Как отразить в 6-НДФЛ ситуацию, когда налог с премии был удержан из заработной платы?

Форум Учет и отчетность Зарплата и кадровый учет (Зарплата)

1. aligcher 27.10.16 11:23 Сейчас в теме

Добрый день! Помогите, пожалуйста, разобраться с такой ситуацией:

21.03.16 сотруднику была выплачена разовая премия 2000. У сотрудника вычеты на детей 2800, соответственно с этой суммы НДФЛ удержан не был.

Далее 31.03.16 сотруднику была начислена зарплата за март 13000. С этой зарплаты был начислен и удержан налог в размере (13000+2000-2800)*0,13 = 1586. Зарплата выплачена 01.04.16

Как эту ситуацию отразить в 6-НДФЛ?

У меня получается в отчете за 1-й квартал

100: 21.03.16 130: 2000
110: - 140: -
120: -

В отчете за 2-й квартал:

100: 31.03.16 130: 13000
110: 01.04.16 140: 1586
120: 04.04.16

Так у меня рассчитала программа, но я не уверена, правильно ли. Не нужно ли в данном случае второй блок (во 2-м квартале) разбить на два:
100: 21.03.16 130: 2000
110: 01.04.16 140: ?
120: 04.04.16

100: 31.03.16 130: 13000
110: 01.04.16 140: ?
120: 04.04.16

Только в таком случае я не очень понимаю, как разбить сумму 1586 на части, относящиеся к зарплате и премии.

Ответы

Подписаться на ответы Инфостарт бот

Свернуть все

2. vadim1011985 99 27.10.16 11:34 Сейчас в теме

(1) каким документом начисляли премию ?

3. aligcher 27.10.16 11:38 Сейчас в теме

(2) Регистрация разовых начислений

4. анфиска 04.11.16 23:56 Сейчас в теме

(1) А мне кажется сумму ндфл разбивать не нужно. На момент выплаты премии действовал вычет.

5. Дайра 14.11.16 18:47 Сейчас в теме

я бы оставила как программа насчитала. Потому что как минимум на мой взгляд в отчете за 1 кв. не должно быть цифр из второго квартала. И если премия действительно выплачена человеку 21.03.16 без удержания НДФЛ то и отражать ее надо
100: 21.03.16 130: 2000
110: - 140: -
120: -

потому что
100: 21.03.16 130: 2000
110: 01.04.16 140: ?
120: 04.04.16

надо исправить скорее всего на.

100: 21.03.16 130: 2000
110: 21.03.16 140: ?
120: 22.03.16

6. Swetlana 25 14.11.16 23:39 Сейчас в теме

на межрасчетные выплаты (выплачиваемые в течении месяца) желательно не использовать вычеты, и оставить их документу Начисление зарплаты при окончательном начислении зарплаты за месяц. Следовательно использовать в полном объеме 13% или какой то другой. Документ Начисление зарплаты в конце месяца все отрегулирует
С таким подходом намного меньше проблем.

7. irisha 25.11.16 07:10 Сейчас в теме

А я бы вообще не указывала сумму премии без ндфл, т.к. наша налоговая требует объяснения таких ситуаций.

Внимание! Тема сдана в архив