Частные случаи учета отсутствий и их отражение в 6-НДФЛ

0. Екатерина Авдеева (kozitsina) 49 24.11.16 06:34 Сейчас в теме
В публикации рассматриваются частные случаи учета отсутствий сотрудников (перерасчет отпуска, больничный в отпуске) и отражение этих операций в отчете 6-НДФЛ.

Перейти к публикации

Комментарии
1. Щеглова Елена (berta) 2 30.11.16 10:05 Сейчас в теме
Спасибо, очень полезная статья, но мы при уходе человека на больничный с 1 числа, рассчитываем ему досрочно зарплату, чтобы средний заработок за предыдущий месяц весь сложился, а с больничными во время отпуска согласна с алгоритмом расчета, но инспекторы ИФНС начали отправлять письма "счастья" со штрафами за 1 кв, 2016 г, говорят у вас даты непонятно поставлены в случае перерасчета отпускных , " мы же не видим, что это у вас отпуск приходиться напрашиваться на камеральную проверку с документами
2. Екатерина Авдеева (kozitsina) 49 30.11.16 11:29 Сейчас в теме
(1)Очень рада, что вам пригодился материал. По поводу отпуска с 1 числа могу сказать из личного опыта, что рассчитать зарплату досрочно не получается 100% все равно, т.к. приносят приказы на доплаты, премии и прочие доначисления уже в начале следующего месяца, когда сотрудник уже в отпуске. В случае, если в организации простая схема начислений, например, оклад + ежемесячная премия, тогда рассчитать зарплату досрочно вполне возможно, но если зарплата сложнее, то, к сожалению, перерассчитывать отпуск все равно приходится. Поэтому с бухгалтерами было принято решение, рассчитывать отпуск "как есть", а потом производить доначисление. Здесь, чтобы у ФНС не возниклало вопросов, можно НДФЛ перечислить в бюджет сразу, как только выплатили доначисленный отпуск, а в 6-НДФЛ скорректировать дату срока перечисления (поставить не последний день месяца, а следующий). А можно отправить пояснительную записку к отчету. Может, у нас в городе налоговики очень лояльны, т.к. подобных прецедентов не возникало.
6. Юлия И (pjv) 13.02.17 14:50 Сейчас в теме
(2)Подскажите, пожалуйста, в первом случае с отпусками, делаем все, как вы написали. Но возникает проблема с отрицательными страховыми взносами в документе "начисление страховых взносов". Отрицательные строки так и должны попадать в документ?
Прикрепленные файлы:
7. Екатерина Авдеева (kozitsina) 49 14.02.17 09:28 Сейчас в теме
(6) Добрый день. Ничего страшного. Это нормальное поведение программы при перерасчетах. Таким образом отражается вся история ваших операций. Главное, чтобы у вас не получалось отрицательной базы по взносам в целом.
8. Юлия И (pjv) 14.02.17 09:30 Сейчас в теме
(7) Понятно,просто для бухгалтеров минуса в страховых взносах как красная тряпка))
10. Екатерина Авдеева (kozitsina) 49 14.02.17 09:46 Сейчас в теме
(8) Это да! ))) Но здесь без них никак, т.к. каждая операция отражается отдельным документом. Вы даже можете через контекстное меню "Настройка списка" вывести скрытую колонку в список "Документ-основание". Тогда вы наглядно увидите, что здесь отражено каждое действие каждым документом. А при формировании отчетности и начислении взносов, и формировании проводок эти суммы свернутся в одну. Главное, чтобы в этот момент минусы не образовались. Тогда нужно разбираться с каждой конкретной ситуацией.
9. Юлия И (pjv) 14.02.17 09:30 Сейчас в теме
(7)Большое спасибо за ответ!
3. Agema Z (Agema) 02.12.16 00:11 Сейчас в теме
4. Ирина Набиева (trn) 02.12.16 17:03 Сейчас в теме
Спасибо, очень четко изложено.
5. Адамчук Татьяна (т1951) 11.01.17 15:46 Сейчас в теме
Спасибо! Очень толково изложено!
11. главбух Васманн (user886056) 25.12.17 10:49 Сейчас в теме
Очень доходчиво! Спасибо. У меня ситуация с продолжением. Буду благодарна за подсказку, как в 1С провести. 1С ЗУП 2.5 - сотрудник уходит в отпуск с 04 по 17 декабря, начисляю и оплачиваю отпуск 30 ноября, затем после начисления зп провожу корректировку. Всё понятно. Далее - с 5 декабря по 19 включительно уходит на больничный. 20-го выходит, продлевает отпуск на количество дней на больничном и 22-го декабря пишет заявление на увольнение 29-го декабря. Получается, что отпуск, перенесенный на период с 20-го числа будет в днях меньше, чем рассчитан и выплачен. Первоначальный расчет отпуска уже изменен с ноября на декабрь. Как правильно пооперационно провести корректировку, чтобы и расчет изменился и в 6-НДФЛ заполнилось правильно.
Оставьте свое сообщение