НДФЛ у умершего сотрудника

Форум Учет и отчетность Зарплата и кадровый учет (Зарплата)

1. Dimbayyyy 181 21.12.20 13:09 Сейчас в теме

Добрый день!
Сотрудник умер 06.12.2020. Увольнение оформлено, Перечисление родственникам - тоже. Но при заполнении документа Начисление ЗП в конце месяца выходит ндфл 502р. Не понятно из-за чего он лезет. Скриншот прикрепляю

Прикрепленные файлы:

По теме из базы знаний

Ответы

Подписаться на ответы Инфостарт бот

Свернуть все

4. Nadushka74 5 21.12.20 13:27 Сейчас в теме

(1)корректировку не сделали НДФЛ. ИТС вам в помощь

23. GSokolov 320 22.12.20 09:43 Сейчас в теме

(1) Да просто потому, что документо Начисление зарплаты и взносов уволенному сотруднику в ЗУП 3.1 специально не делается, все расчёты должны быть в документе Увольнение. А там, если увольнение показано в связи со смертью по пункту 6 части 1 статьи 83 ТК РФ, НДФЛ вообще не исчисляется.

28. Dimbayyyy 181 22.12.20 13:55 Сейчас в теме

(23) Спасибо, капитан. А то я все голову ломаю. Начисление умершему сотруднику и не делали документом "Начисление зарплаты и взносов". В конце месяца завели документ "Начисление зарплаты и взносов". Нажали кнопку "Заполнить" для определения ошибок и туда попал умерший сотрудник.

30. abasovit 5 22.12.20 21:58 Сейчас в теме

(1) возможно с начала года по этому сотруднику был доход начисленный ДО даты увольнения по причине смерти, с которого не был исчислен НДФЛ. Либо, можете попробовать выполнить следующие действия: 1) Снимите с проведения документ Начисления зарплаты, в документе увольнения повторно проверьте, что стоит галочка начислять зарплату и корректно установлена причина увольнения. В начислении зарплаты удалите сотрудника и заполните документ повторно. Проверьте документ Начисления зарплаты.

2. user633533_encantado 11 21.12.20 13:16 Сейчас в теме

Откройте регистр "расчеты налогоплательщиков с бюджетом по ндфл" и посмотрите.

3. Dimbayyyy 181 21.12.20 13:20 Сейчас в теме

(2) И что из этого видно?

Прикрепленные файлы:

5. user633533_encantado 11 21.12.20 13:45 Сейчас в теме

(3) Прекрасно видно, что не зафиксирован факт удержания НДФЛ по по сотруднику. Где ведомость в банк с этим НДФЛ ?

6. user633533_encantado 11 21.12.20 13:48 Сейчас в теме

(3) Сделайте операцию по НДФЛ и зафиксируйте там факт удержания и перечисления в бюджет.

7. Dimbayyyy 181 21.12.20 15:37 Сейчас в теме

(6) В операции заполнить вкладки - "Удержано по всем ставкам" и "Перечислено по всем ставкам" ?

9. user633533_encantado 11 21.12.20 16:48 Сейчас в теме

(7) У вас сейчас НДФЛ числится начисленным , но не удержанным. Удержание и перечисление в бюджет фиксирует ведомость. Если вы не платите ему этот доход, из-за смерти, то зачем начисляли.
Если вы все так платили и удерживали ндфл, то его надо зафиксировать с помощью операции на этих двух закладках.

10. Dimbayyyy 181 21.12.20 16:57 Сейчас в теме

(9)Попробую сделать. А как проанализировать, откуда эти 512р появились? Есть подозрения на больничные, но не могу никак раскрутить

11. Dimbayyyy 181 22.12.20 07:27 Сейчас в теме

(9) Операцию завел. Но при формировании анализа зарплаты сальдо на конец месяца (502р) все равно осталось.

Прикрепленные файлы:

12. ab_initio 95 22.12.20 07:46 Сейчас в теме

(11)

сальдо на конец месяца (502р) все равно осталось

Это, наверное, по тому, что на закладку "Удержано по всем ставкам" вы эти 502 р. не добавили.

13. Dimbayyyy 181 22.12.20 07:49 Сейчас в теме

(12)В том-то и дело, что я обе вкладки заполнил

Прикрепленные файлы:

8. puzo50 21.12.20 15:41 Сейчас в теме

я вижу, что там написано дата получения дохода 06.12. это когда он умер. если он не получил эти деньги, то НДФЛ с них не берётся.
(6) или вы имеете в виду, что ДО этого у предприятия был долг по НДФЛ по этому сотруднику и поэтому он должен быть уплачен?

14. Swetlana 25 22.12.20 08:02 Сейчас в теме

Как правильно заметили в (8) у уволенного не начисляется НДФЛ с доходов

15. Dimbayyyy 181 22.12.20 08:05 Сейчас в теме

(14) Я поэтому и ищу варианты ответов. Понятно, что по п. 6 ч. 1 ст. 83 не должно быть НДФЛ.

16. Swetlana 25 22.12.20 08:18 Сейчас в теме

(15) Посмотрите отчетом Анализ НДФЛ, вроде так называется, какими документами начислился НДФЛ
Для начисления умершему должны быть использованы другие начисления, с которых НДФЛ не начисляется. Все стандартные начисления настроены так чтобы НДФЛ начислялся с них. Стандартные начисления менять не нужно

17. Swetlana 25 22.12.20 08:19 Сейчас в теме

(15) Ну и по скриншоту не видно какие начисления были у умершего сотрудника. Предполагаю что оклад, больничный и компенсация отпуска

18. Dimbayyyy 181 22.12.20 08:24 Сейчас в теме

(17)НДФЛ исчислился документом Начисление ЗП.

Прикрепленные файлы:

19. Swetlana 25 22.12.20 08:28 Сейчас в теме

(18) В этом документе нужно посмотреть какие начисления для этого сотрудника и там же можно подменить начисления, предварительно создав их, с которых НДФЛ не удерживается.

20. Dimbayyyy 181 22.12.20 08:35 Сейчас в теме

(19) Не понял. По сотруднику только НДФЛ попал в начисление зп. Других начислений или удержаний нет. Было еще увольнение отдельно - там и оклад с надбавками и компенсация - все без ндфл, конечно.

21. Swetlana 25 22.12.20 08:56 Сейчас в теме

(20) т.е. в декабре начислений не было больше, все прошли в ноябре?

22. Swetlana 25 22.12.20 09:02 Сейчас в теме

(20) Посмотрите отчет - регистр налогового учета по НДФЛ , что он покажет, но я подозреваю что остаток НДФЛ по б/л за ноябрь, который выплатили в декабре. С него скорее всего не должно удерживаться НДФЛ

24. ab_initio 95 22.12.20 09:47 Сейчас в теме

(18) А зачем уволенный сотрудник есть в Начислении ЗП в месяц увольнения? Всё должно быть только в Увольнении.

25. Dimbayyyy 181 22.12.20 10:55 Сейчас в теме

(24) Документ заполнили без отборов, вот он и попал

26. GSokolov 320 22.12.20 13:09 Сейчас в теме

(25) Начисление зарплаты да декабрь 18 декабря? А увольнение 6-го? Ну-ну...

27. Dimbayyyy 181 22.12.20 13:13 Сейчас в теме

(26) Что ну-ну ?

29. GSokolov 320 22.12.20 14:01 Сейчас в теме

(27) Если правильно хронологически проведён документ Увольнение, то при заполнении в дальнейшем документа Начисление зарплаты и взносов работник не попадет, только на вкладку взносы, а при увольнении по причине смерти и на эту вкладку не попадает. Значит, что-то не так сделали. Может в документе Увольнение не заполнили причину или неверно указали. Какой НДФЛ в документе Увольнение? Откуда дата 06.12.2020 в регистре Расчеты налогоплательщиков по НДФЛ, по какому регистратору, если Начисление зарплаты проведено за 18.12?

Оставьте свое сообщение

E-mail: