Здравствуйте. Вот такой вопрос.
Сотрудник работает по основному месту работы и по внутреннему совместительству в разных подразделениях. 20.06 мы его увольняем по вн.совм., 28 мы выплачиваем ему отпускные по основной должности, 01.07 мы выплачиваем ему зарплату по основной.
Порядок действий был таким:
1. Создали документ расчет при увольнении, рассчитали.
2. Создали документ Начисление зарплаты.Зарплаты нет, оставили строчку с пустым начислением, чтобы было удержание НДФЛ
3. Сделали Зарплату к выплате (Тип "Зарплата") и ведомость. Платеж прошел 17.06 (скрин 100).
Всё вроде бы хорошо. Но потом мы выплачиваем отпуск по основной должности и НДФЛ расчеты с бюджетом сторнирует НДФЛ по уволенному сотруднику (скрин 101).
Делаем зарплату и происходит снова удержание НДФЛ по уволенному сотруднику (скрин 102).
Как быть в такой ситуации? И возникает другой вопрос. А если у человека нет зарплаты, а только компенсация и документ выплаты не зарплата, а расчет при увольнении, как в таком случае учитывается НДФЛ в регистре? Кто как делает? Подскажите пожалуйста!
Сотрудник работает по основному месту работы и по внутреннему совместительству в разных подразделениях. 20.06 мы его увольняем по вн.совм., 28 мы выплачиваем ему отпускные по основной должности, 01.07 мы выплачиваем ему зарплату по основной.
Порядок действий был таким:
1. Создали документ расчет при увольнении, рассчитали.
2. Создали документ Начисление зарплаты.Зарплаты нет, оставили строчку с пустым начислением, чтобы было удержание НДФЛ
3. Сделали Зарплату к выплате (Тип "Зарплата") и ведомость. Платеж прошел 17.06 (скрин 100).
Всё вроде бы хорошо. Но потом мы выплачиваем отпуск по основной должности и НДФЛ расчеты с бюджетом сторнирует НДФЛ по уволенному сотруднику (скрин 101).
Делаем зарплату и происходит снова удержание НДФЛ по уволенному сотруднику (скрин 102).
Как быть в такой ситуации? И возникает другой вопрос. А если у человека нет зарплаты, а только компенсация и документ выплаты не зарплата, а расчет при увольнении, как в таком случае учитывается НДФЛ в регистре? Кто как делает? Подскажите пожалуйста!
По теме из базы знаний
- Формирование 6-НДФЛ в ЗУП 2.5
- 6-НДФЛ - Формирование, проверка, корректировка, перенос в типовой отчет. ЗУП 2.5 / УПП 1.3 / ЗиКБУ
- Расчет облагаемого дохода для 6-НДФЛ
- Замена вида расчета в документах "Расчет при увольнении", "Начисление отпуска", Начисление по больничному листу", "Оплата праздничных и выходных"
- Записка-расчет в 1С:ERP Управление предприятием
Ответы
Подписаться на ответы
Инфостарт бот
Сортировка:
Древо развёрнутое
Свернуть все
(1) seizon, физлицо одно, поэтому трудно сказать где что не так пошло (точно детектив какой-то (2) )). Может перепровести документы в хронологическом порядке.
Как установлены флажки в учетной политике:
-Взаиморасчеты по зарплате ведутся в разрезе месяцев ее начисления
-При начислении НДФЛ принимать исчисленный налог к учету как удержанный
Как установлены флажки в учетной политике:
-Взаиморасчеты по зарплате ведутся в разрезе месяцев ее начисления
-При начислении НДФЛ принимать исчисленный налог к учету как удержанный
(3) Agema, настройки установлены следующие:
-Взаиморасчеты по зарплате ведутся в разрезе месяцев ее начисления - ВКЛ
-При начислении НДФЛ принимать исчисленный налог к учету как удержанный - ВЫКЛ
Попоробую объяснить проще.
1. Уволили внутр.совм. 20 числом. Выплатили раньше - 17 числом. Удержали ндфл 448 р. (скрин 100)
2. По основной должности выплатили отпускные 28 числа. НДФЛ, которые удержали (448 р.) в регистре сторнируются (101 скрин)
3. Выплатили зарплату за июнь и НДФЛ (опять же эти 448 р.) снова отражаются в регистре (102 скрин)
Всё. Вопрос. Почему происходят такие движения НДФЛ и как этого избежать? (Всё-таки 6-НДФЛ). Регистр налогового учета (скрин 103) прикрепил для наглядности.
-Взаиморасчеты по зарплате ведутся в разрезе месяцев ее начисления - ВКЛ
-При начислении НДФЛ принимать исчисленный налог к учету как удержанный - ВЫКЛ
Попоробую объяснить проще.
1. Уволили внутр.совм. 20 числом. Выплатили раньше - 17 числом. Удержали ндфл 448 р. (скрин 100)
2. По основной должности выплатили отпускные 28 числа. НДФЛ, которые удержали (448 р.) в регистре сторнируются (101 скрин)
3. Выплатили зарплату за июнь и НДФЛ (опять же эти 448 р.) снова отражаются в регистре (102 скрин)
Всё. Вопрос. Почему происходят такие движения НДФЛ и как этого избежать? (Всё-таки 6-НДФЛ). Регистр налогового учета (скрин 103) прикрепил для наглядности.
(4) seizon, все логично.
это значит, что удержание происходит не при начислении, а при выплате.
ндфл удерживается с физлица. стало быть последняя выплата и пытается этот ндфл корректно посчитать.
это зачем, если у вас не включено исчисленный как удержаный?
-При начислении НДФЛ принимать исчисленный налог к учету как удержанный - ВЫКЛ
это значит, что удержание происходит не при начислении, а при выплате.
ндфл удерживается с физлица. стало быть последняя выплата и пытается этот ндфл корректно посчитать.
Зарплаты нет, оставили строчку с пустым начислением, чтобы было удержание НДФЛ
это зачем, если у вас не включено исчисленный как удержаный?
(5) alivan,
А что некорректного было при первой выплате? Зачем потом сторнировать и снова удерживать?
а каким документом тогда произойдет запись в регистр, если документ расчет при увольнении не рассчитывает НДФЛ?
ндфл удерживается с физлица. стало быть последняя выплата и пытается этот ндфл корректно посчитать.
А что некорректного было при первой выплате? Зачем потом сторнировать и снова удерживать?
это зачем, если у вас не включено исчисленный как удержаный?
а каким документом тогда произойдет запись в регистр, если документ расчет при увольнении не рассчитывает НДФЛ?
(6) seizon,
вы первую выплату делаете в июне, а окончательный расчет в другом месяце, в июле.
когда должен удерживаться ндфл? (письмо Федеральной налоговой службы от 25.07.14 № БС-4-11/14507@)
а вы как построили фразу?
исчисление от удержания все-таки отличается. почему я и спросил, для чего ?
А что некорректного было при первой выплате? Зачем потом сторнировать и снова удерживать?
вы первую выплату делаете в июне, а окончательный расчет в другом месяце, в июле.
когда должен удерживаться ндфл? (письмо Федеральной налоговой службы от 25.07.14 № БС-4-11/14507@)
а каким документом тогда произойдет запись в регистр
а вы как построили фразу?
2. Создали документ Начисление зарплаты.Зарплаты нет, оставили строчку с пустым начислением, чтобы было удержание НДФЛ
исчисление от удержания все-таки отличается. почему я и спросил, для чего ?
(7) alivan, первая выплата является не зарплатой, а компенсацией при увольнении, зарплаты у уволенного сотрудника нет (по сути все расчеты мы с ним закончили), соответственно данное письмо к вопросу не относится.
Как вы считаете нужно сделать? Оставить как есть?
Таким образом, налоговый агент производит исчисление, удержание и перечисление в бюджет налога на доходы физических лиц с заработной платы один раз в месяц при окончательном расчете дохода сотрудника по итогам каждого месяца
Как вы считаете нужно сделать? Оставить как есть?
(8) seizon,
это с точки зрения человека. с точки зрения ЗБУ -
выплачиаются для физлица окончательно все доходы за месяц. вот не сделали разработчики расчет при увольнении самостоятельным документом, с возможностью межрасчетной выплаты. почему-то.
а какие варианты? ради интереса, попробуйте выдать все не 01.07, а 30.06...
на копии базы.
первая выплата является не зарплатой, а компенсацией при увольнении, зарплаты у уволенного сотрудника нет
это с точки зрения человека. с точки зрения ЗБУ -
ндфл удерживается с физлица. стало быть последняя выплата и пытается этот ндфл корректно посчитать.
выплачиаются для физлица окончательно все доходы за месяц. вот не сделали разработчики расчет при увольнении самостоятельным документом, с возможностью межрасчетной выплаты. почему-то.
Как вы считаете нужно сделать? Оставить как есть?
а какие варианты? ради интереса, попробуйте выдать все не 01.07, а 30.06...
на копии базы.
(11)а чего тут гадать, днем увольнения будет является день. когда организация полностью исполнит свои обязательства перед сотрудником. а не только вручит ему приказ и выдаст ни кому не нужную трудовую книжку, т.е. пока не получили причитающиеся денежные средства, можете смело обжаловать в суде дату увольнения, вас восстановят. выплатят за дни которые вы прогуляли и доплатят проценты за использование ваших денежных средств, уволить без согласия сотрудника практически не возможно.
Для получения уведомлений об ответах подключите телеграм бот:
Инфостарт бот