ЗУП 2.5.115.1 и Расчет по страховым взносам.
Вот и вышла ЗУП 2.5.115.1 с долгожданным отчётом "Расчёт по страховым взносам".
Делимся ошибками в отчёте, чтобы фирма 1С, как можно быстрее и качественнее устранила их. Пока особо не вникал, но что сразу бросилось:
- в разделе 3 поле 040 (порядковый номер) у всех стоит 1 (хотя как я понимаю должно увеличиваться на 1 у каждого следующего физ. лица)
- в раздел 3 попадают ВСЕ физ. лица, получавшие хоть какой-то доход, а должны только получавшие доход, облагаемый страховыми взносами (у нас попали ветераны ВОВ с мат. помощью 2790 и студенты, которым предприятие платит стипендию)
- в приложении 10 раздела 1 в поле уникальный номер стоит "1", хотя никаких студентов студ отряда нет и кроме этой единицы ничего не заполнено (как я понимаю это приложение должно быть полностью пустым).
Пишите, кто ещё нашел какие неточности в этом отчёте.
Делимся ошибками в отчёте, чтобы фирма 1С, как можно быстрее и качественнее устранила их. Пока особо не вникал, но что сразу бросилось:
- в разделе 3 поле 040 (порядковый номер) у всех стоит 1 (хотя как я понимаю должно увеличиваться на 1 у каждого следующего физ. лица)
- в раздел 3 попадают ВСЕ физ. лица, получавшие хоть какой-то доход, а должны только получавшие доход, облагаемый страховыми взносами (у нас попали ветераны ВОВ с мат. помощью 2790 и студенты, которым предприятие платит стипендию)
- в приложении 10 раздела 1 в поле уникальный номер стоит "1", хотя никаких студентов студ отряда нет и кроме этой единицы ничего не заполнено (как я понимаю это приложение должно быть полностью пустым).
Пишите, кто ещё нашел какие неточности в этом отчёте.
Ответы
Подписаться на ответы
Инфостарт бот
Сортировка:
Древо развёрнутое
Свернуть все
(5)
Нашел я причину такого поведения отчета. В раздел 3 попадают все лица, которые есть хоть в одной табличной части документа "Начисление страховых взносов" - и не важно, что тип дохода стоит "Не подлежит обложению страховыми взносами". Скорее всего, у нас эта ошибка проявилась из-за того, что ЗУП 2.5 не умеет корректно работать с начислениями сторонним физ. лицам (не сотрудникам организаций). По методологии ЗУП таким лицам доходы и налоги надо вводить вручную документом "Корректировка учета по НДФЛ, страховым взносам" (что очень не удобно), мы же фиктивно приняли их в штат "давней" датой и уволили в тот же день и дальше начисления вводили как уволенным бывшим сотрудникам. Из-за этого они попадают в док "Начисление страховых взносов", а оттуда в отчёт в Раздел 3 с пустым блоком начислений и взносов.
Нашел я причину такого поведения отчета. В раздел 3 попадают все лица, которые есть хоть в одной табличной части документа "Начисление страховых взносов" - и не важно, что тип дохода стоит "Не подлежит обложению страховыми взносами". Скорее всего, у нас эта ошибка проявилась из-за того, что ЗУП 2.5 не умеет корректно работать с начислениями сторонним физ. лицам (не сотрудникам организаций). По методологии ЗУП таким лицам доходы и налоги надо вводить вручную документом "Корректировка учета по НДФЛ, страховым взносам" (что очень не удобно), мы же фиктивно приняли их в штат "давней" датой и уволили в тот же день и дальше начисления вводили как уволенным бывшим сотрудникам. Из-за этого они попадают в док "Начисление страховых взносов", а оттуда в отчёт в Раздел 3 с пустым блоком начислений и взносов.
(6)
Обнаружил в документе Регистрация разовых нач. на закладке Дополнительные, для колонки Код вычета не заполняется этот самый код.
Например попробуйте начислить вид расчета с кодом дохода 2760 (НДФЛ) вы увидите что вычет 503 не встает в эту колонку, там вообще пусто. Провести и рассчитать такой документ нельзя, вылетает ошибка что код вычета заполнен неправильно.
мы же фиктивно приняли их в штат "давней" датой и уволили в тот же день и дальше начисления вводили как уволенным бывшим сотрудникам.
Да, да тоже самое делали и мы, но ведь в старой форме отчетности тоже был раздел с застрахованными лицами и они туда не попали. Возможно из-за того что этот раздел собирался другими инструментами (точно не помню) - Подготовка данных в ПФР и далее эти данные отражались в отчете РСВ.
Обнаружил в документе Регистрация разовых нач. на закладке Дополнительные, для колонки Код вычета не заполняется этот самый код.
Например попробуйте начислить вид расчета с кодом дохода 2760 (НДФЛ) вы увидите что вычет 503 не встает в эту колонку, там вообще пусто. Провести и рассчитать такой документ нельзя, вылетает ошибка что код вычета заполнен неправильно.
(1)
Как видим, в п.22.1 говорится о всех застрахованных. А в 22.2 предписано не включать лишь тех, у кого вообще отсутствуют выплаты, а не только облагаемые.
В конце концов, в разделе 3 отдельно указываются выплаты, а отдельно - база для начисления взносов. И у ваших ветеранов и студентов выплаты есть, а вот базы - нет.
И, кстати, разве в старой РСВ-1 было иначе? По-моему, все декретники и мамаши тоже попадали в раздел 6, с выплатами, но без базы и взносов.
- в раздел 3 попадают ВСЕ физ. лица, получавшие хоть какой-то доход, а должны только получавшие доход, облагаемый страховыми взносами (у нас попали ветераны ВОВ с мат. помощью 2790 и студенты, которым предприятие платит стипендию)
Не думаю, что это ошибка, почитаем Приказ ФНС России от 10.10.2016 N ММВ-7-11/551@ "Об утверждении формы расчета по страховым взносам, порядка его заполнения, а также формата представления расчета по страховым взносам в электронной форме":
XXII. Порядок заполнения раздела 3 "Персонифицированные сведения о застрахованных лицах" расчета
22.1. Раздел 3 расчета заполняется плательщиками на всех застрахованных лиц за последние три месяца расчетного (отчетного) периода, в том числе в пользу которых в отчетном периоде начислены выплаты и иные вознаграждения в рамках трудовых отношений и гражданско-правовых договоров, предметом которых является выполнение работ, оказание услуг, по договорам авторского заказа, в пользу авторов произведений по договорам об отчуждении исключительного права на произведения науки, литературы, искусства, издательским лицензионным договорам, лицензионным договорам о предоставлении права использования произведения науки, литературы, искусства, в том числе вознаграждения, начисляемые организациями по управлению правами на коллективной основе в пользу авторов произведений по договорам, заключенным с пользователями, или с которым заключены трудовые договоры и (или) гражданско-правовые договоры.
22.2. В персонифицированных сведениях о застрахованных лицах (далее в настоящем разделе - сведения), в которых отсутствуют данные о сумме выплат и иных вознаграждений, начисленных в пользу физического лица за последние три месяца отчетного (расчетного) периода, подраздел 3.2 раздела 3 не заполняется.
22.1. Раздел 3 расчета заполняется плательщиками на всех застрахованных лиц за последние три месяца расчетного (отчетного) периода, в том числе в пользу которых в отчетном периоде начислены выплаты и иные вознаграждения в рамках трудовых отношений и гражданско-правовых договоров, предметом которых является выполнение работ, оказание услуг, по договорам авторского заказа, в пользу авторов произведений по договорам об отчуждении исключительного права на произведения науки, литературы, искусства, издательским лицензионным договорам, лицензионным договорам о предоставлении права использования произведения науки, литературы, искусства, в том числе вознаграждения, начисляемые организациями по управлению правами на коллективной основе в пользу авторов произведений по договорам, заключенным с пользователями, или с которым заключены трудовые договоры и (или) гражданско-правовые договоры.
22.2. В персонифицированных сведениях о застрахованных лицах (далее в настоящем разделе - сведения), в которых отсутствуют данные о сумме выплат и иных вознаграждений, начисленных в пользу физического лица за последние три месяца отчетного (расчетного) периода, подраздел 3.2 раздела 3 не заполняется.
Как видим, в п.22.1 говорится о всех застрахованных. А в 22.2 предписано не включать лишь тех, у кого вообще отсутствуют выплаты, а не только облагаемые.
В конце концов, в разделе 3 отдельно указываются выплаты, а отдельно - база для начисления взносов. И у ваших ветеранов и студентов выплаты есть, а вот базы - нет.
И, кстати, разве в старой РСВ-1 было иначе? По-моему, все декретники и мамаши тоже попадали в раздел 6, с выплатами, но без базы и взносов.
(10)
Нет, это именно ошибка. Как вы верно заметили раздел 3 заполняется на застрахованных лиц (т.е. по отношению к которым организация является страхователем - лиц, связанных с организацией трудовым либо иными договорами). Наши же ветераны ВОВ и студенты не связаны и никогда не были связаны с организацией никакими договорами, обязанностей по их страхованию у организации нет и никогда не было. Это сторонние физические лица, по отношению к которым организация просто проявляет благотворительность.
Нет, это именно ошибка. Как вы верно заметили раздел 3 заполняется на застрахованных лиц (т.е. по отношению к которым организация является страхователем - лиц, связанных с организацией трудовым либо иными договорами). Наши же ветераны ВОВ и студенты не связаны и никогда не были связаны с организацией никакими договорами, обязанностей по их страхованию у организации нет и никогда не было. Это сторонние физические лица, по отношению к которым организация просто проявляет благотворительность.
В графе 240 раздела 3 автоматически не заполняются данными на работников, работавших по договорам гпх. Возможно, мне надо что-то поменять в настройках учета, но в предыдушей редакции отчености в пфр данные по гпх тоже не попадали и я добавил обработку в сам документ заполнения
В Раздел 3 в 230 строке минусуется вся сумма, превышающая предел, даже если сотрудник не по договору подряда.
Нашла в запросе:
Нашла в запросе:
СУММА(ДоходыВзносов.ОблагаемаяБазаПФРПоДоговорамГПХ) - МАКСИМУМ(ПревышениеДоходаПФР.СуммаПревысившаяПредел) КАК НалоговаяБазаПФРпоГПХ
(11)
Вариант решения проблемы:
ВЫБОР
КОГДА СУММА(ДоходыВзносов.ОблагаемаяБазаПФРПоДоговорамГПХ) > СУММА(ДоходыВзносов.ОблагаемаяБазаПФР) - МАКСИМУМ(ПревышениеДоходаПФР.СуммаПревысившаяПредел)
ТОГДА СУММА(ДоходыВзносов.ОблагаемаяБазаПФР) - МАКСИМУМ(ПревышениеДоходаПФР.СуммаПревысившаяПредел)
ИНАЧЕ СУММА(ДоходыВзносов.ОблагаемаяБазаПФРПоДоговорамГПХ)
КОНЕЦ КАК НалоговаяБазаПФРпоГПХ
СУММА(ДоходыВзносов.ОблагаемаяБазаПФРПоДоговорамГПХ) - МАКСИМУМ(ПревышениеДоходаПФР.СуммаПревысившаяПредел) КАК НалоговаяБазаПФРпоГПХ
Вариант решения проблемы:
ВЫБОР
КОГДА СУММА(ДоходыВзносов.ОблагаемаяБазаПФРПоДоговорамГПХ) > СУММА(ДоходыВзносов.ОблагаемаяБазаПФР) - МАКСИМУМ(ПревышениеДоходаПФР.СуммаПревысившаяПредел)
ТОГДА СУММА(ДоходыВзносов.ОблагаемаяБазаПФР) - МАКСИМУМ(ПревышениеДоходаПФР.СуммаПревысившаяПредел)
ИНАЧЕ СУММА(ДоходыВзносов.ОблагаемаяБазаПФРПоДоговорамГПХ)
КОНЕЦ КАК НалоговаяБазаПФРпоГПХ
Приветствую! УПП 1.3.89.2. Раздел 3 - сумма в строках 210 и 220 одинаковая, несмотря на наличие необлагаемых начислений. В расчете страховых все верно, сумма взносов верная, а база - не база! Не сталкивались? Спасибо!
Добрый день!
У нас остался остаток ФСС перед нами на 01.01.17. анализируя приложение 2 строка 090 "Сумма страховых взносов,подлежащих уплате и тд.", отражаемые суммы по месячно не верны, тк просто идет арифметика строка 060-070, но у нас если взять январь 17, сумма превышения по балансу не такая, из-за входящего остатка , и соответственно так по всем месяцам. Я предполагаю, что должен быть в 1с для новой формы отражаться входящий остаток для расчета строк 090.
Ваши комментарии пож-та.
У нас остался остаток ФСС перед нами на 01.01.17. анализируя приложение 2 строка 090 "Сумма страховых взносов,подлежащих уплате и тд.", отражаемые суммы по месячно не верны, тк просто идет арифметика строка 060-070, но у нас если взять январь 17, сумма превышения по балансу не такая, из-за входящего остатка , и соответственно так по всем месяцам. Я предполагаю, что должен быть в 1с для новой формы отражаться входящий остаток для расчета строк 090.
Ваши комментарии пож-та.
День добрый!
Тоже стали заполнять новый "Расчет по страховым взносам" в 2.5, уже на 117-м релизе. Все в целом хорошо, но почему-то не заполняет упорно Код категории застрахованного лица в разделе 3 (строка 200) ни по одному человеку! Только у меня такая проблема? Или кто-то еще возможно сталкивался.
Заранее благодарю, если что!
Тоже стали заполнять новый "Расчет по страховым взносам" в 2.5, уже на 117-м релизе. Все в целом хорошо, но почему-то не заполняет упорно Код категории застрахованного лица в разделе 3 (строка 200) ни по одному человеку! Только у меня такая проблема? Или кто-то еще возможно сталкивался.
Заранее благодарю, если что!
(17) По поводу заполнения "Код категории застрахованного лица в разделе 3 (строка 200)".
Причина находится в регистре сведений "Гражданство физического лица". У существующих там записей может быть полностью или частично не заполнена колонка "Вид застрахованного лица". Соответственно нужно воспользоваться следующими вариантами:
1. Заполнить эту колонку (просто открыть каждый элемент и нажать "Ок").
2. Написать обработку заполнения.
3. Удалить все записи регистра в случае, если только граждане России в качестве сотрудников.
Причина находится в регистре сведений "Гражданство физического лица". У существующих там записей может быть полностью или частично не заполнена колонка "Вид застрахованного лица". Соответственно нужно воспользоваться следующими вариантами:
1. Заполнить эту колонку (просто открыть каждый элемент и нажать "Ок").
2. Написать обработку заполнения.
3. Удалить все записи регистра в случае, если только граждане России в качестве сотрудников.
(19) По обособленным делится только в случае если ваши обособленные выделены на отдельный расчётный счёт, т.е. сами уплачивают налоги.
Если ваша организация сама перечисляет налоги за обособленные, то сдаёте в целом по организации. Не путайте с 6-НДФЛ и в целом с подоходным налогом.
Если у организации есть обособленные самостоятельные подразделения, то нужно в справочнике Организаций выделять эти подразделения :), вот тогда можете сдавать раздельно.
Наши организации тоже имеют множество обособленных, но все они зависимы от единого 51 счета головной организации.
Если ваша организация сама перечисляет налоги за обособленные, то сдаёте в целом по организации. Не путайте с 6-НДФЛ и в целом с подоходным налогом.
Если у организации есть обособленные самостоятельные подразделения, то нужно в справочнике Организаций выделять эти подразделения :), вот тогда можете сдавать раздельно.
Наши организации тоже имеют множество обособленных, но все они зависимы от единого 51 счета головной организации.
(20) бухгалтера ссылаются на
<Письмо> ФНС России от 14.02.2017 N БС-4-11/2748@ <По вопросу уплаты страховых взносов и представления отчетности организациями, имеющими обособленные подразделения>
в котором написано, что в соответствии со статьями 23, 230 и 431 НК РФ, уплата страховых взносов и представление расчетов по ним производятся организациями по месту их нахождения и по месту нахождения обособленных подразделений, которые начисляют выплаты и иные вознаграждения физическим лицам
в обособленных подразделениях естественно есть физ.лица, получающие выплаты от организации, получается что надо все-таки выделять обособленные
<Письмо> ФНС России от 14.02.2017 N БС-4-11/2748@ <По вопросу уплаты страховых взносов и представления отчетности организациями, имеющими обособленные подразделения>
в котором написано, что в соответствии со статьями 23, 230 и 431 НК РФ, уплата страховых взносов и представление расчетов по ним производятся организациями по месту их нахождения и по месту нахождения обособленных подразделений, которые начисляют выплаты и иные вознаграждения физическим лицам
в обособленных подразделениях естественно есть физ.лица, получающие выплаты от организации, получается что надо все-таки выделять обособленные
Обновился на 117.1, всё стало отлично теперь заполняться - Ветераны ВОВ и студенты (сторонние физ. лица) больше не попадают в раздел 3, Категория застрахованного лица у всех проставилась (у кого нет - смотрите гражданство ваших физ. лиц).
Вот ещё нюанс в разделе 3 РСВ, если договора подряда (гпх) не облагаются страховыми в ФСС, то почему то в строке 180 (Обязательного соц. страхования (1-да; 2-нет)) заполняет 1. У вида расчета стоит "Договоры гражданско-правового характера, не облагаемые страховыми взносами в ФСС".
Здравствуйте. В последней версии ЗУП 2.5 . По тем работникам, которые находятся до 3- лет. Раздел 3.2 нулевой, разве не нужно указывать месяц и код категории застрахованного лица?(как указывали ранее в отчете в Пенсионный фонд)
(31) Нет, не нужно. Обратите внимание на пост № 10 выше:
XXII. Порядок заполнения раздела 3 "Персонифицированные сведения о застрахованных лицах" расчета
22.2. В персонифицированных сведениях о застрахованных лицах (далее в настоящем разделе - сведения), в которых отсутствуют данные о сумме выплат и иных вознаграждений, начисленных в пользу физического лица за последние три месяца отчетного (расчетного) периода, подраздел 3.2 раздела 3 не заполняется.
XXII. Порядок заполнения раздела 3 "Персонифицированные сведения о застрахованных лицах" расчета
22.2. В персонифицированных сведениях о застрахованных лицах (далее в настоящем разделе - сведения), в которых отсутствуют данные о сумме выплат и иных вознаграждений, начисленных в пользу физического лица за последние три месяца отчетного (расчетного) периода, подраздел 3.2 раздела 3 не заполняется.
ЗУП 3.1.2.183
не правильно заполняется раздел 3 графа 230, в случае, если это НЕ договор ГПХ, но не облагаются ФСС НС (125-ФЗ статья 20.2 п2),
например,
- компенсация проезда до места работы,
- с бесплатным предоставлением жилых помещений, оплатой жилого помещения и коммунальных услуг, питания и продуктов, топлива или соответствующего денежного возмещения;
- с оплатой стоимости и (или) выдачей полагающегося натурального довольствия, а также с выплатой денежных средств взамен этого довольствия;
итд
связано с не корректным определением договора ГПХ/не ГПХ,
опеределяется по виду дохода, указанного в начилслении.
не правильно заполняется раздел 3 графа 230, в случае, если это НЕ договор ГПХ, но не облагаются ФСС НС (125-ФЗ статья 20.2 п2),
например,
- компенсация проезда до места работы,
- с бесплатным предоставлением жилых помещений, оплатой жилого помещения и коммунальных услуг, питания и продуктов, топлива или соответствующего денежного возмещения;
- с оплатой стоимости и (или) выдачей полагающегося натурального довольствия, а также с выплатой денежных средств взамен этого довольствия;
итд
связано с не корректным определением договора ГПХ/не ГПХ,
опеределяется по виду дохода, указанного в начилслении.
ЗУП 2.5.117.1.
В раздел 3 теперь не попадают физ. лица которые за три месяца получали доходы которые не являются объектом обложения страховыми взносами, но вот в раздел 1 приложения 1 эти суммы попадают в строку 040 Сумма не подлежащая обложению страховыми взносами.
У видов расчётов стоит "Доходы, не являющиеся объектом обложения страховыми взносами".
Самое интересное что когда нажимаем на Расшифровать, то в расшифровке нет этих физ. лиц и сообщается красным что данные отчета и расшифровки отличаются.
В раздел 3 теперь не попадают физ. лица которые за три месяца получали доходы которые не являются объектом обложения страховыми взносами, но вот в раздел 1 приложения 1 эти суммы попадают в строку 040 Сумма не подлежащая обложению страховыми взносами.
У видов расчётов стоит "Доходы, не являющиеся объектом обложения страховыми взносами".
Самое интересное что когда нажимаем на Расшифровать, то в расшифровке нет этих физ. лиц и сообщается красным что данные отчета и расшифровки отличаются.
(34) И ещё, самое интересное, что в приложении 2 строка 030 (полный аналог строк 040 в подразделах 1.1 и 1.2) заполняется верно. Ох уж эта 1С)
И да, кстати, заполнение Раздела 3 не зависит от получения дохода, облагаемого страховыми взносами. Туда попадают все застрахованные лица, и не важно получали они облагаемый доход или нет.
И да, кстати, заполнение Раздела 3 не зависит от получения дохода, облагаемого страховыми взносами. Туда попадают все застрахованные лица, и не важно получали они облагаемый доход или нет.
(34) Исправили в релизе 2.5.118.1
(41) Исправили в релизе 2.5.118.1
Зато опять ошибка с суммами превышения облагаемой базы в разделе 3 таблица 3.2.1, колонка "всего (код строки 220)".
Неправильные данные возникают у сотрудника у которого ежемесячно начисляется доход с кодом "2760" и видом дохода "Материальная помощь, облагаемая страховыми взносами частично". Например смоделируйте ситуацию в дэмо версии 2.5.118.1 или у себя на копии версии 2.5.118.1:
1. месяц январь 2017: основной доход начислено 746 тыс. руб + 3000 руб доход с кодом 2760 и видом для страховых "Материальная помощь, облагаемая страховыми взносами частично"{можно занести через регистрацию разовых}.
2. месяц февраль 2017: основной доход начислено 220 тыс. руб + 3000 руб доход с кодом 2760 и видом для страховых "Материальная помощь, облагаемая страховыми взносами частично" {можно занести через регистрацию разовых}.
Начислите страховые за два месяца и заполните форму РСВ за первый квартал, перейдите в раздел 3 и ознакомьтесь с неправильными данными в таблице 3.2.1.
(41) Исправили в релизе 2.5.118.1
Зато опять ошибка с суммами превышения облагаемой базы в разделе 3 таблица 3.2.1, колонка "всего (код строки 220)".
Неправильные данные возникают у сотрудника у которого ежемесячно начисляется доход с кодом "2760" и видом дохода "Материальная помощь, облагаемая страховыми взносами частично". Например смоделируйте ситуацию в дэмо версии 2.5.118.1 или у себя на копии версии 2.5.118.1:
1. месяц январь 2017: основной доход начислено 746 тыс. руб + 3000 руб доход с кодом 2760 и видом для страховых "Материальная помощь, облагаемая страховыми взносами частично"{можно занести через регистрацию разовых}.
2. месяц февраль 2017: основной доход начислено 220 тыс. руб + 3000 руб доход с кодом 2760 и видом для страховых "Материальная помощь, облагаемая страховыми взносами частично" {можно занести через регистрацию разовых}.
Начислите страховые за два месяца и заполните форму РСВ за первый квартал, перейдите в раздел 3 и ознакомьтесь с неправильными данными в таблице 3.2.1.
На 18.04 намечен 2.5.118
Информация о планируемом релизе
Номер версии 2.5.118
Ориентировочная дата выхода 18.04.17
Дата обновления плановых данных 13.04.17
Планируется
- устранить проблемы автоматического заполнения и выгрузки Расчета по страховым взносам за 2017 год;
- исправление ошибок.
Надеемся и ждём))
Информация о планируемом релизе
Номер версии 2.5.118
Ориентировочная дата выхода 18.04.17
Дата обновления плановых данных 13.04.17
Планируется
- устранить проблемы автоматического заполнения и выгрузки Расчета по страховым взносам за 2017 год;
- исправление ошибок.
Надеемся и ждём))
Релиз 2.5.117.1
Сегодня ещё обнаружили один нюанс, отчёт не проходит встроенную проверку:
Расчет по страховым взносам за 1 квартал 2017 г. (Первичный. ИФНС: ****) На странице ** раздела 3 в подразделе 3.2.1 не указаны сведения о сумме выплат и иных вознаграждений, начисленных в пользу физического лица
Ругается на внешних совместителей у которых нет доходов никаких за первый квартал 2017. Они попадают в раздел 3, но естественно в таблице 3.2.1 нет сведений о доходах т.к. они не получали за первый квартал доходы.
А в разделе 1 приложения 1 в строке 010 Количество застрахованных лиц, всего (чел.) уменьшилось на этих самых внешних совместителей.
Сегодня ещё обнаружили один нюанс, отчёт не проходит встроенную проверку:
Расчет по страховым взносам за 1 квартал 2017 г. (Первичный. ИФНС: ****) На странице ** раздела 3 в подразделе 3.2.1 не указаны сведения о сумме выплат и иных вознаграждений, начисленных в пользу физического лица
Ругается на внешних совместителей у которых нет доходов никаких за первый квартал 2017. Они попадают в раздел 3, но естественно в таблице 3.2.1 нет сведений о доходах т.к. они не получали за первый квартал доходы.
А в разделе 1 приложения 1 в строке 010 Количество застрахованных лиц, всего (чел.) уменьшилось на этих самых внешних совместителей.
ЗиУП 2.5 релиз 2.5.117.1
Не знаю косяк или нет
Раздел 1 Подр.1
Строка 030 Если у Вида расчета вид Дохода стоит - что доход не является объектом налогообложения то сумма такого доха в эту строку не попадает , с другой стороны эта сумма этого дохода отражаться в строке 040
И получается Допустим сотрудник получил общий доход в размере 100 000 руб. из которых 20 000 не облагаются В строку 030 попадет сумма 80 000 в строку 040 20 000
Строка 050 (база для начисления страховых взносов ) посчитается как 80 000 - 20 000 что является ошибкой.
Пока решение - изменить вид дохода на "Доходы, целиком не облагаемые страховыми взносами, кроме пособий за счет ФСС и денежного довольствия военнослужащих"
Не знаю косяк или нет
Раздел 1 Подр.1
Строка 030 Если у Вида расчета вид Дохода стоит - что доход не является объектом налогообложения то сумма такого доха в эту строку не попадает , с другой стороны эта сумма этого дохода отражаться в строке 040
И получается Допустим сотрудник получил общий доход в размере 100 000 руб. из которых 20 000 не облагаются В строку 030 попадет сумма 80 000 в строку 040 20 000
Строка 050 (база для начисления страховых взносов ) посчитается как 80 000 - 20 000 что является ошибкой.
Пока решение - изменить вид дохода на "Доходы, целиком не облагаемые страховыми взносами, кроме пособий за счет ФСС и денежного довольствия военнослужащих"
(57) Более конкретный ответ на ваш вопрос:
Отдельно стоит остановиться на заполнении строк 110-113 и 120-123 Раздела 1. В них работодатель показывает свои начисления по социальным взносам. В первом блоке указываются суммы к уплате за расчетный период, во втором – суммы превышения произведенных расходов на выплату страхового обеспечения над исчисленными страховыми взносами. Проще говоря, здесь речь идет о возможности уменьшить платежи по социальным взносам текущего периода за счет выплат сотрудникам по больничным листам, которые работодателю возмещаются на основании статьи 431 Налогового кодекса. При заполнении отчета это будет означать, что если в строках 120-123 указываются данные о превышении сумм выплат над суммами начислений по взносам, то в блоке строк 110-113 в соответствующем месяце, когда такое превышение произошло, а также в общем квартальном итоге должно стоять нулевое значение.
Самое интересное для вас я выделил жирным.
Отдельно стоит остановиться на заполнении строк 110-113 и 120-123 Раздела 1. В них работодатель показывает свои начисления по социальным взносам. В первом блоке указываются суммы к уплате за расчетный период, во втором – суммы превышения произведенных расходов на выплату страхового обеспечения над исчисленными страховыми взносами. Проще говоря, здесь речь идет о возможности уменьшить платежи по социальным взносам текущего периода за счет выплат сотрудникам по больничным листам, которые работодателю возмещаются на основании статьи 431 Налогового кодекса. При заполнении отчета это будет означать, что если в строках 120-123 указываются данные о превышении сумм выплат над суммами начислений по взносам, то в блоке строк 110-113 в соответствующем месяце, когда такое превышение произошло, а также в общем квартальном итоге должно стоять нулевое значение.
Самое интересное для вас я выделил жирным.
Почти всё поправили в 2.5.118.1, но вот ещё один косячок остался. Если сотрудник превысил предел облагаемой базы, то он не учитывается в строке 020 подраздела 1.1 приложения 1 "Количество физических лиц с выплат которым начислены страховые взносы, всего", а показывается только в строке 021 "В том числе в размере превышающем предельную величину базы". А ведь в строке 020 как следует из её названия должно быть общее количество физ. лиц, которым начислены страховые взносы и не важно превысили они предельную базу или нет.
Ситуация с отрицательными суммами за прошлый отчетный период. В РСВ по сотруднику (раздел 3 таблица 3.2.1 колонка Сумма выплат и иных вознаграждений (код строки 210)) не попадает сумму которая была начислена в декабре 2016, но в феврале 2017 эта сумма минусом, т.к. в декабре был начислен отпуск, а в феврале 2017 этот отпуск отменен потому что начислили больничный лист по беременности и родам, продления отпуска нет. Как поступать в таких случаях? Должны ли попадать такие суммы в РСВ?
(53) У нас есть один такой сотрудник - в феврале принёс б/л за декабрь, весь оклад за декабрь пошёл с минусом в феврале. В 3.2.1 эта сумма с минусом попала, но бухгалтер сказала, что вручную поправит ему раздел 3, т.к. отрицательная сумма за месяц вряд ли пройдёт проверку в налоговой (вспомним 2-НДФЛ и 6-НДФЛ - там отрицательные суммы не допускаются).
Добрый день,
не понятна ситуация с перерасчетами. Допустим ЗП за январь пересчитали в феврале, а еще хуже случай когда зп за март пересчитали в Апреле. На каком основании РСВ заполняется с учетом корректируемых периодов?? Это глюк 1с такой?
Особенно прикольно будет все выглядеть, когда ЗП пересчитывают за "немаленький" период (допустим у бюджетников выходит какой-нить приказ задним числом).
не понятна ситуация с перерасчетами. Допустим ЗП за январь пересчитали в феврале, а еще хуже случай когда зп за март пересчитали в Апреле. На каком основании РСВ заполняется с учетом корректируемых периодов?? Это глюк 1с такой?
Особенно прикольно будет все выглядеть, когда ЗП пересчитывают за "немаленький" период (допустим у бюджетников выходит какой-нить приказ задним числом).
Добрый день
контур пропустил отчет где пропущены декретники. теперь ИФНС требуют корректировку. Инспектор говорит:
1. ставите на титульном листе корректировку 1
2. добавляем в отчет пропущенных декретников.
3. у декретников признаки застрахованного лица переводим в 2. (тут я не сильно согласен, но ифнс зачастую прет против логики)
4. в 3 разделе на каждой странице проставляем номер корректировки 1
кто-нить делал уже корректировку?
контур пропустил отчет где пропущены декретники. теперь ИФНС требуют корректировку. Инспектор говорит:
1. ставите на титульном листе корректировку 1
2. добавляем в отчет пропущенных декретников.
3. у декретников признаки застрахованного лица переводим в 2. (тут я не сильно согласен, но ифнс зачастую прет против логики)
4. в 3 разделе на каждой странице проставляем номер корректировки 1
кто-нить делал уже корректировку?
(67)
из личного опыта, не слушайте и заполняйте как положено, и в фсс и ифнс тоже могут сидеть олени которое говорят бред)) у нас всё приняли с признаком 1 у декретчиков. Но полагаю что в 3 разделе только у кого изменения надо ставить номер корректировки, в нашем отчёте вообще ни у кого нет этого признака, не знаю что они там исправляли))
3. у декретников признаки застрахованного лица переводим в 2. (тут я не сильно согласен, но ифнс зачастую прет против логики)
из личного опыта, не слушайте и заполняйте как положено, и в фсс и ифнс тоже могут сидеть олени которое говорят бред)) у нас всё приняли с признаком 1 у декретчиков. Но полагаю что в 3 разделе только у кого изменения надо ставить номер корректировки, в нашем отчёте вообще ни у кого нет этого признака, не знаю что они там исправляли))
Добрый день! вышла версия 2.5.119.1. все ничего, но обидно очень.
вроде все недочеты исправили, но теперь в разделе 1 прил 9 в строке 080 не считает всего за
3 месяца. можно конечно и ручками посчитать, но у меня 1253 иностранца... ((((
вроде все недочеты исправили, но теперь в разделе 1 прил 9 в строке 080 не считает всего за
3 месяца. можно конечно и ручками посчитать, но у меня 1253 иностранца... ((((
(78)
Посмотрите, возможно, что по сотрудникам делались какие-то кадровые движения после увольнения (видела такое - брали и переводили уволенных сотрудников в подразделение "уволенные"). А вообще в РСВ уволенные полезли только в новом релизе или всегда так было? Сейчас, насколько мне известно, в 3 кв. хотят видеть уволенных с начала года.
скажите пожалуйста, у нас в 3 раздел лезут все сотрудники уволенные даже в 2010г. Не могу найти почему так? релиз 2.5.123.1
Посмотрите, возможно, что по сотрудникам делались какие-то кадровые движения после увольнения (видела такое - брали и переводили уволенных сотрудников в подразделение "уволенные"). А вообще в РСВ уволенные полезли только в новом релизе или всегда так было? Сейчас, насколько мне известно, в 3 кв. хотят видеть уволенных с начала года.
Для получения уведомлений об ответах подключите телеграм бот:
Инфостарт бот