Добрый день.
Сразу скажу, я не бухгалтер и не кадровик. Попросили уточнить бухгалтера, плохо знающие интернет. Тут много писалось на похожие темы, но простите, хочу уточнить.
Пользуется бухгалтер ЗУП версия 3,1,11,68.
Вопрос о вычетах. У сотрудника вычет за сентябрь 2800 это больше чем начисление 2228,57, соответственно НДФЛ в начислении ЗП ставится минусовой - 75 руб. Сотрудник не увольняется, а продолжает работать. Вот хочется узнать, может ли вычет за октябрь примениться равный доходу, а остаток перенестись на октябрь? Или это неправильно?
Просто бухгалтер категорически против всяких минусов, и хочет чтобы НДФЛ за сентябрь был нулевым, а в октябре остаток вычета применился. Если руками поправить вычет в Начислении ЗП, то в принципе, в октябре программа остаток считает, но правильно ли это?
В учетной политике стоит галочка на "Вычеты, не использованные в течении месяца, переходят на следующий месяц"
Заранее благодарен
Сразу скажу, я не бухгалтер и не кадровик. Попросили уточнить бухгалтера, плохо знающие интернет. Тут много писалось на похожие темы, но простите, хочу уточнить.
Пользуется бухгалтер ЗУП версия 3,1,11,68.
Вопрос о вычетах. У сотрудника вычет за сентябрь 2800 это больше чем начисление 2228,57, соответственно НДФЛ в начислении ЗП ставится минусовой - 75 руб. Сотрудник не увольняется, а продолжает работать. Вот хочется узнать, может ли вычет за октябрь примениться равный доходу, а остаток перенестись на октябрь? Или это неправильно?
Просто бухгалтер категорически против всяких минусов, и хочет чтобы НДФЛ за сентябрь был нулевым, а в октябре остаток вычета применился. Если руками поправить вычет в Начислении ЗП, то в принципе, в октябре программа остаток считает, но правильно ли это?
В учетной политике стоит галочка на "Вычеты, не использованные в течении месяца, переходят на следующий месяц"
Заранее благодарен
По теме из базы знаний
- Доходы, вычеты, налоги сотрудников по НДФЛ
- Пакетная обработка заявлений на предоставление стандартных вычетов по НДФЛ для ЗУП 3 и ЗКГУ 3 с возможностью анализа и автоматической корректировки "детских" вычетов
- Настройка для отмены применения вычетов по видам документов и для отмены расчёта корректировок выплат в ЗУП 3.1 и ЗКГУ 3.1.
- Стандартные вычеты назначенные, положенные (расчетные), предоставленные. ЗУП 3.1
- Имущественный вычет сотруднику в программе Зарплата и управление персоналом 3.1
Ответы
Подписаться на ответы
Инфостарт бот
Сортировка:
Древо развёрнутое
Свернуть все
(1)
Расчет НДФЛ производится с начала года нарастающим итогом.
Т.е. :
1)суммируются все облагаемые доходы с начала года, обозначим Д=Д1+Д2+...+Д9
2)Суммируются все вычеты с начала года В=В1+В2+...+В9, в нашем случае 2800*9мес=25200;
3.Получаем облагаемую базу Д-Н;
4.Умножаем на 0,13, получаем Н=(Д-В)*0,13;
5.Отнимаем от получившейся суммы налог за январь, февраль...сентябрь, т.е.
Н9=Н-Н1-Н2-...-Н8.
Налог с начала года будет 0,13 от облагаемой базы.
Если Н9 получился отрицательный -75 р и Ваш бухгалтер его вручную исправит на 0, то НДФЛ за 9 месяцев не будет 13% от базы.
Предполагаю, что у организации не примут 6-НДФЛ, т.к. при проверке используется (если не ошибаюсь)контрольное соотношение :
Графа 020-графа 030 равно графе 040 плюс- минус число рублей, равное колическтву физ.лиц (графа 060)
Расчет НДФЛ производится с начала года нарастающим итогом.
Т.е. :
1)суммируются все облагаемые доходы с начала года, обозначим Д=Д1+Д2+...+Д9
2)Суммируются все вычеты с начала года В=В1+В2+...+В9, в нашем случае 2800*9мес=25200;
3.Получаем облагаемую базу Д-Н;
4.Умножаем на 0,13, получаем Н=(Д-В)*0,13;
5.Отнимаем от получившейся суммы налог за январь, февраль...сентябрь, т.е.
Н9=Н-Н1-Н2-...-Н8.
Налог с начала года будет 0,13 от облагаемой базы.
Если Н9 получился отрицательный -75 р и Ваш бухгалтер его вручную исправит на 0, то НДФЛ за 9 месяцев не будет 13% от базы.
Предполагаю, что у организации не примут 6-НДФЛ, т.к. при проверке используется (если не ошибаюсь)контрольное соотношение :
Графа 020-графа 030 равно графе 040 плюс- минус число рублей, равное колическтву физ.лиц (графа 060)
(1) "Минусовой" НДФЛ в начислении зарплаты - это пока ещё не тот НДФЛ, который надлежит срочно выплачивать сотруднику, это всего лишь информация о том, что часть текущего вычета обращена на уже ранее удержанные в прошлых месяцах суммы дохода. Это т.н. текущий "излишне удержанный" НДФЛ. Но пока работник работает и год не закончился, он может быть скомпенсирован НДФЛ с будущих доходов. А чтобы возвратить НДФЛ работнику требуется известить его об этой сумме, получить от него заявление на возврат и только после этого из будущих его доходов или доходов других сотрудников выплатить ему эту сумму, но не как зарплату, а как возврат НДФЛ. Понятно, что если доходы у сотрудника в этом году предвидятся, то никаких таких дополнительных действий не требуется. Получать заявление на возврат и возвращать имеет смысл лишь в случаях, когда налоговый период уже закончен или у работника в ближайшие месяцы доходов не предвидится (напр., уход в отпуск по уходу за ребёнком).
Программа все правильно делает. Расчет НДФЛ и вычетов идет
нарастающим итогом с начала года, поэтому сравнивать в
конкретном месяце не очень корректно! Если программа дала
-75 в сентябре, значит мы должны сотруднику вернуть
излишне начисленный ранее и удержанный НДФЛ или оставить
все как есть, в следующем месяце все автоматом зачтется.
нарастающим итогом с начала года, поэтому сравнивать в
конкретном месяце не очень корректно! Если программа дала
-75 в сентябре, значит мы должны сотруднику вернуть
излишне начисленный ранее и удержанный НДФЛ или оставить
все как есть, в следующем месяце все автоматом зачтется.
Для получения уведомлений об ответах подключите телеграм бот:
Инфостарт бот