Несоответствие НДФЛ исчисленного и удержанного
Добрый день. Первый раз столкнулась с такой проблемой в ЗКБУ: рассчитываю з/п сотруднику, считает все идеально, НДФЛ рассчитывает правильно, в регистр "НДФЛ расчеты с бюджетом" попадает приход 8 718р, из документа расчета з/п делаю "зарплату к выплате", сумму к выплате тоже тянет правильную, из этого документа делаю "ведомость в банк", сумма к выплате верная, смотрю какие формируются записи по регистрам: в регистр "НДФЛ расчеты с бюджетом" попадает расход 4 846р. ПОЧЕМУ??? проверила все с начала года, до июля месяца все суммы одинаковые, приход = расход. Где искать??? подскажите пожалуйста!! (релиз 1.0.100.1, базу тестировала)
По теме из базы знаний
- Сервисные проверки ЗиК
- Отчет по НДФЛ (по сотрудникам, начислено, перечислено, ставка, разница) для ЗУП 2.5
- Перенос данных из ЗУП 2.5 в КА 2 / ERP 2 / ЗУП 3. Переносятся остатки и справочники, а также данные для расчета среднего
- Сверка НДФЛ исчисленного, НДФЛ удержанного и НДФЛ перечисленного в ЗКГУ 3.1.2 / 3.1.3 / 3.1.4 / 3.1.5
Ответы
Подписаться на ответы
Инфостарт бот
Сортировка:
Древо развёрнутое
Свернуть все
(1) ladykatrin-ka, По хорошему,для начала нужно закрыть по регистру остатки на начало года.А уж потом сравнить,каждый месяц по нему начисленную и удержанную сумму.Доход в своде по начислениям расшифруйте по "документ->Дата выплаты дохода" и скрин сюда выложите.Пробное начисление за август делали по нему?Что там вылезает?
(7) user_2010, с Вашим утверждением можно поспорить, особенно, если вспомнить как все сдавали 6-НДФЛ за 1 квартал. Типовая 1С нормально закрывает НДФЛ удержанный в исключительно простых случаях. А доработанна она должна быть через добавление НДФЛ удержанного в табличную часть ведомости банк/касса, чтобы зарплатчик сам мог, в случае чего, скорректировать НДФЛ ручками. Только в этом случае есть шанс свести учет НДФЛ в зарплате и его перечисление в бухгалтерии. Хотя, нет, нужны еще отчеты, которые бы показывали - по кому он закрылся/не закрылся, сколько нужно его перечислять на ту или иную дату. А также, на всякий случай, нужен документ для его ручного закрытия в зарплату.
(9) virus2, как сдавали 1 квартал - помню! Первое что нужно было сделать свести остатки исчисленного, но не перечисленного НДФЛ! А далее последовательно проводить документы.
это все много обсуждалось... вот мой отчет, помогающий проверить правильность остатков и проведения документов, в комментариях попытались прописать всю логику действий и проблемы
это все много обсуждалось... вот мой отчет, помогающий проверить правильность остатков и проведения документов, в комментариях попытались прописать всю логику действий и проблемы
(1) ladykatrin-ka, сие есть великая тайна! Ну, а если серьезно, то 1С рассчитывает НДФЛ удержанный пропорционально выплате в независимости от источника финансирования, что есть бред. За сим, попробуйте провести выплаты по всем источникам, а потом еще раз их перепровести и посмотреть что получиться.
1. В ЗУП есть обработка, которая помогает проанализировать и выстроить цепочку документов по НДФЛ
2. Если у вас простые расчеты НДФЛ можно перейти на упрощенный учет НДФЛ, тогда документов начисления будеи и исчисляться и удерживаться НДФЛ, следовательно исчисленный и удержанный будут всегда у вас равны. Единственное что, после включения настройки потребуется распроведение/проведение документов начисления+выплаты зп
2. Если у вас простые расчеты НДФЛ можно перейти на упрощенный учет НДФЛ, тогда документов начисления будеи и исчисляться и удерживаться НДФЛ, следовательно исчисленный и удержанный будут всегда у вас равны. Единственное что, после включения настройки потребуется распроведение/проведение документов начисления+выплаты зп
Аналогичная ситуация. Принят новый сотрудник на работу. В первом же начислении НДФЛ документом регистрация разового начисления и полной выплате не полностью удерживается НДФЛ (1 и 2 строка в приложении). Не понятно почему. Снимал с проведения все документы по выплате и заново перепроводил, ничего не изменилось. Распровел все начисления кроме первого и перепровел первую выплату, только после этого сумма НДФЛ удержалась полностью. Что за танцы с бубном с НДФЛ????
Самое интересное, что если все заново провести и перепровести все выплаты, то НДФЛ опять полностью не удерживается ))) А разница удерживается только 03.10.16. Совсем не понятно. Даты во всех документах перепроверил, все верно.
Самое интересное, что если все заново провести и перепровести все выплаты, то НДФЛ опять полностью не удерживается ))) А разница удерживается только 03.10.16. Совсем не понятно. Даты во всех документах перепроверил, все верно.
(14) Dim4ik, У меня такая же ситуация сложилась у 4 клиентов на этих же релизах.Причину так и не понял,хотя все доки и регистры изучил в доль и поперек.ПРосто получается,что в определенный момент,после определенного релиза начинает разбивать ндфл удержанный.Решить оставить до конца года.
(16) Dim4ik, На 101 мне две вещи не понравилось,как попало распределяет по ведомостям ндфл удержанный,и то что третий квартал при выплате 30.09 попадает в 4 квартал.ПОдумываю вернуться к предыдущим.Обновить только фсс и сзв-м.Кто нить помнит,более менее стабильный релиз?
(22) solodovnikov.84, не имеет смысла. Смотрите общий модуль ПроведениеРасчетов --> Процедура СформироватьРасчетыПоНДФЛПриВыплате. С места
УчитыватьВыплатыПропорционально = ВыборкаПоШапкеДокумента.ДатаНДФЛ >= ДатаИзмененияСроковУплатыНалога();
Там есть замечательный параметр &ДополнительныйОтбор, который 1С применили в начале процедуры и забыли добавить ниже этой строчки.
УчитыватьВыплатыПропорционально = ВыборкаПоШапкеДокумента.ДатаНДФЛ >= ДатаИзмененияСроковУплатыНалога();
Там есть замечательный параметр &ДополнительныйОтбор, который 1С применили в начале процедуры и забыли добавить ниже этой строчки.
(20) virus2, Только что сделал отчет.Выплатили полностью 30.09.На первом разделе все под ноль.Исчисленный равен удержанному.А во втором разделе выплаты попали в 4 квартал только от того,что предельная дата для перечисления 03.10.Если я платежки провел в сентябре.Почему я их должен отражать в отчете 4 квартала.Так что больше похоже,что в 101 релизе 1с-ники накосячили.
(23) solodovnikov.84, нет, это не косяк - так задумано:
Обратите внимание! В соответствии с письмом ФНС от 09.08.2016 № ГД-4-11/14507 изменен порядок отбора данных при заполнении раздела 2. Так, с отчета за 9 месяцев 2016 года в разделе 2 отображаются удержанные суммы налога, по которым срок перечисления налога приходится на отчетный квартал, а также полученные в отчетном квартале доходы, по которым не удерживался налог. Например, заработная плата за сентябрь выплачена в последний день месяца (30.09.2016), срок перечисления налога с заработной платы – следующий день после удержания налога, в нашем случае – 03.10.2016 (так как 01.10.2016 это выходной день). В такой ситуации заработная плата за сентябрь будет отражена в разделе 2 расчета за год, в расчет за 9 месяцев она не попадет, так как срок перечисления налога приходится на другой отчетный период.
Обратите внимание! В соответствии с письмом ФНС от 09.08.2016 № ГД-4-11/14507 изменен порядок отбора данных при заполнении раздела 2. Так, с отчета за 9 месяцев 2016 года в разделе 2 отображаются удержанные суммы налога, по которым срок перечисления налога приходится на отчетный квартал, а также полученные в отчетном квартале доходы, по которым не удерживался налог. Например, заработная плата за сентябрь выплачена в последний день месяца (30.09.2016), срок перечисления налога с заработной платы – следующий день после удержания налога, в нашем случае – 03.10.2016 (так как 01.10.2016 это выходной день). В такой ситуации заработная плата за сентябрь будет отражена в разделе 2 расчета за год, в расчет за 9 месяцев она не попадет, так как срок перечисления налога приходится на другой отчетный период.
(24) user_2010, все верно. Отчет заполняется по новым правилам. Кто перечислил з/п 29.09, то вся сумма попадет в 3 квартал 2 раздела так как предельная дата уплаты НДФЛ 30.09. А кто перечислил 30.09, то сумма уже попадет в 4 квартал, так как предельная дата 03.10.16.
Мне вот только интересно как налоговая будет сводить отчет 2-НДФЛ с 6-НДФЛ по итогам года ))) С новой методикой если выплатить зарплату в последний день декабря 30.12.16 или в январе до 15 числа, то предельный срок уплаты НДФЛ уже будет январь 2017 года и эти суммы попадут в отчет 1 кв 2017!!! А срок сдачи 2-НДФЛ 1 апреля 2017, а 6-НДФЛ за 1 кв - 30 апреля 2017.
(27) Dim4ik, Я тоже задавался этим вопросом.И по поводу письма читал много раз.Я не спорю,что это задумано.Просто это письмо не логично.Отражать в первом разделе и не отражать во втором.Что то мне кажется,что 1с-ники не так поняли его.Всегда отчеты показывали оборот в отчетном периоде.А не когда крайний срок у них.
Может быть Вам поможет ответ из фирмы 1С:
При установленном флаге «При начислении НДФЛ принимать исчисленный налог к учету как удержанный» записи по удержанному НДФЛ формируются документом «Начисление зарплаты сотрудникам организации», но они формируются с датой удержания равной дате выплаты. Поэтому мы и рекомендуем проверить даты выплаты, указанные в документах.
При установленном флаге «При начислении НДФЛ принимать исчисленный налог к учету как удержанный» записи по удержанному НДФЛ формируются документом «Начисление зарплаты сотрудникам организации», но они формируются с датой удержания равной дате выплаты. Поэтому мы и рекомендуем проверить даты выплаты, указанные в документах.
Если вы заполняете 6-НДФЛ за 3 квартал то:
1) Исчисленный и удержанный совпадают, если ЗП за сентябрь - выплачена в сентябре. (сами понимаете редкость)
2) Исчисленный и удержанный разнятся, если ЗП за сентябрь выплачена в следующих месяцах. (распространенное явление)
Соответственно собирать ничего не надо - я звонил в налоговую нашего региона, они говорят всё нормально у вас заполняется.
Разъяснений по этому поводу свежих в интернете полно кстати (решения судов и прочие консультации экспертов).
Удержанный НДФЛ за сентябрь отражается в 4 квартале.
Вообщем привыкаем к тому, что эти показатели не будут совпадать.
1) Исчисленный и удержанный совпадают, если ЗП за сентябрь - выплачена в сентябре. (сами понимаете редкость)
2) Исчисленный и удержанный разнятся, если ЗП за сентябрь выплачена в следующих месяцах. (распространенное явление)
Соответственно собирать ничего не надо - я звонил в налоговую нашего региона, они говорят всё нормально у вас заполняется.
Разъяснений по этому поводу свежих в интернете полно кстати (решения судов и прочие консультации экспертов).
Удержанный НДФЛ за сентябрь отражается в 4 квартале.
Вообщем привыкаем к тому, что эти показатели не будут совпадать.
Для получения уведомлений об ответах подключите телеграм бот:
Инфостарт бот