Расчет НДФЛ в ведомости на выплату в ЗУП 3
Здравствуйте!
Коллеги, кто-то знает как расчитывается НДФЛ в ведомости на выплату? Мы никак не можем понять алгоритма этого расчета, иногда НДФЛ расчитывается как 13% от суммы выплаты, иногда больше, иногда меньше. Обращались в БИТ, обращались в 1С на горячую линию, никто толком не может объяснить эти правила расчета. Говорят только, что все соответствует законодательству, что-то там про 90%, что если ЗП выплачивается больше, то в ведомость попадает весь начисленный НДФЛ.
Какие там еще есть условия?
У нас еще проблема, что ЗП задерживается и выплачивается частями.
Коллеги, кто-то знает как расчитывается НДФЛ в ведомости на выплату? Мы никак не можем понять алгоритма этого расчета, иногда НДФЛ расчитывается как 13% от суммы выплаты, иногда больше, иногда меньше. Обращались в БИТ, обращались в 1С на горячую линию, никто толком не может объяснить эти правила расчета. Говорят только, что все соответствует законодательству, что-то там про 90%, что если ЗП выплачивается больше, то в ведомость попадает весь начисленный НДФЛ.
Какие там еще есть условия?
У нас еще проблема, что ЗП задерживается и выплачивается частями.
По теме из базы знаний
- Загрузка данных к выплате списком, распределение суммы к выплате в ЗУП 3.1
- Корректировки выплаты в ЗУП 3.1/ЗГУ 3.1 (начиная с версии 3.1.10)
- Исправление в 1С:ЗУП/ЗКГУ ошибок по НДФЛ и взаиморасчетам с сотрудниками на начало расчетного года.
- Пересчет НДФЛ при выплате по сотрудникам (ЗУП 3.1)
- Исправление НДФЛ и взаиморасчетам с сотрудниками в больших базах 1С:ЗУП КОРП
Ответы
Подписаться на ответы
Инфостарт бот
Сортировка:
Древо развёрнутое
Свернуть все
(1) В ведомости указывается удержанный НДФЛ, который не может превысить исчисленный в документах начислений за текущий период на дату получения дохода. НДФЛ делится на категории: по зарплате это оплата труда, по незарплатным доходам (отпуск, больничные, матпомощь, ДГПХ) это прочие доходы... При выплате зарплаты не полностью удерживается часть исчисленного НДФЛ пропорционально сумме выплаченной зарплаты за месяц с учётом ранее выплаченного аванса. Если выплачивается менее 10% дохода, НДФЛ не удерживается, если более 90%, НДФЛ удерживается полностью. Связано это с проблемами при выплате зарплаты с округлением, при котором копейки и рубли "гуляют" по месяцам и их как-то нужно не учитывать при удержании налога. Если в составе выплаты есть незарплатный доход, то он должен быть выплачен полностью за один раз, лучше их выплачивать отдельно от зарплаты, иначе могут быть проблемы с правильностью удержаний, в релизах до 3.1.6 есть ошибки, да и в последних не всё гладко. Законы у нас так криво написаны, что не поддаются логическому осмыслению.
(2)
Спасибо за ответ, он он не точный. НДФЛ в ведомостях рассчитывается с учетом начисленного и удержанного НДФЛ и выплаченной зарплаты за период с начала года, а не за месяц. Помимо этого есть еще какие-то условия кроме 10% и 90%, проблемы возникают когда у сотрудника есть два или более рабочих места.
Спасибо за ответ, он он не точный. НДФЛ в ведомостях рассчитывается с учетом начисленного и удержанного НДФЛ и выплаченной зарплаты за период с начала года, а не за месяц. Помимо этого есть еще какие-то условия кроме 10% и 90%, проблемы возникают когда у сотрудника есть два или более рабочих места.
(4) Конечно, не точный. Всех тонкостей в двух фразах не рассказать. Однако, в ведомостях НДФЛ не рассчитывается, может только переноситься ранее рассчитанный в документах начислений с одной даты (предполагаемой при начислении незарплатного дохода) на другую (по дате фактической выплаты дохода), конечно в соответствии с требованием НК РФ исчислять налог нарастающим итогом на каждую дату получения дохода. Соответственно должен быть перенесён и доход, который должен быть в 6-НДФЛ привязан к этому налогу. Все эти данные см. в регистре накопления Расчеты налогоплательщиков с бюджетом по НДФЛ.
(5)
Для понимания принципа нужно вначале хорошо представлять себе как должен быть в соответствии с НК РФ начисляться и удерживаться НДФЛ.
(5)
Еще не совсем понятно, как учитываются вычеты в расчете удержанного НДФЛ при неполной выплате ЗП?
Вычеты при выплате не учитываются, они учитываются при расчёте НДФЛ в начислениях, а в ведомости только удерживается ранее исчисленный НДФЛ по документу выплаты.
Для понимания принципа нужно вначале хорошо представлять себе как должен быть в соответствии с НК РФ начисляться и удерживаться НДФЛ.
(6)"Всех тонкостей в двух фразах не рассказать."
меня интересуют именно все тонкости и нюансы по данному вопросу.
"Однако, в ведомостях НДФЛ не рассчитывается, может только переноситься ранее рассчитанный "
Если выплачивается часть ЗП, то НДФЛ в ведомости рассчитывается от ранее рассчитанного в определенной доли, по определенным правилам и формулам, как раз эти правила и алгоритмы меня и интересуют.
меня интересуют именно все тонкости и нюансы по данному вопросу.
"Однако, в ведомостях НДФЛ не рассчитывается, может только переноситься ранее рассчитанный "
Если выплачивается часть ЗП, то НДФЛ в ведомости рассчитывается от ранее рассчитанного в определенной доли, по определенным правилам и формулам, как раз эти правила и алгоритмы меня и интересуют.
(7)
Если выплачивается часть ЗП, то НДФЛ в ведомости рассчитывается от ранее рассчитанного в определенной доли, по определенным правилам и формулам, как раз эти правила и алгоритмы меня и интересуют.
Правила простые. Если выплачивается менее 10% начислений, НДФЛ не удерживается, если больше 90% - удерживается весь начисленный, в остальных случаях берётся пропорция выплаченной суммы (с учётом аванса и выплаченной ранее без удержания налога) относительно всей причитающейся к выплате суммы и удерживается пропорция исчисленного НДФЛ. Имейте ввиду, что НДФЛ ещё делится на зарплатный и незарплатный и по каждому документу начислений НДФЛ при выплате удерживается как бы отдельно. Смотрите расшифровки выплат и налога в ведомости и в расшифровке документ начислений, где этот НДФЛ начислен.
(6)
Ну да, конечно, это у нас на предприятии просто есть специфика, когда авансом, в некоторых случаях, называют часть ЗП. в общем этот вопрос снимается, спасибо.
Вычеты при выплате не учитываются, они учитываются при расчёте НДФЛ в начислениях, а в ведомости только удерживается ранее исчисленный НДФЛ по документу выплаты.
Ну да, конечно, это у нас на предприятии просто есть специфика, когда авансом, в некоторых случаях, называют часть ЗП. в общем этот вопрос снимается, спасибо.
(1)
В 1С критерий, что если вы выплачиваете больше 90% , то НДФЛ удерживается сразу весь.
А Так пример.
Сумма к выплате 26100 , НДФЛ 3900.
1 Первая выплата 50%.
Программа заполнит
- сумма к выплате 13050 , ндфл 3900*0,5= 1950.
2 Выплата 25%
Программа заполнит
- сумма к выплате (26100-13050)*0,25= 3262,5 , ндфл (3900-1950)*0,25= 488
и т д
что-то там про 90%
В 1С критерий, что если вы выплачиваете больше 90% , то НДФЛ удерживается сразу весь.
А Так пример.
Сумма к выплате 26100 , НДФЛ 3900.
1 Первая выплата 50%.
Программа заполнит
- сумма к выплате 13050 , ндфл 3900*0,5= 1950.
2 Выплата 25%
Программа заполнит
- сумма к выплате (26100-13050)*0,25= 3262,5 , ндфл (3900-1950)*0,25= 488
и т д
Еще не совсем понятно, как учитываются вычеты в расчете удержанного НДФЛ при неполной выплате ЗП?
Вообще, очень хочется прочитать полное описание всех нюансов по данному вопросу, но, видимо, фирма 1С не считает нужным делать подобные описания, а в итоге получается, что всех деталей никто, кроме непосредственного разработчика не знает...
Вообще, очень хочется прочитать полное описание всех нюансов по данному вопросу, но, видимо, фирма 1С не считает нужным делать подобные описания, а в итоге получается, что всех деталей никто, кроме непосредственного разработчика не знает...
Для получения уведомлений об ответах подключите телеграм бот:
Инфостарт бот