И вновь: сумма дохода меньше суммы вычетов.
В зуп 3.1.7 у сотрудника получилась сумма дохода меньше вычетов. При этом программа посчитала отрицательный НДФЛ в феврале.
На форуме было несколько тем по этому поводу. Но так нигде и не был дан ответ, что с этим делать.
Данный отрицательный НДФЛ в справке 2-НДФЛ попадает в "Сумму налога, излишне удержанная налоговым агентом"
Но если посмотреть НК РФ Статья 210. П.3
Из статьи видно что НДФЛ должен быть равен нулю, а не излишне удержан.
При этом если мы вручную скорректируем вычеты и НДФЛ сделаем 0 в этом месяце (вроде как по закону), то ЗУП 3.1.7 переносит оставшийся вычет в следующий месяц, и в следующем месяце мы опять видим отрицательный НДФЛ отдельной строкой.
Не уж то единственный выходи из этого и корректировка регистров.
(скрины - откорректированные вычеты за февраль и начисление за Март)
На форуме было несколько тем по этому поводу. Но так нигде и не был дан ответ, что с этим делать.
Данный отрицательный НДФЛ в справке 2-НДФЛ попадает в "Сумму налога, излишне удержанная налоговым агентом"
Но если посмотреть НК РФ Статья 210. П.3
Если сумма налоговых вычетов в налоговом периоде окажется больше суммы доходов, в отношении которых предусмотрена налоговая ставка, установленная пунктом 1 статьи 224 настоящего Кодекса, подлежащих налогообложению, за этот же налоговый период, то применительно к этому налоговому периоду налоговая база принимается равной нулю. На следующий налоговый период разница между суммой налоговых вычетов в этом налоговом периоде и суммой доходов, в отношении которых предусмотрена налоговая ставка, установленная пунктом 1 статьи 224 настоящего Кодекса, подлежащих налогообложению, не переносится, если иное не предусмотрено настоящей главой.
Из статьи видно что НДФЛ должен быть равен нулю, а не излишне удержан.
При этом если мы вручную скорректируем вычеты и НДФЛ сделаем 0 в этом месяце (вроде как по закону), то ЗУП 3.1.7 переносит оставшийся вычет в следующий месяц, и в следующем месяце мы опять видим отрицательный НДФЛ отдельной строкой.
Не уж то единственный выходи из этого и корректировка регистров.
(скрины - откорректированные вычеты за февраль и начисление за Март)
Прикрепленные файлы:
Найденные решения
Остальные ответы
Подписаться на ответы
Инфостарт бот
Сортировка:
Древо развёрнутое
Свернуть все
(1)
Вычеты применяются не за каждый месяц, а суммарно с начала года.
Т.е. если в январе сумма дохода меньше вычета, то вычет применяется в размере этого дохода.
В феврале вычет за 2 месяца применяется к доходам суммарно за 2 месяца.
В марте вычет за 3 месяца применяется к доходам суммарно за 3 месяца.
Более подробно это покажут отчеты из раздела Налоги и взносы, Отчеты по налогам и взносам:
-Анализ НДФЛ по месяцам с отбором по сотруднику период весь 2019 год;
-Регистр налогового учета по НДФЛ.
Вычеты применяются не за каждый месяц, а суммарно с начала года.
Т.е. если в январе сумма дохода меньше вычета, то вычет применяется в размере этого дохода.
В феврале вычет за 2 месяца применяется к доходам суммарно за 2 месяца.
В марте вычет за 3 месяца применяется к доходам суммарно за 3 месяца.
Более подробно это покажут отчеты из раздела Налоги и взносы, Отчеты по налогам и взносам:
-Анализ НДФЛ по месяцам с отбором по сотруднику период весь 2019 год;
-Регистр налогового учета по НДФЛ.
(2)
Я это все понимаю, но в справке 2-ндфл не должно быть суммы налога, излишне удержанной налоговым агентом
И в отчет Анализ НДФЛ по месяцам с отбором по сотруднику период весь 2019 год за февраль НДФЛ исчисленный с минусом
(скрин если я оставляю все на усмотрение ЗУП, т.е рассчитан автоматически)
Я это все понимаю, но в справке 2-ндфл не должно быть суммы налога, излишне удержанной налоговым агентом
И в отчет Анализ НДФЛ по месяцам с отбором по сотруднику период весь 2019 год за февраль НДФЛ исчисленный с минусом
(скрин если я оставляю все на усмотрение ЗУП, т.е рассчитан автоматически)
Прикрепленные файлы:
Внимание! Тема сдана в архив
Для получения уведомлений об ответах подключите телеграм бот:
Инфостарт бот