Забегая вперед, решили посмотреть как заполняется отчет 6-НДФЛ за 1 квартал, с учетом начисленной и выплаченной зарплаты за январь.
Что я могу сказать, ужас )))
Раздел 2 отчета заполняется по каждой дате фактического получения дохода /Дате удержания налога /Срок перечисления налога.
Фактически удержание должно быть при выплате заработной платы, соответственно, если з/ выплачивается в начале следующего месяца, то и удержание будет в следующем месяце.
Ранее, использовали в настройке механизм по НДФЛ "принимать исчисленный налог к учету как удержанный", но в обновлении 1.0.90
сделали как рекомендует 1С по отчету 6-НДФЛ:
"Вниманию пользователей, использующих учетную политику ""При начислении НДФЛ принимать исчисленный налог к учету как удержанный""!
• удержанный межрасчетными документами налог будет зарегистрирован в учете датой выплаты, указанной в документе;
• удержанный при начислении зарплаты налог будет зарегистрирован в учете ближайшей датой выплаты зарплаты, определяемой в соответствии с учетной политикой по выплате зарплаты;
• в целях более точного учета фактов хозяйственной деятельности рекомендуется отказаться от использования этой учетной политики."
Отказались от этой учетной политики, иначе любое начисление (больничный, отпуск, разовое начисление) с расчетом НДФЛ сразу его удерживала и каждая такая запись попадает в отчет 6-НДФЛ Раздела 2 и только за январь получалось 7 листов.
Ок, поменяли учетку, перепровели все документы. Стало еще хуже )))
Теперь, при выплате заработной платы и аванса происходит удержание НДФЛ и не понятно по каким причинам берет доходы у сотрудников и прошлых годов! 2013, 2014, 2015. Пробовали на нескольких базах, похожая ситуация. Обнуление регистров НДФЛ по расчетам с бюджетом не поменяло ситуации.
Давайте обсудим, по каким причинам это возможно и как будем сдавать этот отчет.
P.S. Теперь бухгалтерам необходимо следить в документах начисления, какую они ставят дату выплаты дохода для НДФЛ!!! Иначе каждая такая дата формирует отдельную строку во втором разделе отчета!
Что я могу сказать, ужас )))
Раздел 2 отчета заполняется по каждой дате фактического получения дохода /Дате удержания налога /Срок перечисления налога.
Фактически удержание должно быть при выплате заработной платы, соответственно, если з/ выплачивается в начале следующего месяца, то и удержание будет в следующем месяце.
Ранее, использовали в настройке механизм по НДФЛ "принимать исчисленный налог к учету как удержанный", но в обновлении 1.0.90
сделали как рекомендует 1С по отчету 6-НДФЛ:
"Вниманию пользователей, использующих учетную политику ""При начислении НДФЛ принимать исчисленный налог к учету как удержанный""!
• удержанный межрасчетными документами налог будет зарегистрирован в учете датой выплаты, указанной в документе;
• удержанный при начислении зарплаты налог будет зарегистрирован в учете ближайшей датой выплаты зарплаты, определяемой в соответствии с учетной политикой по выплате зарплаты;
• в целях более точного учета фактов хозяйственной деятельности рекомендуется отказаться от использования этой учетной политики."
Отказались от этой учетной политики, иначе любое начисление (больничный, отпуск, разовое начисление) с расчетом НДФЛ сразу его удерживала и каждая такая запись попадает в отчет 6-НДФЛ Раздела 2 и только за январь получалось 7 листов.
Ок, поменяли учетку, перепровели все документы. Стало еще хуже )))
Теперь, при выплате заработной платы и аванса происходит удержание НДФЛ и не понятно по каким причинам берет доходы у сотрудников и прошлых годов! 2013, 2014, 2015. Пробовали на нескольких базах, похожая ситуация. Обнуление регистров НДФЛ по расчетам с бюджетом не поменяло ситуации.
Давайте обсудим, по каким причинам это возможно и как будем сдавать этот отчет.
P.S. Теперь бухгалтерам необходимо следить в документах начисления, какую они ставят дату выплаты дохода для НДФЛ!!! Иначе каждая такая дата формирует отдельную строку во втором разделе отчета!
По теме из базы знаний
- Реестр отчетов 6-НДФЛ (формат 2021 года). ЗУП.3.1
- Сверка данных в отчетах 6-НДФЛ (формат 2021 года) и данных в регистрах. ЗУП 3.1
- Реестр отчетов 6-НДФЛ (с 2021 года) - формат 2024 года. ЗУП 3.1
- Сверка данных НДФЛ к перечислению в Разделе 1 и в Разделе 2 отчетов 6-НДФЛ и данных НДФЛ к перечислению в документах "Отражение удержанного НДФЛ" (2024)
- Заполнение отчета 6-НДФЛ по ИФНС
Ответы
Подписаться на ответы
Инфостарт бот
Сортировка:
Древо развёрнутое
Свернуть все
Нашел письмо по 6-НДФЛ с разъяснениями заполнения отчета: . Становиться понятно, как его нужно заполнять.
В зарплате же есть ряд моментов:
1. В случае, если по сотруднику рассчитана зарплата, то выплата аванса делает движения по удержанию НДФЛ, причем больше, чем в зарплату.
2. При выплате зарплаты могут возникать движения по прошлым периодам, н-р, у клиента в базе есть движения по ноябрю 2015г., при выплате зарплаты в январе 2016г. Логика 1с тут непонятна и, на мой взгляд, абсурдна.
3. И еще момент с датой выплаты зарплаты - нам нужно делать выплату максимум последним днем месяца, чтобы закрылся месяц по периоду регистрации. Для корректного учета по НДФЛ, теперь нужно делать движения днем фактической выплаты. Т.е. это разные даты. В программе по сути нужна еще одна дата, например, дата платежки по зарплате с соответствующими движениями по регистру "НДФЛ расчеты с бюджетом".
В зарплате же есть ряд моментов:
1. В случае, если по сотруднику рассчитана зарплата, то выплата аванса делает движения по удержанию НДФЛ, причем больше, чем в зарплату.
2. При выплате зарплаты могут возникать движения по прошлым периодам, н-р, у клиента в базе есть движения по ноябрю 2015г., при выплате зарплаты в январе 2016г. Логика 1с тут непонятна и, на мой взгляд, абсурдна.
3. И еще момент с датой выплаты зарплаты - нам нужно делать выплату максимум последним днем месяца, чтобы закрылся месяц по периоду регистрации. Для корректного учета по НДФЛ, теперь нужно делать движения днем фактической выплаты. Т.е. это разные даты. В программе по сути нужна еще одна дата, например, дата платежки по зарплате с соответствующими движениями по регистру "НДФЛ расчеты с бюджетом".
(95) virus2,
1) Сейчас нужно строго соблюдать последовательность. аванс по идее не должен удерживать НДФЛ , но если на дату выплаты аванса есть задолженность по НДФЛ эта задолженность закроется авансом.
2) Логика то понятна - программа пытается закрыть НДФЛ. так как есть незакрытый остаток.
3) про третий пункт немного не понял Вас , датой признания дохода является последний день месяца начисления так и происходят , выплату можете делать в след. месяце так вы получаете дату удержания (но датой признания будет прошлый месяц) перечислить НДФЛ вы должны в след. день после удержания (для ЗП и если этот день не попадает на выходной)
1) Сейчас нужно строго соблюдать последовательность. аванс по идее не должен удерживать НДФЛ , но если на дату выплаты аванса есть задолженность по НДФЛ эта задолженность закроется авансом.
2) Логика то понятна - программа пытается закрыть НДФЛ. так как есть незакрытый остаток.
3) про третий пункт немного не понял Вас , датой признания дохода является последний день месяца начисления так и происходят , выплату можете делать в след. месяце так вы получаете дату удержания (но датой признания будет прошлый месяц) перечислить НДФЛ вы должны в след. день после удержания (для ЗП и если этот день не попадает на выходной)
(97) vadim1011985,
2) Это вылезло, скорее всего после обновления, когда добавили дату сведений по нфдл. В прошлом году ндфл итогами закрылся, но, по периодам 1С-ка удержанный начинает пересчитывать (согласно новой логике). Хорошо, что таких сотрудников мало.
3) я про то, что учет зарплаты мы ведем в разрезе периодов регистрации. Поэтому, если я ведомость в банк или кассу сделаю не концом месяца, а началом следующего, то у меня сальдо по сотруднику не закроется. А это не есть хорошо.
2) Это вылезло, скорее всего после обновления, когда добавили дату сведений по нфдл. В прошлом году ндфл итогами закрылся, но, по периодам 1С-ка удержанный начинает пересчитывать (согласно новой логике). Хорошо, что таких сотрудников мало.
3) я про то, что учет зарплаты мы ведем в разрезе периодов регистрации. Поэтому, если я ведомость в банк или кассу сделаю не концом месяца, а началом следующего, то у меня сальдо по сотруднику не закроется. А это не есть хорошо.
В общем полная жепа пока еще )), когда есть больничные и разовые выплаты и в организации ведется учет в разрезе источников хрен разберешься без бутылки, в больничном НДФЛ правильный а затем документом Расчет зарплаты этот НДФЛ сторнируется и весь этой же датой ставиться по 1-му источнику, и на конец месяца у ледей зависает задолженность в разрезе источников
Добрый день!
есть база - учет начали вести в 2016г.
заметил такую особенность - если перепровести выплату аванса, после того как была начислена и выплачена зп за текущий месяц в регистре НДФЛ расчеты с бюджетом добавляется новая запись, регистратором которой является перепроведенный документ выплаты аванса.
провожу документы последовательно.
в результате документ выплаты аванса удерживает ндфл за текущий месяц, а документ окончательной выплаты зп уже не удерживает ндфл.
зачем 1с при выплате аванса вообще удерживает ндфл??
есть база - учет начали вести в 2016г.
заметил такую особенность - если перепровести выплату аванса, после того как была начислена и выплачена зп за текущий месяц в регистре НДФЛ расчеты с бюджетом добавляется новая запись, регистратором которой является перепроведенный документ выплаты аванса.
провожу документы последовательно.
в результате документ выплаты аванса удерживает ндфл за текущий месяц, а документ окончательной выплаты зп уже не удерживает ндфл.
зачем 1с при выплате аванса вообще удерживает ндфл??
(107) vostdnn, программа не анализирует тип выплаты аванс это или нет а смотрит задолженность по НДФЛ , если есть задолженность она удержит НДФЛ . Программа не смотрит на период когда возникла задолженность т.е. как и в вашем случае когда в первый раз вводили документы на выплату аванса на дату выплаты аванса не было исчисленного НДФЛ и данные выплаты ничего не удерживали, далее вы вводите документ начисление ЗП и начисляете НДФЛ. После чего стоит вам перепровести выплату Аванса тогда и появятся записи по удержанию , так как появился исчисленный НДФЛ. Поэтому если вы решили перепроводить документы вам нужно распровести все документы и уже проводить последовательно ,тогда у вас все встанет правильно
(117) ccserg,
Отменить связь, провести по отдельность первичный документ и исправительный, а потом восстановить связь между документами
Для восстановления связи нужно в Сервисе, групповой заменой справочников и документов отобрать документ исправление и установить у него в этом реквизите ссылку в реквизите «ПерерассчитываемыйДокумент» на основной документ.
как перепроводить документы по которым зарегистрированы документы изменения ?
Отменить связь, провести по отдельность первичный документ и исправительный, а потом восстановить связь между документами
Для восстановления связи нужно в Сервисе, групповой заменой справочников и документов отобрать документ исправление и установить у него в этом реквизите ссылку в реквизите «ПерерассчитываемыйДокумент» на основной документ.
В общем модуле ПроведениеРасчетов сделайте так
После всех действий, лучше вернуть обратно, или по правам настройте.
Процедура ПередЗаписьюДокументаПроверкаИсправленногоДокумента(Источник, Отказ, РежимЗаписи, РежимПроведения) Экспорт
//Если РежимЗаписи = РежимЗаписиДокумента.ОтменаПроведения Или РежимЗаписи = РежимЗаписиДокумента.Проведение Тогда
// Если Источник.Метаданные().Реквизиты.Найти("ИсправляемыйДокумент") <> Неопределено Тогда
// ИмяРеквизита = "ИсправляемыйДокумент";
// Иначе
// ИмяРеквизита = "ПерерассчитываемыйДокумент";
// КонецЕсли;
//
// Если ЗначениеЗаполнено(ПолучитьДокументИсправление(Источник.Ссылка, , , ИмяРеквизита)) Тогда
// Если РежимЗаписи = РежимЗаписиДокумента.Проведение Тогда
// ТекстСообщенияОбОшибке = "Документ был исправлен, проведение документа запрещено!";
// Иначе
// ТекстСообщенияОбОшибке = "Документ был исправлен, отмена проведения документа запрещена!";
// КонецЕсли;
// ОбщегоНазначенияЗК.СообщитьОбОшибке(ТекстСообщенияОбОшибке, Отказ);
//
// ИначеЕсли ЗначениеЗаполнено(ПолучитьДокументСторнирование(Источник.Ссылка)) Тогда
// Если РежимЗаписи = РежимЗаписиДокумента.Проведение Тогда
// ТекстСообщенияОбОшибке = "Документ был сторнирован, проведение документа запрещено!";
// Иначе
// ТекстСообщенияОбОшибке = "Документ был сторнирован, отмена проведения документа запрещена!";
// КонецЕсли;
// ОбщегоНазначенияЗК.СообщитьОбОшибке(ТекстСообщенияОбОшибке, Отказ);
//
// КонецЕсли;
//КонецЕсли;
КонецПроцедуры Показать
Добрый день
бегло прочитал все топики.. но вот такой проблемы не нашел.
релиз 92_2
снял проведение всех доков за квартал. пытаюсь помесячно заполнять форму (так наверное делают все).
непонятки начались уже в первом разделе.
в строку 20 отпускные попадают по 2 раза (это видно при сравнении расчетной ведомости и расшифровки строки). как выйти из такой ситуации?
бегло прочитал все топики.. но вот такой проблемы не нашел.
релиз 92_2
снял проведение всех доков за квартал. пытаюсь помесячно заполнять форму (так наверное делают все).
непонятки начались уже в первом разделе.
в строку 20 отпускные попадают по 2 раза (это видно при сравнении расчетной ведомости и расшифровки строки). как выйти из такой ситуации?
А по вопросу 6-НДФЛ, на прошлой неделе вышел релиз 1.0.90.2
В описании указано:
Учет по НДФЛ
В соответствии с письмом ФНС от 25.02.2016 № БС-4-11/3058@ уточнен порядок заполнения Раздела 2 Расчета 6-НДФЛ: раздел заполняется данными за отчетный квартал, а не нарастающим итогом за год. Дополнительно уточнены контрольные соотношения в соответствии с письмом ФНС от 10.03.2016 № БС-4-11/3852@.
Реализована отправка документа "Заявление о подтверждении права на зачет авансовых платежей по НДФЛ" в ИФНС через 1С-Отчетность.
Изменения в учете сумм удержанного налога
" При использовании учетной политики регистрации удержанного налога документами выплаты:
• введено требование хронологического порядка при проведении документов выплаты, т.е. документы не проводятся и не перепроводятся, если в учете хотя бы по одному из сотрудников документа есть будущие записи удержанного НДФЛ;
• при проведении выплат по межрасчетным документам-начислениям будущие записи исчисленного налога текущего месяца не учитываются."
" При использовании учетной политики ""При начислении НДФЛ принимать исчисленный налог к учету как удержанный"":
• отменена регистрация сумм удержанного налога при проведении документов выплаты;
• порядок определения даты удержания налога остался прежним."
Показать
Мне вот интересно, если я обновилась, то я снова должна перевести все документы?
В описании указано:
Учет по НДФЛ
В соответствии с письмом ФНС от 25.02.2016 № БС-4-11/3058@ уточнен порядок заполнения Раздела 2 Расчета 6-НДФЛ: раздел заполняется данными за отчетный квартал, а не нарастающим итогом за год. Дополнительно уточнены контрольные соотношения в соответствии с письмом ФНС от 10.03.2016 № БС-4-11/3852@.
Реализована отправка документа "Заявление о подтверждении права на зачет авансовых платежей по НДФЛ" в ИФНС через 1С-Отчетность.
Изменения в учете сумм удержанного налога
" При использовании учетной политики регистрации удержанного налога документами выплаты:
• введено требование хронологического порядка при проведении документов выплаты, т.е. документы не проводятся и не перепроводятся, если в учете хотя бы по одному из сотрудников документа есть будущие записи удержанного НДФЛ;
• при проведении выплат по межрасчетным документам-начислениям будущие записи исчисленного налога текущего месяца не учитываются."
" При использовании учетной политики ""При начислении НДФЛ принимать исчисленный налог к учету как удержанный"":
• отменена регистрация сумм удержанного налога при проведении документов выплаты;
• порядок определения даты удержания налога остался прежним."
Мне вот интересно, если я обновилась, то я снова должна перевести все документы?
(135) Swetlana,
расшифровка 20 строки:
код дохода 2000 - 228 576,90
код дохода 2012 - 37 812.47
код дохода 2760 - 20 000
итого заполнилась 20 строка значением - 286 389,37
Начислено по расчетной ведомости за 1 квартал - 248 576,90
разница: 37 812,47, а это как раз и есть сумма начисленных отпускных.
vostdnn, ну и где там задвоение?
расшифровка 20 строки:
код дохода 2000 - 228 576,90
код дохода 2012 - 37 812.47
код дохода 2760 - 20 000
итого заполнилась 20 строка значением - 286 389,37
Начислено по расчетной ведомости за 1 квартал - 248 576,90
разница: 37 812,47, а это как раз и есть сумма начисленных отпускных.
Для информации. УПП 1.3.75.2 без упрощённого учёта НДФЛ и без упрощённого учёта взаиморасчётов. Если в платёжке на выплату аванса указать две ведомости на выплату зп, в одной аванс, а в другой больничный/отпусные, то программа верно заполняет строки 100-140 по больничному/отпускным, но задваивает НДФЛ с этого больничного/отпускного и вешает его на аванс. В итоге во 2 разделе две группы строк 100-140. Одна с датами по больничным/отпускным, другая с датами по выплате аванса. Строки по авансам не должно быть.
Видится вариант, делать разные платёжки на каждый вид выплаты из ведомости.
И чтобы 1С верно определяла срок перечисления в ведомости на выплату зп устанавливайте корректный вид выплаты, для больничных - пособия по больничным листам, для отпускных - отпускные.
Видится вариант, делать разные платёжки на каждый вид выплаты из ведомости.
И чтобы 1С верно определяла срок перечисления в ведомости на выплату зп устанавливайте корректный вид выплаты, для больничных - пособия по больничным листам, для отпускных - отпускные.
непонятки с ведомостями
отключилУпрощенную политику по НДФЛ
обработкой закрыл долги по регистру НДФЛРасчетыСБюджетом на 31.12.2015
проверяю на 01.01.2016 долгов нет по регистру
провожу ведомости , и ведомость создаёт строку в НДФЛРасчетыСБюджетом
с суммой долга который был закрыт , но с другим знаком , даты те же прошлые года ...
и эти цифры из ведомостей лезут во второй раздел
в связи с чем у меня сомнения в том что нужно ли закрывать остатки если велась упрощенная политика ...
отключилУпрощенную политику по НДФЛ
обработкой закрыл долги по регистру НДФЛРасчетыСБюджетом на 31.12.2015
проверяю на 01.01.2016 долгов нет по регистру
провожу ведомости , и ведомость создаёт строку в НДФЛРасчетыСБюджетом
с суммой долга который был закрыт , но с другим знаком , даты те же прошлые года ...
и эти цифры из ведомостей лезут во второй раздел
в связи с чем у меня сомнения в том что нужно ли закрывать остатки если велась упрощенная политика ...
Люди, мне тут с профбухюру пришла вот такая информация:
Не спешите сдавать 6-НДФЛ, нас опять ждут изменения!
Вчера - 14 апреля около 15:00 Мск. фирма «1С» сообщила о планируемых изменениях в алгоритмах заполнения 6-НДФЛ в программах «1С» в связи с получением новых разъяснений от ФНС. Подробнее смотрите на сайте 1С здесь >>
Пока информации мало, единственное понятно, что изменения коснуться заполнения 070 строки (Сумма удержанного налога) в Разделе 1 и, возможно, 130 строки (Сумма фактически полученного дохода) в Разделе 2.
Судя по опубликованной информации от «1С», можно сделать следующие выводы:
1. В 070 строке не должен отражаться налог, удержанный с зарплаты за декабрь 2015 года, даже если выплата этой зарплаты и, соответственно, удержание налога производилось в январе 2016 года.
Такой порядок заполнения вызывает вопросы, так как, согласно текущим контрольным соотношениям, строка 070 сверяется с суммой уплаченного НДФЛ с начала налогового периода. Соответственно, логично было бы в 070 строке показывать весь налог, который был удержан в течение 1 квартала 2016 года, в том числе и за декабрь 2015 года. Под эту логику и были настроены алгоритмы программ «1С», эту логику мы разбирали с Вами на прямых эфирах наших семинаров.
Почему вдруг этот алгоритм признан не правильным – сложно сказать, видимо, это нужно принять как данность.
В любом случае продолжаем «держать руку на пульсе», и следить за развитием ситуации.
2. В 130 строке должна отражаться полная сумма частично облагаемого дохода (материальная помощь, подарки и т.п.)
Ранее в программах «1С» в 130 строке показывалась только облагаемая налогом сумма материальной помощи. Например, если сотруднику была оказана материальная помощь (код дохода НДФЛ 2760) в сумме 10 000 руб., из которой налогом облагалась только 6 000 руб., то в 130 строку попадала только облагаемая налогом часть - 6 000 руб. Теперь получается, что для рассматриваемой ситуации в 130 строке следует указать доход в полной сумме 10 000 руб.
Отметим, что ранее по 130 строке никаких разъяснений не давалось, поэтому было ожидаемо, что алгоритм заполнения этой строки будет поясняться и корректироваться.
Показать
Разъяснения ФНС, на которые ссылаются тут
Не спешите сдавать 6-НДФЛ, нас опять ждут изменения!
Вчера - 14 апреля около 15:00 Мск. фирма «1С» сообщила о планируемых изменениях в алгоритмах заполнения 6-НДФЛ в программах «1С» в связи с получением новых разъяснений от ФНС. Подробнее смотрите на сайте 1С здесь >>
Пока информации мало, единственное понятно, что изменения коснуться заполнения 070 строки (Сумма удержанного налога) в Разделе 1 и, возможно, 130 строки (Сумма фактически полученного дохода) в Разделе 2.
Судя по опубликованной информации от «1С», можно сделать следующие выводы:
1. В 070 строке не должен отражаться налог, удержанный с зарплаты за декабрь 2015 года, даже если выплата этой зарплаты и, соответственно, удержание налога производилось в январе 2016 года.
Такой порядок заполнения вызывает вопросы, так как, согласно текущим контрольным соотношениям, строка 070 сверяется с суммой уплаченного НДФЛ с начала налогового периода. Соответственно, логично было бы в 070 строке показывать весь налог, который был удержан в течение 1 квартала 2016 года, в том числе и за декабрь 2015 года. Под эту логику и были настроены алгоритмы программ «1С», эту логику мы разбирали с Вами на прямых эфирах наших семинаров.
Почему вдруг этот алгоритм признан не правильным – сложно сказать, видимо, это нужно принять как данность.
В любом случае продолжаем «держать руку на пульсе», и следить за развитием ситуации.
2. В 130 строке должна отражаться полная сумма частично облагаемого дохода (материальная помощь, подарки и т.п.)
Ранее в программах «1С» в 130 строке показывалась только облагаемая налогом сумма материальной помощи. Например, если сотруднику была оказана материальная помощь (код дохода НДФЛ 2760) в сумме 10 000 руб., из которой налогом облагалась только 6 000 руб., то в 130 строку попадала только облагаемая налогом часть - 6 000 руб. Теперь получается, что для рассматриваемой ситуации в 130 строке следует указать доход в полной сумме 10 000 руб.
Отметим, что ранее по 130 строке никаких разъяснений не давалось, поэтому было ожидаемо, что алгоритм заполнения этой строки будет поясняться и корректироваться.
Разъяснения ФНС, на которые ссылаются тут
Завтра обновка выйдет:
Информация о планируемом релизе
Номер версии 1.0.93
Ориентировочная дата выхода 21.04.16
Дата обновления плановых данных 19.04.16
Планируется
- уточнить порядок заполнения строки 070 отчета 6-НДФЛ в соответствии с разъяснениями ФНС;
- реализовать инструмент построения цепочки документов для улучшения результатов учета НДФЛ удержанного;
- расширить поддержку политики упрощенного учета по НДФЛ;
- исправление ошибок.
Информация о планируемом релизе
Номер версии 1.0.93
Ориентировочная дата выхода 21.04.16
Дата обновления плановых данных 19.04.16
Планируется
- уточнить порядок заполнения строки 070 отчета 6-НДФЛ в соответствии с разъяснениями ФНС;
- реализовать инструмент построения цепочки документов для улучшения результатов учета НДФЛ удержанного;
- расширить поддержку политики упрощенного учета по НДФЛ;
- исправление ошибок.
Новое в версии 2.5.102
Учет и отчетность по НДФЛ
Форма 6-НДФЛ
В соответствии с разъяснениями ФНС уточнено заполнение строки 070 раздела 1 Формы 6-НДФЛ: в показатель строки 070 включаются суммы налога удержанного с доходов только текущего налогового периода.
Учет договоров ГПХ по дате выплаты дохода
В документе "Начисление заработной платы" реализована возможность указать дату выплаты зарплаты, которая будет использоваться при регистрации начисленных сумм по договорам ГПХ в учете по НДФЛ.
При вводе новых документов "Начисление заработной платы" дата выплаты определяется учетной политикой по выплате зарплаты.
Инструмент построения цепочки документов
В конфигурацию включен инструмент, предназначенный для улучшения результатов учета НДФЛ удержанного. Инструмент предоставлен в пункте "Изменение порядка учета документов" меню "Налоги и взносы".
Инструмент предоставляет возможность выстроить хронологическую цепочку документов-начислений и соответствующих им выплат, а также выправить указанные в документах даты выплаты.
Расширение поддержки политики упрощенного учета по НДФЛ
При регистрации удержанного налога документом "Начисление заработной платы" используется указанная в документе дата выплаты.
Уточнены ограничения на возможность использования учетной политики "При начислении НДФЛ принимать исчисленный налог к учету как удержанный": выплата по каждому из экземпляров документов "Начисление заработной платы" и "Разовое начисление" выполняется в полном объеме в один и тот же день всем сотрудникам, попавшим в документ, эта же дата должна быть указана в самом документе.
Учет и отчетность по НДФЛ
Форма 6-НДФЛ
В соответствии с разъяснениями ФНС уточнено заполнение строки 070 раздела 1 Формы 6-НДФЛ: в показатель строки 070 включаются суммы налога удержанного с доходов только текущего налогового периода.
Учет договоров ГПХ по дате выплаты дохода
В документе "Начисление заработной платы" реализована возможность указать дату выплаты зарплаты, которая будет использоваться при регистрации начисленных сумм по договорам ГПХ в учете по НДФЛ.
При вводе новых документов "Начисление заработной платы" дата выплаты определяется учетной политикой по выплате зарплаты.
Инструмент построения цепочки документов
В конфигурацию включен инструмент, предназначенный для улучшения результатов учета НДФЛ удержанного. Инструмент предоставлен в пункте "Изменение порядка учета документов" меню "Налоги и взносы".
Инструмент предоставляет возможность выстроить хронологическую цепочку документов-начислений и соответствующих им выплат, а также выправить указанные в документах даты выплаты.
Расширение поддержки политики упрощенного учета по НДФЛ
При регистрации удержанного налога документом "Начисление заработной платы" используется указанная в документе дата выплаты.
Уточнены ограничения на возможность использования учетной политики "При начислении НДФЛ принимать исчисленный налог к учету как удержанный": выплата по каждому из экземпляров документов "Начисление заработной платы" и "Разовое начисление" выполняется в полном объеме в один и тот же день всем сотрудникам, попавшим в документ, эта же дата должна быть указана в самом документе.
(162) jcFly,
"Уточнены ограничения на возможность использования учетной политики "При начислении НДФЛ принимать исчисленный налог к учету как удержанный": выплата по каждому из экземпляров документов "Начисление заработной платы" и "Разовое начисление" выполняется в полном объеме в один и тот же день всем сотрудникам, попавшим в документ, эта же дата должна быть указана в самом документе."
- не понятно о чем речь, если мы на упрощенной политике, нужно все в один день месяца выплачивать?
"Уточнены ограничения на возможность использования учетной политики "При начислении НДФЛ принимать исчисленный налог к учету как удержанный": выплата по каждому из экземпляров документов "Начисление заработной платы" и "Разовое начисление" выполняется в полном объеме в один и тот же день всем сотрудникам, попавшим в документ, эта же дата должна быть указана в самом документе."
- не понятно о чем речь, если мы на упрощенной политике, нужно все в один день месяца выплачивать?
Ох , сейчас с коллегой нашли очередной косяк в 102 релизе. теперь правильное отражение НДФЛ привязана к характеру выплаты ЗП. Например если у сотрудника было начисление по БЛ а выплата а характер выплаты в документе зарплата к выплате стоит зарплата 130 строка не заполняется , после того как поменяли характер выплаты на Пособие - все заполнилось. Так что будьте внимательны, при перезаполнении 6-НДФЛ после обновления.
Так же обратил внимание на новый реквизит в регистре Расчеты с бюджетом "дата перечисления"(не путать со сроком перечисления) тут вообще непонятно что это и как влияет на 6-НДФЛ
Так же обратил внимание на новый реквизит в регистре Расчеты с бюджетом "дата перечисления"(не путать со сроком перечисления) тут вообще непонятно что это и как влияет на 6-НДФЛ
А ситуация на картинке наблюдалась и на 92.2. Остается добавить, что в документе "Ведомость в банк" дата выписки с лицевого счета отвечает и за формирование записей по НДФЛ удержанному и по взаиморасчетам с сотрудниками.
добрый день!
не понятно как вести учет по октмо.
сейчас у меня к подразделению привязана статья расходов и стоит галка обособленного подразделения со своим октмо.
и в итоге подразделения с одинаковым октмо теперь не группируются (как допустим в справке 2-ндфл, где отбор происходит по октмо/кпп),
в 6-ндфл возможно только отобрать по подразделению только.
не понятно как вести учет по октмо.
сейчас у меня к подразделению привязана статья расходов и стоит галка обособленного подразделения со своим октмо.
и в итоге подразделения с одинаковым октмо теперь не группируются (как допустим в справке 2-ндфл, где отбор происходит по октмо/кпп),
в 6-ндфл возможно только отобрать по подразделению только.
(191) vostdnn, дата выплаты дохода в отпуске и в выплате этого отпуска должны совпадать и, желательно, дата документа "Начисление отпуска" тоже. Можете проверить, у меня при несовпадении дат доход не попадал в 6-НДФЛ. Доходило до того, что записи по НДФЛ при выплате зп не делались.
(193) virus2,
на самом деле строка 130 заполнилась после того, как дата выплаты отпускных (речь идет о трех датах: дата документа зарплата к выплате, даты документа ведомость в банк и даты спсиания с лицевого счета) больше даты начисления отпускных(дата документа отпуска, дата выплаты дохода ндфл, и дата удержанного налога в табличной части "ндфл" этого документа)
хернь одним словом. причем "суперский механизм" изменения порядка учета документов не видел выплату отпускных, поэтому пришлось снимать проведение со всех документов, исправлять даты в нужном порядке, а потом последовательно все перепровести)
дата выплаты дохода в отпуске и в выплате этого отпуска должны совпадать и, желательно, дата документа "Начисление отпуска" тоже
на самом деле строка 130 заполнилась после того, как дата выплаты отпускных (речь идет о трех датах: дата документа зарплата к выплате, даты документа ведомость в банк и даты спсиания с лицевого счета) больше даты начисления отпускных(дата документа отпуска, дата выплаты дохода ндфл, и дата удержанного налога в табличной части "ндфл" этого документа)
хернь одним словом. причем "суперский механизм" изменения порядка учета документов не видел выплату отпускных, поэтому пришлось снимать проведение со всех документов, исправлять даты в нужном порядке, а потом последовательно все перепровести)
(197) seizon, столкнулся с таким же, оказалось, что по премии, выплаченной как межрасчетка, но последним днем месяца, 2 раза удержался весь ндфл и с премии и с зп. В вашем случае, может быть, что-то еще. Глядите по кому "-" и анализируйте записи по ндфл удержанному.
Для получения уведомлений об ответах подключите телеграм бот:
Инфостарт бот