусуется из принимаемых.
Такая ситуация на стыке кварталов.
Получаем на конец квартала неверную сумму принимаемого расхода. В следующем квартале сумма выравнивается.
Еще раз спрошу, верно ли такое поведение программы?
При этом в следующем месяце этот расход (возмещаемый из ФСС) минусуется из принимаемых.
Такая ситуация на стыке кварталов.
Получаем на конец квартала неверную сумму принимаемого расхода. В следующем квартале сумма выравнивается.
Еще раз спрошу, верно ли такое поведение программы?
(15) А тут как-то сложно сказать. При выплате кассовым методом у вас ведь расходы были полностью на весь больничный? Вот в расходах они и отражаются. В принципе, они должны сторнироваться при последующем возмещении из ФСС, т.к. пока возмещения нет, это ваши расходы.
(16)
А в части, не превышающей взносы в ФСС, расходы должны окончательно фиксироваться в момент начисления взносов: начислили взносы в полном объеме - возникли обязательства перед бюджетом, "зачли" больничные - уменьшили обязательства, платим только остаток.
Почему программа работает не так (со слов автора) - ХЗ, без доступа к базе это вряд ли можно понять.
В принципе, они должны сторнироваться при последующем возмещении из ФСС
Это если выплаты по больничному превышают начисленные взносы. И только в части превышения.
А в части, не превышающей взносы в ФСС, расходы должны окончательно фиксироваться в момент начисления взносов: начислили взносы в полном объеме - возникли обязательства перед бюджетом, "зачли" больничные - уменьшили обязательства, платим только остаток.
Почему программа работает не так (со слов автора) - ХЗ, без доступа к базе это вряд ли можно понять.
(3)
Если не согласны, тогда ответьте на контрольный вопрос: при УСН с объектом "доходы" надо облагать налогом? Или нет?
возмещение из ФСС вы же будете учитывать в доходах?
С какой стати? Это возмещение произведенных ранее расходов налогоплательщика, т.е. экономической выгоды тут нет:
Если не согласны, тогда ответьте на контрольный вопрос: при УСН с объектом "доходы" надо облагать налогом? Или нет?
Для получения уведомлений об ответах подключите телеграм бот:
Инфостарт бот