ЗУП 3.1.9.227, 6-НДФЛ за 1 кв. 2019
Вопрос №1) Раздел 1, строка 20 "сумма начисленного дохода" не совпадает ни с одним из отчетов по НДФЛ. То есть отчеты типа "Сводная справка 2-НДФЛ", "Анализ НДФЛ по документам-основаниям" и т.п. показывают одну сумму, а в 6-НДФЛ отображается другая сумма.
Значение строки 20 в 6-НДФЛ зависит от даты подписи отчета. В зависимости от даты подписи на сумму влияют или не влияют перерасчеты в будущем периоде. Если выставить сегодняшнюю или любую будущую дату, то всё равно остается разница. Разницу создают перерасчеты в апрельских больничных листах. (пример на картинке).
Как это трактовать и можно как-то выйти на такую ситуацию, когда начисленный доход в 6-НДФЛ совпадет с суммой какого-нибудь другого отчета, чтобы можно было сказать бухгалтеру: "вот видите, совпадает!"
Вопрос 2) Строка 40 "сумма исчисленного налога" всегда немного отличается от теоретического значения (сумма_начисленного_дохода - вычеты)*0,13. Подозреваю, что это из-за погрешности округления. Допускается ли официально эта разница и в каких пределах?
Вопрос №1) Раздел 1, строка 20 "сумма начисленного дохода" не совпадает ни с одним из отчетов по НДФЛ. То есть отчеты типа "Сводная справка 2-НДФЛ", "Анализ НДФЛ по документам-основаниям" и т.п. показывают одну сумму, а в 6-НДФЛ отображается другая сумма.
Значение строки 20 в 6-НДФЛ зависит от даты подписи отчета. В зависимости от даты подписи на сумму влияют или не влияют перерасчеты в будущем периоде. Если выставить сегодняшнюю или любую будущую дату, то всё равно остается разница. Разницу создают перерасчеты в апрельских больничных листах. (пример на картинке).
Как это трактовать и можно как-то выйти на такую ситуацию, когда начисленный доход в 6-НДФЛ совпадет с суммой какого-нибудь другого отчета, чтобы можно было сказать бухгалтеру: "вот видите, совпадает!"
Вопрос 2) Строка 40 "сумма исчисленного налога" всегда немного отличается от теоретического значения (сумма_начисленного_дохода - вычеты)*0,13. Подозреваю, что это из-за погрешности округления. Допускается ли официально эта разница и в каких пределах?
Прикрепленные файлы:
По теме из базы знаний
- 6-НДФЛ - Формирование, проверка, корректировка, перенос в типовой отчет. ЗУП 2.5 / УПП 1.3 / ЗиКБУ
- Обзор 6-НДФЛ. Подготовка к сдаче отчета за 9 месяцев
- Регламентированный отчет 6-НДФЛ с возможностью представления и редактирования Раздела 2 в виде таблицы для ЗГУ 3.1 и ЗУП 3.1, ЗУП 2.5, ЗиКГУ 1.0
- Изменение срока уплаты 09.01.2017 в регистре "НДФЛ расчеты с бюджетом" для 6-НДФЛ в ЗУП 2.5
- Решение вопроса заполнения и выгрузки формы 6-НДФЛ для 1С 7.7 Комплексная конфигурация
Найденные решения
(1) 1. Если у вас в каких-то периодах есть перерасчёты за прошлые периоды в сторону уменьшения дохода, то, естественно, даты формирования отчёта будут влиять на заполнение стр. 20 6-НДФЛ. Пока дата перерасчёта не наступила, нет сведений об изменении дохода прошедшего периода. причём, в разных отчётах изменение сведений зависит от разных дат (дата документа изменений, дата получения дохода и пр.).
2. Официально допускается разница в исчисленном НДФЛ по сравнению с расчётным по 1 руб. * строка 060 * количество строк 100. Это есть в Контрольных соотношениях ред. 3, утв. 26 февраля 2016 г. п. 1.3.
2. Официально допускается разница в исчисленном НДФЛ по сравнению с расчётным по 1 руб. * строка 060 * количество строк 100. Это есть в Контрольных соотношениях ред. 3, утв. 26 февраля 2016 г. п. 1.3.
Остальные ответы
Подписаться на ответы
Инфостарт бот
Сортировка:
Древо развёрнутое
Свернуть все
(1) 1. Если у вас в каких-то периодах есть перерасчёты за прошлые периоды в сторону уменьшения дохода, то, естественно, даты формирования отчёта будут влиять на заполнение стр. 20 6-НДФЛ. Пока дата перерасчёта не наступила, нет сведений об изменении дохода прошедшего периода. причём, в разных отчётах изменение сведений зависит от разных дат (дата документа изменений, дата получения дохода и пр.).
2. Официально допускается разница в исчисленном НДФЛ по сравнению с расчётным по 1 руб. * строка 060 * количество строк 100. Это есть в Контрольных соотношениях ред. 3, утв. 26 февраля 2016 г. п. 1.3.
2. Официально допускается разница в исчисленном НДФЛ по сравнению с расчётным по 1 руб. * строка 060 * количество строк 100. Это есть в Контрольных соотношениях ред. 3, утв. 26 февраля 2016 г. п. 1.3.
По вопросу (2) Да, допускается.
По вопросу (1) если в Ваши обязанности входят консультации
по корректному заполнению 6-НДФЛ - необходимо плотно
изучить всю технологию заполнения. Если нет - бухгалтер
должен знать правила заполнения и аргументированно доказать,
что программа что-то заполнила не так.
По вопросу (1) если в Ваши обязанности входят консультации
по корректному заполнению 6-НДФЛ - необходимо плотно
изучить всю технологию заполнения. Если нет - бухгалтер
должен знать правила заполнения и аргументированно доказать,
что программа что-то заполнила не так.
(2) Самое простое чтоб бухгалтер - расчетчик расписал что конкретно ему не нравится - с примерами расчета. Потом исходя из этого править уже в программе. Бывает два вариант 1. бух затупил - тогда необходимо сделать корректировку и все будет ок. Или действительно программная ошибка - тогда просто обновится до последнего релиза - где данную ошибку уже пофиксили
Для получения уведомлений об ответах подключите телеграм бот:
Инфостарт бот