Доброе время суток
Проблема такая, при превышении размера вычета размера дохода вычет должен быть приравнен доходу, что по регистрам и происходит
однако в документе начисление ЗП НДФЛ показывается с минусом, хотя более нигде этот минус не всплывает, посмотрел другие базы там
НДФЛ просто пустой в таких случаях... Значит есть настройка, так вот где она?
В принципе это не критично, но клиента нервирует
Проблема такая, при превышении размера вычета размера дохода вычет должен быть приравнен доходу, что по регистрам и происходит
однако в документе начисление ЗП НДФЛ показывается с минусом, хотя более нигде этот минус не всплывает, посмотрел другие базы там
НДФЛ просто пустой в таких случаях... Значит есть настройка, так вот где она?
В принципе это не критично, но клиента нервирует
По теме из базы знаний
- Быстрое заполнение стандартных вычетов на детей в соответствии с Федеральным законом от 21.11.2011 № 330-ФЗ для перерасчета НДФЛ с 01.01.2011г. без замены релиза
- Начисленные вычеты для расчета НДФЛ
- Пакетная обработка заявлений на предоставление стандартных вычетов по НДФЛ для ЗУП 3 и ЗКГУ 3 с возможностью анализа и автоматической корректировки "детских" вычетов
- Настройка для отмены применения вычетов по видам документов и для отмены расчёта корректировок выплат в ЗУП 3.1 и ЗКГУ 3.1.
- Стандартные вычеты назначенные, положенные (расчетные), предоставленные. ЗУП 3.1
Ответы
Подписаться на ответы
Инфостарт бот
Сортировка:
Древо развёрнутое
Свернуть все
(7) pavl_vs, а как быть с этим:
"Если сумма налоговых вычетов в налоговом периоде окажется больше суммы доходов, в отношении которых предусмотрена налоговая ставка, установленная п. 1 ст. 224 Кодекса, подлежащих налогообложению за этот же налоговый период, то применительно к этому налоговому периоду налоговая база принимается равной нулю. На следующий налоговый период разница между суммой налоговых вычетов в этом налоговом периоде и суммой доходов, в отношении которых предусмотрена налоговая ставка, установленная п. 1 ст. 224 Кодекса, подлежащих налогообложению, не переносится. Из данного положения Кодекса следует, что стандартный налоговый вычет не может быть перенесен на следующий налоговый период.
Что же касается случаев, когда в течение отдельных месяцев налогового периода сумма стандартных налоговых вычетов окажется больше суммы доходов, облагаемых налогом по ставке 13 процентов, то разница между этими суммами переносится на следующие месяцы этого налогового периода."
При этом "По налогу на доходы физических лиц налоговым периодом признается календарный год (ст. 216 НК РФ)".
"Если сумма налоговых вычетов в налоговом периоде окажется больше суммы доходов, в отношении которых предусмотрена налоговая ставка, установленная п. 1 ст. 224 Кодекса, подлежащих налогообложению за этот же налоговый период, то применительно к этому налоговому периоду налоговая база принимается равной нулю. На следующий налоговый период разница между суммой налоговых вычетов в этом налоговом периоде и суммой доходов, в отношении которых предусмотрена налоговая ставка, установленная п. 1 ст. 224 Кодекса, подлежащих налогообложению, не переносится. Из данного положения Кодекса следует, что стандартный налоговый вычет не может быть перенесен на следующий налоговый период.
Что же касается случаев, когда в течение отдельных месяцев налогового периода сумма стандартных налоговых вычетов окажется больше суммы доходов, облагаемых налогом по ставке 13 процентов, то разница между этими суммами переносится на следующие месяцы этого налогового периода."
При этом "По налогу на доходы физических лиц налоговым периодом признается календарный год (ст. 216 НК РФ)".
(14) pavl_vs, ссылаясь на выдержки из НК, думаю, что разница ндфл должна переходить на след месяц. Или нет? И перекрываться до тех пор, пока совсем не закроется. Т.е. минусовый ндфл 1000 убираем, ставим 0 (оставляя при этом наличие вычетов), в след месяце исчислено ндфл 600 и -1000 за прошлый мес, ставим вместо -1000 -> -600 - уходим в ноль. И далее в третьем месяце опять 600 и уже -400 за тот месяц, т.е. уже ндфл 200 и все.
(15) bolgusha, я не понимаю, что такое "разница НДФЛ" - все-таки нужно выражаться точно, а так "непонятки" возникают у нас с Вами.
Если это речь о минусовых НДФЛ, то я их не трогаю - меня это нисколько не нервирует.
Скажу следующее: ручные правки в расчетных документах ничего хорошего не приносят.
Об отрицательных НДФЛ - программа их сформировала, она же их последовательно и уберет, если будет соответствующий доход и будет достаточно расчетных периодов (месяцев). Динамику этого обычно проверяю пробным расчетом будущих периодов.
Если этого не случится, то новый налоговый период начнется с чистого листа.
Если это речь о минусовых НДФЛ, то я их не трогаю - меня это нисколько не нервирует.
Скажу следующее: ручные правки в расчетных документах ничего хорошего не приносят.
Об отрицательных НДФЛ - программа их сформировала, она же их последовательно и уберет, если будет соответствующий доход и будет достаточно расчетных периодов (месяцев). Динамику этого обычно проверяю пробным расчетом будущих периодов.
Если этого не случится, то новый налоговый период начнется с чистого листа.
читала тему, так и не поняла проблемы ТС. размер вычета превышает размер дохода в конкретном месяце? или за год в целом? если за год, то не может ЗБУ ставить отрицательный НДФЛ. если за месяц, то возврат НДФЛ вполне правомерен... Ну допустим в январе был доход 10000, вычет 5000, НДФЛ 650 руб. В феврале доход 3000, вычет 5000. Почему же работнику не вернуть 260 руб. НДФЛа? налоговый период год как-никак.
Для получения уведомлений об ответах подключите телеграм бот:
Инфостарт бот