Выплата долга предприятия сотруднику

Сотруднику на числили зарплату за декабрь. Заранее.
Во второй половине месяца он отработал 1 день и уволился.
Начисленную ранее ЗП он получил.
Сделали перерасчет исправлением начисления (за следующий месяц).
Разницу между выплатой и реальным начислением Сотрудник внес в декабре через ПКО.
При этом, по расчетному листку в конце декабря фирма должна ему сумму, внесенную через ПКО (все корректировки пошли январем)
В январе за счет корректировок ЗП, НДФЛ и начисления компенсации образовался излишне начисленный НДФЛ.
Убрали через корректировку НДФЛ - Выплату ЗП.
Теперь на конец января Расчетный листок показывает долг предприятия (небольшую сумму). Но в выплату для сотрудника эта цифра не приходит.
Как решить?
Могу приложить Расчетный листок...