1. user_2010 441 15.10.19 16:11 Сейчас в теме

Как исправить НДФЛ

Добрый день!

Выяснилось, что за сентябрь неверно рассчитан НДФЛ (после расчета зарплаты ввели премии, разовые начисления) и после этого не перерассчитали зарплату по этим сотрудникам. В результате НДФЛ не соответствует доходу!!! Период уже закрыт - исправить нельзя!!! Отчетность 6-НДФЛ формируется неверно - в соответствии с неправильным НДФЛ!!!

Как сейчас октябрем исправить НДФЛ сентября?

Хотела сделать перерасчет документа Начисление ЗП - 1С никак не захотела перерассчитывать этого сотрудника - даже если по нему зарегистрировать необходимость перерасчета.

Если создать просто "Начисление ЗП" за октябрь, то программа рассчитывает НДФЛ - доначисляет, но весь его относит к Октябрю!!! А надо к сентябрю!!!

Спасибо!
Ответы
Избранное Подписка Сортировка: Древо
7. griffer 15.10.19 17:24 Сейчас в теме
(1)
Как сейчас октябрем исправить НДФЛ сентября?
Воспользуйтесь документом "Перерасчет НДФЛ"
8. user_2010 441 15.10.19 17:28 Сейчас в теме
(7) пытались - не перерассчитывает! НЕ видит этого сотрудика кнопка Заполнить!
что-то странное - то ли с данными, то ли с версией ???
9. TODD22 18 15.10.19 17:34 Сейчас в теме
(8)Если у начисления изменить настройку что это премия за прошлый период(если такая настройка не стоит) и попробовать после этого перерасчет НДФЛ сделать?
2. leosoft 143 15.10.19 16:39 Сейчас в теме
1. Не понял - почему нельзя сентябрь поправить? Закрыт период -
откройте и Начисление ЗП переформируйте. Если в нем боитесь других задеть - удалите конкретного сотрудника и создайте для него
отдельный документ.
2. Если в октябре НДФЛ "добрался" - можно ничего не делать, просто
вручную 6-НДФЛ подправить, перебросив суммы.

Или я что-то не так понял?
3. user_2010 441 15.10.19 17:10 Сейчас в теме
(2) вы все правильно поняли.....
со слов бухгалтера - открыть период нельзя - так как данные уже переданы и пересчитывать сентябрь она не будет.....

видимо придется править руками НДФЛ исчисленный в 6-НДФЛ!!!

не пойму одну вещь! Если НДФЛ рассчитан неверно, то если перерассчитать сотрудника в документе НачислениеЗП - то ведь НДФЛ должен исправиться??? А он не исправляется - остается таким же!!! Может быть потому что Премия, с датой выплаты Октябрь!!! Доход не сентября????

Смотрю настройки Премии:
Код дохода = 2002 ("V" соответствует оплате труда)
Категория дохода = Прочие доходы от трудовой деятельности

Это верно???
4. TODD22 18 15.10.19 17:15 Сейчас в теме
(3)
Доход не сентября????

В настройках начисления на второй вкладке можно указать за какой период начисляется премия, например за "прошлый месяц".
23. user_2010 441 16.10.19 08:16 Сейчас в теме
(4) начисление настроено как "Прочие начисления и выплаты" по документу "Премия",фиксированная сумма, сдвиг базового периода 1 месяц, т.е. в октябре за сентябрь.
5. TODD22 18 15.10.19 17:16 Сейчас в теме
(3)
Если НДФЛ рассчитан неверно, то если перерассчитать сотрудника в документе НачислениеЗП - то ведь НДФЛ должен исправиться???

А что значит "рассчитан не верно" ?
6. user_2010 441 15.10.19 17:23 Сейчас в теме
(5)
А что значит "рассчитан не верно" ?


в расчетном листке за сентябрь, в 2-НДФЛ, в 6-НДФЛ НДФЛ не равен (Доход - Вычеты)*13%!!!
11. leosoft 143 15.10.19 18:47 Сейчас в теме
(6) Вы посмотрите сводную 2-НДФЛ за 9 месяцев - там все нормально?
Если ничего не трогать - может и проскочат? А то, если в сентябре увеличите по 6-НДФЛ удержание - будут пени и штрафы.
А если в октябре этот НДФЛ пройдет по отчету, то его могут легко не заметить. :) Просто у Вас будет доход больше в сентябре и меньше в октябре, но это никто не проверяет в середине года...
24. user_2010 441 16.10.19 08:17 Сейчас в теме
(11) 2-НДФЛ за 9 месяцев, и за весь 2019 - неверно НДФЛ, нехватает суммы НДФЛ с премии.
10. leosoft 143 15.10.19 18:45 Сейчас в теме
Что значит исправиться? По сравнению с чем? Просто если был
недобор в сентябре - программа "доберет" в октябре - мы же НДФЛ
нарастающим итогом считаем.
12. user_2010 441 15.10.19 19:23 Сейчас в теме
(10) да, так и получается, что в октябре программа добирает НДФЛ, который должна была исчислить еще в сентябре.

Тогда остается только руками исправить в 6-НДФЛ исчисленный НДФЛ - на верный!!!
Так?
13. leosoft 143 15.10.19 19:50 Сейчас в теме
(12) Да, но это приведет к штрафам и пени.
В чем заключается исправление? Вы просто в блок сентября
этот хвостик удержанного НДФЛ добавите, но уплатили же меньше... Может не стоит нарываться на штраф?
Ведь если оставить как есть, то найти такую ошибку смогут
только при глубоком копании... В целом за квартал и за год
все ведь правильно удержится.
14. user_2010 441 15.10.19 19:57 Сейчас в теме
(13) нет, как удержанный НДФЛ в раздел 2 мы добавлять не будем!!!
у нас же не идет исчисленный в разделе 1!!!
вот там и хотим поправить НДФЛ!
а раздел 2 пусть останется таким какой и есть!
15. leosoft 143 15.10.19 20:22 Сейчас в теме
(14) Так 1 раздел у Вас автоматом будет правильный -
он же за 9 месяцев...
16. leosoft 143 15.10.19 20:26 Сейчас в теме
(15) Ой, ошибся - у Вас же октябрь, а это - другой период.
Тогда, да можно его (1 раздел) подправить.
Я иногда вычеты тоже подгоняю т.к. они могут
частично на другой период уходить.
17. GSokolov 312 15.10.19 20:49 Сейчас в теме
(14) А как так получается, что после перерасчёта документа Начисление зарплаты и взносов НДФЛ в нём не меняется, а доход учитывается увеличенным?? В документах доначисленных премии и разовых выплат есть вкладка НДФЛ? Посмотрите отчет Подробный анализ НДФЛ по сотруднику, в каких документах есть расхождения.
В конце концов можете исправить исчисленный налог за сентябрь вручную документом Операции учета НДФЛ. Однако, следите за тем, чтобы в ведомостях появился этот НДФЛ в качестве удержанного.
18. leosoft 143 15.10.19 21:09 Сейчас в теме
(17) У них доход прошел в 3 квартале, а исчисленный НДФЛ - в 4 квартале т.к. в октябре посчитался. Вот они и хотят подправить в 1 разделе.
21. user_2010 441 15.10.19 21:14 Сейчас в теме
(18) исчисленный да, проявляется только в октябре и это очень-очень странно...
версия ЗУП.3.1.9.128 - не помню точно последние три цифры...
Думаю - обновить копию завтра и попробовать пересчитать...
22. GSokolov 312 15.10.19 21:38 Сейчас в теме
(21) Это может быть проблема с установлением параметров кодирования премии. С одной стороны, код 2002 и прочие доходы, с другой - галка соответствует оплаты труда. Тут не только программа запутается. Вы бы определились: если премия выплачивается всегда вместе с зарплатой и зависит от результатов труда, то ставьте код 2000 и оплату труда. Не было бы таких проблем. А так программа пересчитывает налог, но только в следующем месяце, в сентябре ещё нет определённости (пока не будет выплаты).
25. user_2010 441 16.10.19 08:22 Сейчас в теме
(22) что досталось в наследство - то и имеем....
вот и мне это не понравилось "С одной стороны, код 2002 и прочие доходы, с другой - галка соответствует оплаты труда".

Думаю, что если поставить доход 200 - тогда все пресчитается!

В чем принципиальная разница отражения премии как 2000, 2002 и 2003 код дохода? Почему их три возможно.
2003 - это премия, не относящаяся к оплате труда, например к празднику 8 марта. Верно?
А вот 2000 и 2002 - в чем принципиальная разница?
29. leosoft 143 16.10.19 11:10 Сейчас в теме
(25) Для премий только 2 кода 2002 и 2003! Если Вы премию не хотите выделять в 2НДФЛ - тогда можно поставить 2000.
Код 2002 - это обычная премия, если для нее поставить "сотов оплате труда" - тогда дата получения дохода будет равна концу месяца. Иначе - дата выплаты.
Код 2003 - это выплаты за счет прибыли... Всегда по дате выплаты.
31. leosoft 143 16.10.19 11:13 Сейчас в теме
(29) Если поставите код 2000 - это нарушение...
39. GSokolov 312 16.10.19 18:20 Сейчас в теме
(31)
) Если поставите код 2000 - это нарушение...
В чём нарушение, если эта премия постоянная, в составе оплаты труда и выплачивается вместе с зарплатой? Это заработная плата, у которой код 2000. Код 2002 специально введён для премий, которые выплачиваются отдельно от выплаты зарплаты, вот по таким премиям и следует применять код 2002, но тогда это не оплата труда (стимулирующие выплаты по ст. 129 ТК РФ), а поощрение за труд по решению руководителя (ст. 191 ТК РФ). Премии, не зависящие от результатов труда вообще в расходы не должны приниматься, выплачиваются за счёт прибыли и код у таких премий 2003.
40. leosoft 143 16.10.19 18:25 Сейчас в теме
(39) В том, что ввели для премий свои коды. И не просто так - налоговым потребовался контроль.
Вы где-то читали, что ИФНС разрешает не выделять
премии?
42. GSokolov 312 16.10.19 18:27 Сейчас в теме
(40) А Вы где-то в нормативных документах читали, что запрещено?
43. leosoft 143 16.10.19 18:28 Сейчас в теме
(42) по Вашей логике - ввели новый код, а применять его не обязательно?
44. GSokolov 312 16.10.19 18:34 Сейчас в теме
(43) Не все выплаты, называемые премией, на самом деле таковыми являются. И я уже уточнил, какие премии к какому виду дохода по НК РФ относятся. По ст. 129 ТК РФ стимулирующие выплаты в составе оплаты труда это заработная плата и что мешает учитывать её по такому же коду? К тому же все эти коды - рекомендуемые, чтобы легче было проверки налоговикам проводить. А указание дополнительного кода, никак не влияющего на налогообложение, только лишние проблемы создаёт.
45. leosoft 143 16.10.19 18:40 Сейчас в теме
(44) Понятно, что в наших реалиях
можно и 2000. У меня одна крупная организация именно так и захотела, но
пришлось с главбухом согласовать!

вот, например, ссылочка

ФНС в своем письме № СА-4-11/15473@ от 07.08.2017 разъяснила, что сумму ежемесячной премии по результатам труда работника следует отражать по коду дохода 2002. При этом сумма надбавки за выслугу лет отражается по коду дохода 2000.
47. GSokolov 312 16.10.19 20:14 Сейчас в теме
(45) Я не буду приводить ссылки, но и Минфин и ФНС в один голос заявляют, что их письма ни разу не нормативный документ и ими руководствоваться не стоит! Даже тем, кому они отвечали на запрос о разъяснениях. Единственно, стоит не игнорировать те письма, которые направлены для ознакомления в налоговые инспекции.
Вот я читаю Приказ от 10.09.2015 N ММВ-7-11/387@ об утверждении кодов:
2000 - Вознаграждение, получаемое налогоплательщиком за выполнение трудовых или иных обязанностей;... Если премия по результатам труда, то почему нельзя использовать этот код? Где написано, что нельзя?
А вот код 2002 - Суммы премий, выплачиваемых за производственные результаты и иные подобные показатели... Т.е. расчёт таких премий должен быть жёстко увязан с результатами не просто труда работника или желаниями левой пятки директора, но с результатами производства. Назначенная в постоянном процентном размере премия ни разу не за выполнение производственных результатов, а только если этот процент каждый раз вычисляется по каким-то установленным показателям, связанным с производственными результатами. Так что не так всё просто.
(46) И обратите внимание - в указанном разъяснении всё время речь идёт об отдельных приказах на выплату премии, как правило, такие премии это месячные, квартальные и годовые за производственные результаты, начисляемые отдельными документами, а не вместе с зарплатой.
48. leosoft 143 16.10.19 20:24 Сейчас в теме
(47) А кто спорит, что все просто?
Можно и 2000, но тогда, возможно, придется бодаться с проверяющими. Коды для премий ввели не просто так - налоговой
захотелось их контролировать. А чем больше
контроля, тем больше вероятность "подловить". А дальше уже каждый бухгалтер сам решает - оно ему надо проблемы на пустом месте получать? :)
49. GSokolov 312 16.10.19 20:33 Сейчас в теме
(48) Полностью согласен, что введение дополнительных кодов для премий и спекуляции на разъяснениях их применения служат единственной цели - нелегитимному пополнению бюджета. Однако, подлавливать ИМХО можно и "наоборот", доказывая, что указанная по коду 2002 премия не связана с производственными результатами и поэтому применять нужно другой код. Это уж какие задачи поставлены перед проверяющими. И никакие "разъяснения" и "консультации" тут, увы, не помогут.
46. leosoft 143 16.10.19 18:43 Сейчас в теме
(44) А вот еще ссылочка - развернутый комментарий советника налоговой службы
https://glavkniga.ru/news/5820
41. leosoft 143 16.10.19 18:26 Сейчас в теме
(39)
специально введён для премий, которые выплачиваются отдельно от выплаты зарплаты


Ссылочку можете прислать про такую трактовку?
32. user_2010 441 16.10.19 11:24 Сейчас в теме
37. leosoft 143 16.10.19 12:28 Сейчас в теме
38. user_2010 441 16.10.19 17:26 Сейчас в теме
(37) Спасибо большое за ссылку!
26. user_2010 441 16.10.19 08:43 Сейчас в теме
(22) В копии измеила настройку премии - установила Категорию дохода = Оплата труда. Перепровела премию - и программа пересчитала сентябрь!!! теперь понятно - откуда ноги растут...

Но! Сентябрь - то трогать нельзя.... оставить как есть? руками исправить в 6-НДФЛ исчисленный налог? и забыть как страшный сон?
27. leosoft 143 16.10.19 10:36 Сейчас в теме
(26) Что-то загадочная у Вас премия. А если изменить настройки и перепровести Начисление зарплаты в октябре?
28. user_2010 441 16.10.19 11:10 Сейчас в теме
(27) вся загадка оказалась в том, что неверно настроена премия - у 1с башку сносит от таких настроек!
Спасибо GSokolov! у меня были мысли, что в этом проблема... а GSokolov их укрепил! :)
30. leosoft 143 16.10.19 11:12 Сейчас в теме
(27) Выше Вам написал про настройку премий.
Посмотрите в документе начисления премии - какая дата выплаты там стоит. Исчисленный НДФЛ не
должен зависеть от настроек (если нет вычетов),
если есть вычеты, то может вычет подключиться за
следующий месяц
19. user_2010 441 15.10.19 21:10 Сейчас в теме
(17) вот это и странно, что начисление ЗП в сентябре не перерассчитывает НДФЛ! Только в октябре доначисляет!
Проблема в документе Премия. Дата выплаты "с зарплатой" 10/10/2019 - вот в этом документе у сотрудника только сумма премии НДФЛ = 0. И отклонение НДФЛ как раз на сумму с премии!
Не смотря на то, что премия начислена в Сентябре, но видимо из-за даты получения дохода - НДФЛ в сентябре не пересчитывается.... пока только такое объяснение.

Как-то бы сделать исправление документа Премия. Это возможно?
20. user_2010 441 15.10.19 21:12 Сейчас в теме
(19) а стоп! разбиралась сегодня с одним человеком.... и там все-таки сумма премии не попадает в отчет за 9 месяцев!!! Но разница НДФЛ именно на сумму с премии... в общем намутили там что-то.... буду еще разбираться... чтобы понять откуда ноги растут....

Спасибо всем! если есть идеи варианты - как понять из-за чего такая ...беда... - пишите!

странно, что доход есть, а НДФЛ нет...
33. belousows 16.10.19 11:37 Сейчас в теме
(20) Дата выплаты в октябре - значит доход попал в октябрь! и это по закону!
Если надо в сентябрь надо менять дату выплату.
Если нет желания менять в документах, можно поменять в РН (доходы НДФЛ, расчеты налоплательщиков НДФЛ- дата выплаты дохода с регистратором документа начисления премии) и потом пересчитать НДФЛ, но это плохой путь ...
36. user_2010 441 16.10.19 12:10 Сейчас в теме
(33) там выше найдена причина такого поведения программы: в неверной настройке начисления.
34. belousows 16.10.19 11:52 Сейчас в теме
"Как-то бы сделать исправление документа Премия. Это возможно?"
-кнопка исправить в документе премия
35. user_2010 441 16.10.19 12:10 Сейчас в теме
(34) Точно! Сразу почему-то ее не увидела!
Оставьте свое сообщение
Новые вопросы с вознаграждением
Автор темы объявил вознаграждение за найденный ответ, его получит тот, кто первый поможет автору.

Вакансии


Программист 1С
Краснодар
зарплата от 80 000 руб. до 160 000 руб.
Полный день

Консультант 1 С
Краснодар
зарплата от 50 000 руб. до 150 000 руб.
Полный день

Консультант-методолог 1С
Краснодар
зарплата от 110 000 руб.
Полный день

Программист, аналитик, эксперт 1С
Санкт-Петербург
По совместительству