Компенсация отпуска при увольнении происходит за счёт оценочных обязательств.
Бухгалтер, руководствуясь письмом Минфина России от 03.05.2012 N 03-03-06/4/29, не хочет, чтобы так происходило.
Есть ли возможность повлиять на это без допиливания конфы? Или может какие-то более поздние разъяснения были на эту тему?
Посмотрел кино в лектории 1С https://its.1c.ru/video/lector20180628-4 Там г-жа Малышкина на 45-й минуте рассматривает пример с увольнением. Письмо минфина она игнорирует.
С другой стороны, на этом-же ИТСе есть статья, где черным по белому написано: "Следовательно, списать ее (rкомпенсацию) за счет резерва на оплату отпусков нельзя." https://its.1c.ru/db/taxprib#content:12401:hdoc
Кароч надо пилить конфу.
Функцию ОтражениеЗарплатыВБухучетеРасширенный.ДанныеДляЗаполненияТаблицДокумента добавляем в расширение:
&Вместо("ДанныеДляЗаполненияТаблицДокумента")
Функция Расш1_ДанныеДляЗаполненияТаблицДокумента(ПараметрыДляЗаполнения)
Результат = ПродолжитьВызов(ПараметрыДляЗаполнения);
Для каждого Стр из Результат.НачисленнаяЗарплатаИВзносы цикл
Если Стр.ВидОперации = Перечисления.ВидыОперацийПоЗарплате.КомпенсацияЕжегодногоОтпускаОценочныеОбязательства тогда
Стр.ВидОперации = Перечисления.ВидыОперацийПоЗарплате.КомпенсацияЕжегодногоОтпуска;
КонецЕсли;
КонецЦикла;
Для Индекс = -Результат.ВыплатаОтпусковЗаСчетРезерва.Количество()+1 По 0 Цикл
Если Результат.ВыплатаОтпусковЗаСчетРезерва[-Индекс].ВидОперации = Перечисления.ВидыОперацийПоЗарплате.КомпенсацияЕжегодногоОтпускаОценочныеОбязательства Тогда
Результат.ВыплатаОтпусковЗаСчетРезерва.Удалить(-Индекс);
КонецЕсли;
КонецЦикла;
Возврат Результат;
КонецФункции
(4) А судя по проводкам, которые делает документ "отражение з/п в бу" ещё как уменьшается.
Идет расход по регистру "оценочные обязательства по сотрудникам".
(9) Заметил что , от порядка проведения документов (Отражение ЗП в Бух учете и начисление оцен. обязательств) меняются движения. Пробуйте , для начала распровести эти 2 документа , а потом перезаполнить и провести сначала начисление оцен. обязательств а потом отражение за в учете
провести сначала начисление оцен. обязательств а потом отражение за в учете
Нужно как раз наоборот - сначала заполнить и провести Отражение зарплаты в бухучете, он будет использовать созданные ранее начисления, а уж потом Начисление оценочных обязательств для последующего использования.
Начисление оценочных обязательств (резервов) по отпускам за месяц производится с помощью документа Начисление оценочных обязательств по отпускам (раздел Зарплата - Начисления оценочных обязательств по отпускам). Его ввод предполагается после начисления зарплаты за месяц (раздел Зарплата - Начисление зарплаты и взносов) и формирования документа Отражение зарплаты в бухучете (раздел Зарплата - Отражение зарплаты в бухучете).
С другой стороны, в декабре с помощью документа Начисление оценочных обязательств по отпускам СНАЧАЛА проводится инвентаризация резервов. А уже потом заполняется "Отражение зарплаты в бухучете" с учетом инвентаризации.
С другой стороны, в декабре с помощью документа Начисление оценочных обязательств по отпускам СНАЧАЛА проводится инвентаризация резервов. А уже потом заполняется "Отражение зарплаты в бухучете" с учетом инвентаризации.
А обосновать? Инвентаризация ведь проводится на последний день года на последнюю его секунду, фактически для нового учёта в следующем году, а отпуска ведь начислялись в течение месяца. Поэтому для декабря не вижу оснований менять очерёдность заполнения и проведения этих документов.
(13) Ну тогда из-за вашей принципиальности в бухгалтерию соответствующие движения попадут только в конце января, поскольку в декабрьском отражении з/п в бу их не будет.
(14) Так инвентаризация проводится в Отражении зарплаты в бухучете, почему она в декабре не попадёт в бухгалтерию, если она в декабрьском документе есть? А вот начисления, произведённые на конец декабря, учтут проведённую инвентаризацию остатков в Отражении на начало следующего года. Там же единственное ограничение, это не превысить установленный максимум.
Инвентаризация выполняется автоматически также с помощью документа Начисление оценочных обязательств по отпускам (раздел Зарплата - Начисления оценочных обязательств по отпускам), вводимом за декабрь месяц.
Кароч надо пилить конфу.
Функцию ОтражениеЗарплатыВБухучетеРасширенный.ДанныеДляЗаполненияТаблицДокумента добавляем в расширение:
&Вместо("ДанныеДляЗаполненияТаблицДокумента")
Функция Расш1_ДанныеДляЗаполненияТаблицДокумента(ПараметрыДляЗаполнения)
Результат = ПродолжитьВызов(ПараметрыДляЗаполнения);
Для каждого Стр из Результат.НачисленнаяЗарплатаИВзносы цикл
Если Стр.ВидОперации = Перечисления.ВидыОперацийПоЗарплате.КомпенсацияЕжегодногоОтпускаОценочныеОбязательства тогда
Стр.ВидОперации = Перечисления.ВидыОперацийПоЗарплате.КомпенсацияЕжегодногоОтпуска;
КонецЕсли;
КонецЦикла;
Для Индекс = -Результат.ВыплатаОтпусковЗаСчетРезерва.Количество()+1 По 0 Цикл
Если Результат.ВыплатаОтпусковЗаСчетРезерва[-Индекс].ВидОперации = Перечисления.ВидыОперацийПоЗарплате.КомпенсацияЕжегодногоОтпускаОценочныеОбязательства Тогда
Результат.ВыплатаОтпусковЗаСчетРезерва.Удалить(-Индекс);
КонецЕсли;
КонецЦикла;
Возврат Результат;
КонецФункции