6-НДФЛ. Начисление декабря попадает в раздел 1 за текущий год.
Добрый день.
В декабре 2019 года, сотруднику была начислена и выплачена премия в конце декабря.
При заполнении 6-НДФЛ, сумма начисленной премии попадает в налоговую базу этого года. Хотя НДФЛ и реестр на премию, выплачены в декабре. Остальная заработная плата и налоги выплачены 15 января.
Из-за чего может декабрьская премия подтягиваться в базу 2020 года.
Бухгалтерия предприятия 3.0
В декабре 2019 года, сотруднику была начислена и выплачена премия в конце декабря.
При заполнении 6-НДФЛ, сумма начисленной премии попадает в налоговую базу этого года. Хотя НДФЛ и реестр на премию, выплачены в декабре. Остальная заработная плата и налоги выплачены 15 января.
Из-за чего может декабрьская премия подтягиваться в базу 2020 года.
Бухгалтерия предприятия 3.0
Ответы
Подписаться на ответы
Инфостарт бот
Сортировка:
Древо развёрнутое
Свернуть все
(1) Скорее всего, когда вы выплачивали премию - не указали документ Премия. И получилось так, что документ Премия выплачен ведомостью 15 января - в ведомости можно посмотреть - что за суммы были выплачены: рядом с суммой к выплате колонка - при нажатии дважды мышкой на которую - открывается окно с расшифровкой выплаченных сумм - вот там видимо премия - в ведомости от 15 января.
в Бух не знаю, а если бы это было в Зарплате, я бы сказала, что неправильно стоит месяц начисления или даты документов. Если у вас есть Регистр начислений Расчеты налогоплательщиков с бюджетом по НДФЛ посмотрите там строчку с этой суммой и увидите, где неверные даты.
А еще было бы здорово увидеть скрины начисления и выплаты. Да и строчку регистра, если он есть
Да, и еще. И уточните куда попадает - в 1 или 2 раздел?
"При заполнении 6-НДФЛ, сумма начисленной премии попадает в налоговую базу этого года"
"Налоговая база" - такого понятия в 6-НДФЛ нет.
А от раздела зависит, что именно искать - они формируются по разным алгоритмам. Для попадания во второй раздел достаточно, чтобы премия была выплачена 31 декабря
А еще было бы здорово увидеть скрины начисления и выплаты. Да и строчку регистра, если он есть
Да, и еще. И уточните куда попадает - в 1 или 2 раздел?
"При заполнении 6-НДФЛ, сумма начисленной премии попадает в налоговую базу этого года"
"Налоговая база" - такого понятия в 6-НДФЛ нет.
А от раздела зависит, что именно искать - они формируются по разным алгоритмам. Для попадания во второй раздел достаточно, чтобы премия была выплачена 31 декабря
Для получения уведомлений об ответах подключите телеграм бот:
Инфостарт бот