Возврат НДФЛ.

1. niko11s 989 20.02.19 17:11 Сейчас в теме
Всем привет. Методический вопрос про возврат НДФЛ.
Если я все правильно понимаю, то при возврате излишне удержанного НДФЛ, сумма НДФЛ перечисляется сотруднику и также на эту сумма должен быть уменьшен начисленный НДФЛ в месяце возврата, так как организация его переплатила ранее?
Вообщем это объяснение от бухгалтеров.
Просто, если делаю это в ЗУП 3.1.8.246, то документ "Возврат НДФЛ" заполняется, а исчисленный НДФЛ по сотруднику не уменьшается.
По теме из базы знаний
Ответы
В избранное Подписаться на ответы Сортировка: Древо развёрнутое
Свернуть все
3. AndKovalchuk 188 20.02.19 17:30 Сейчас в теме
(1) излишне удержанный, он и считается излишне удержанным, если НДФЛ удержанный больше чем НДФЛ исчисленный. Ну к примеру сотруднику не давали вычеты на детей. А потом он принес заявляние и НДФЛ нужно пересчитать и понять, какая суммы НДФЛ излишне удержана. А вы как решили, что Налог у вас излишне удержан?
4. niko11s 989 20.02.19 19:45 Сейчас в теме
(3) Изменился статус у иностранного рабочего, было 30 стало 13 процентов.
7. AndKovalchuk 188 20.02.19 20:10 Сейчас в теме
(4) Ну тогда вы должны поменять ему статус, а программа пересчитать НДФЛ. См тут
https://pro-zup.info/ndfl-y-nerezidentov-ychet-v-1szyp-8/
10. niko11s 989 20.02.19 20:43 Сейчас в теме
(7) Статус поменяли еще в декабре, тогда программа и сделала пересчет. И тогда в декабре и образовалась эта сумма задолженности предприятия перед сотрудником, которая и является "НДФЛ к зачету в счет будущих платежей".
12. AndKovalchuk 188 20.02.19 20:55 Сейчас в теме
(10) Ну тогда, смело возвращайте ему налог. Ничего пересчитывать не нужно. Программа сама зачтет это возврат как будущие платежи.
19. alivan 22.02.19 20:04 Сейчас в теме
(1) Наверное, бухгалтер не то имела ввиду или не так выразилась. Скорее речь идет о том, чтобы уменьшить сумму перечисляемого налога (общая сумма за всех работников) в бюджет на сумму возврата, а не НДФЛ у работника. Т.к ,такие возвраты должны осуществляться за счет ндфл, перечисляемых в бюджет, о чем минфин вроде как оповещал своими письмами. А у сотрудника НДФЛ должен удерживаться как положено, плюс сумма возврата.
2. ANDRU48DOP 5 20.02.19 17:16 Сейчас в теме
Написать на v8 1c, в службу поддержки 1с по данной конфигурации
5. leosoft 165 20.02.19 19:50 Сейчас в теме
Раз делаете возврат и там сумма автоматом встает - значит НДФЛ отрицательный при расчете был. О каком еще уменьшении идет речь?
8. niko11s 989 20.02.19 20:29 Сейчас в теме
(5) Да, все верно, НДФЛ был отрицательный, теперь его возвращаем сотруднику на карту. Но бухгалтера говорят, что так как ранее они НДФЛ переплатили, то теперь на эту сумму переплаты налог должен быть уменьшен.
6. kumi2012 102 20.02.19 20:09 Сейчас в теме
А после проведения возврата НДФЛ, что показывает начисленный НДФЛ?
9. niko11s 989 20.02.19 20:40 Сейчас в теме
(6) После проведения возврата, в расчетном листке стоит "зачтено излишне удержанного НДФЛ" и долг предприятия перед работником равен нулю. Но, когда начисляем ему зарплату, сумма возврата попадает "с минусом" на закладку корректировка выплаты и уменьшает сумму к выдаче сотруднику. И получается мы снова ему должны эту сумму. Т.е. "начисление зарплаты" делает обратную операцию документа "Возврат НДФЛ".
18. AndKovalchuk 188 22.02.19 14:57 Сейчас в теме
(9)
После проведения возврата, в расчетном листке стоит "зачтено излишне удержанного НДФЛ" и долг предприятия перед работником равен нулю. Но, когда начисляем ему зарплату, сумма возврата попадает "с минусом" на закладку корректировка выплаты и уменьшает сумму к выдаче сотруднику. И получается мы снова ему должны эту сумму. Т.е. "начисление зарплаты" делает обратную операцию документа "Возврат НДФЛ".


Просто выплатить излишний НДФЛ сотруднику нужно отдельной ведомостью с признаком "возврат НДФЛ"
Прикрепленные файлы:
11. niko11s 989 20.02.19 20:47 Сейчас в теме
Я пробовал ставить в документе "Возврат НДФЛ" месяц декабрь, хотя на ИТС сказано, что нужно ставить месяц возврата. В этом случае по взаиморасчетам с сотрудников все нормально. Но все-равно получается, что в бюджете получается переплата по НДФЛ. Деньги ведь ему возвращает организация, а не ИФНС (бюджет).
13. GSokolov 320 20.02.19 21:05 Сейчас в теме
(11)
Но все-равно получается, что в бюджете получается переплата по НДФЛ. Деньги ведь ему возвращает организация, а не ИФНС (бюджет).
Как раз и получается, что, несмотря на то, что деньги возвращает организация, получается, что возвращается из бюджета взаимозачётом. Ведь при возврате на эту же самую сумму уменьшается уплата в бюджет текущего удержанного НДФЛ с этого сотрудника или других.
14. niko11s 989 20.02.19 21:49 Сейчас в теме
(13) Где видно, что уменьшается сумма уплаты в бюджет? Делаем начисление за январь, делаем выплату зарплаты, там стоит сумма НДФЛ с январской зарплаты (не уменьшенная на сумму возврата).
15. GSokolov 320 21.02.19 10:57 Сейчас в теме
(14) Её и не видно. Удерживать ранее исчисленный налог вы должны как положено и он показывается в 6-НДФЛ как удержанный, но в ведомостях показывается удержанный, а не уплаченный. В месяце возврата просто уменьшаете уплату в бюджет из удержанного на величину возврата. В ИФНС при камералке это будет учтено как возврат и не будет засчитано как недоплата, а в 2-НДФЛ (только там) сумма удержанного НДФЛ за налоговый период возврата уменьшится. Если уплату отражаете галками в ведомостях, после возврата сделайте документ Перечисление НДФЛ в бюджет, чтобы отразить уменьшение уплаты.
20. niko11s 989 23.02.19 17:43 Сейчас в теме
(15) Пробовал вместо галки делать "Перечисление НДФЛ в бюджет" и ставил там сумму меньше на "сумму возврата" - ничего не получается, документ делает проводки на ту сумму, которая в ведомости, а не ту, которая в нем самом.
16. user766428 21.02.19 19:12 Сейчас в теме
Посмотрите отчет "Регистр налогового учета по НДФЛ" по сотруднику. В соответствии с этим отчетом откорректировать НДФЛ документом "Операции учета НДФЛ" в закладке "Налоги и взносы". Проверить получившийся НДФЛ по "справке 2-НДФЛ" или "Регистру налогового учета по НДФЛ" по сотруднику. Обычно помогает
21. niko11s 989 23.02.19 18:09 Сейчас в теме
Вообщем, сделал "Возврат НДФЛ", в котором поставил месяц декабрь 2018 вместо текущего. А в феврале в выплате снял галку. Вместо "Перечисления НДФЛ в бюджет" сделал "Операцию учета НДФЛ", как посоветовал user766428. В регистре за 2018 год сумма перечисленная больше исчисленной, в регистре за 2019 - наоборот. Покажу бухгалтерии, может устроит.

Непонятно почему в программе такая канитель, ведь когда в рамках одного года делаешь, то все нормально. Может быть нельзя возвращать НДФЛ за предыдущий налоговый период?
22. GSokolov 320 23.02.19 23:15 Сейчас в теме
(21) За предыдущий можно, вот только месяц документа возврата не должен выходить за рамки налогового периода. Поэтому декабрь 2018 при возврате за 2018 в 2019 - верно. Перечисления НДФЛ в бюджет покажет отрицательную сумму уплаты только после того, как возврат реально будет сделан работнику по ведомости, до выплаты возврата уменьшать уплату в бюджет нельзя, видимо, программа это и не позволяет.
(21)
В регистре за 2018 год сумма перечисленная больше исчисленной, в регистре за 2019 - наоборот
Если имеете ввиду раздел 6 Регистра налогового учета по НДФЛ, то это неверно, там должно быть как в 2-НДФЛ: уплаченный = удержанному = исчисленному, проверьте заполнение 2-НДФЛ. Не уменьшается удержанный только в 6-НДФЛ.
23. user_2010 873 25.02.19 09:12 Сейчас в теме
Насколько я помню - возврат НДФЛ при смене статуса - может делать только налоговая. Поправьте меня - если я не права.
24. user_2010 873 25.02.19 12:29 Сейчас в теме
(23)
Если после проведения зачета выясняется, что суммы НДФЛ, удержанные с доходов сотрудника по ставке 30%, по итогам налогового периода были зачтены не полностью, и осталась сумма НДФЛ, подлежащая возврату, вернуть сумму излишне уплаченного НДФЛ за окончившийся налоговый период налогоплательщику может только налоговый орган. Для этого работнику необходимо самостоятельно подать в территориальный орган ИФНС декларацию по форме 3-НДФЛ. Порядок возврата суммы переплаты установлен статьей 78 НК РФ.
25. niko11s 989 25.02.19 20:17 Сейчас в теме
(24) Если возвращает только ИФНС, то как закрыть излишне удержанный НДФЛ в программе, он что так и будет висеть?
26. user_2010 873 25.02.19 20:36 Сейчас в теме
(25) при сдаче 2-НДФЛ в налоговую - он должен закрыться - имхо.
27. user_2010 873 25.02.19 20:37 Сейчас в теме
(26) дальше вся ответственность на налоговой.
28. user_2010 873 25.02.19 20:51 Сейчас в теме
29. niko11s 989 25.02.19 21:54 Сейчас в теме
(26) Как он закроется, 2НДФЛ никаких движений по регистрам не делает?
32. GSokolov 320 26.02.19 21:22 Сейчас в теме
(29)
Как он закроется
Никак. А для чего его "закрывать"? Налоговый период закончился, нужно просто подать 2-НДФЛ с указанием излишне удержанного и уплаченного (удержанный ведь должен быть уплачен!) налога. Т.е. исчисленный < удержанный=уплаченный. Только это будет основанием для возврата в данном случае.
33. niko11s 989 26.02.19 21:35 Сейчас в теме
(32) В отчетах будет висеть долг перед работником, в том же расчетном листке.
34. GSokolov 320 27.02.19 14:21 Сейчас в теме
(33) Но Вы же сделали возврат НДФЛ, который в данном случае должны делать не вы, а налоговая.
30. user_2010 873 25.02.19 21:59 Сейчас в теме
Когда сдаем 2-НДФЛ с признаком = "1" - то программа делает движения в регистры НДФЛ. Вот я и подумала - если сдадим годовой 2-НДФЛ - то, может быть. тоже будут сделаны движения по регистрам НДФЛ??? Надо проверять.
31. user_2010 873 26.02.19 08:30 Сейчас в теме
(30) ошиблась - верно так "Когда сдаем 2-НДФЛ с признаком = "2" "
Оставьте свое сообщение
Вакансии
1С аналитик
Москва
зарплата от 210 000 руб.
Полный день

Руководитель направления 1С
Москва
зарплата от 350 000 руб.
Полный день

1С Программист
Москва
зарплата от 180 000 руб.
Полный день

Программист 1С
Москва
зарплата от 180 000 руб. до 220 000 руб.
Полный день

Аналитик 1С / Бизнес-аналитик
Нижний Новгород
зарплата от 100 000 руб. до 250 000 руб.
Временный (на проект)