2 НДФЛ больничный за декабрь 2015 в январе 2016
Зарплата и кадры бюджетного учреждения, редакция 1.0 (1.0.90.2)
Сотруднику был оформлен больничный за декабрь в январе и соответственно сторнируются суммы по начислениям и НДФЛ. До перерасчета в справке 2 НДФЛ исчисленный, удержанный и перечисленный налог были равны (рис.1).
После начисления больничного в справке 2 НДФЛ за 2015 сумма дохода и сумма исчисленного и удержанного налога уменьшается и появляется излишне удержанный (рис.2), хотя по своду и анализу другие суммы.
В справке за 2016 год сумма дохода больше чем она на самом деле(в справке 17 432,08 на самом деле 12 748,79). Налог исчисленный и удержанный не совпадают и появился неудержанный налог (рис.3).
Как же теперь сдавать справку?
Сотруднику был оформлен больничный за декабрь в январе и соответственно сторнируются суммы по начислениям и НДФЛ. До перерасчета в справке 2 НДФЛ исчисленный, удержанный и перечисленный налог были равны (рис.1).
После начисления больничного в справке 2 НДФЛ за 2015 сумма дохода и сумма исчисленного и удержанного налога уменьшается и появляется излишне удержанный (рис.2), хотя по своду и анализу другие суммы.
В справке за 2016 год сумма дохода больше чем она на самом деле(в справке 17 432,08 на самом деле 12 748,79). Налог исчисленный и удержанный не совпадают и появился неудержанный налог (рис.3).
Как же теперь сдавать справку?
Прикрепленные файлы:
По теме из базы знаний
Ответы
Подписаться на ответы
Инфостарт бот
Сортировка:
Древо развёрнутое
Свернуть все
(2) Vlx, Возврат НДФЛ изменит сумму исчисленного и излишне удержанного налога на 343 рубля в справке за 2015 год, в справке за 2016 год суммы останутся те же. Появится сумма к выплате на 343р. больше, хотя по выплатам все нормально. Сумма дохода за 2015 и 2016 год не изменятся(т.е. не будут совпадать со сводом)
В каком-то документе НДФЛ 2016 г. криво встает.
Перерасчет декабря в БЛ был?
Я удаляю все сторно в БЛ.
НДФЛ тоже можно удалить, не забыть про распределение НДФЛ.
Не должно быть НДФЛ в БЛ за прошлые периоды. За текущий можно оставить.
Делаю исправление Начисление зарплаты за декабрь.
Делаю возврат НДФЛ.
Перерасчет декабря в БЛ был?
Я удаляю все сторно в БЛ.
НДФЛ тоже можно удалить, не забыть про распределение НДФЛ.
Не должно быть НДФЛ в БЛ за прошлые периоды. За текущий можно оставить.
Делаю исправление Начисление зарплаты за декабрь.
Делаю возврат НДФЛ.
(4) Vlx, Да был перерасчет. Сделал как рекомендовали ни чего не вышло.
(5) pavl_vs, дата выплата дохода в больничном стоит январь.
В принципе 343р. можно скорректировать. Тут наверное больше вопрос в том что теперь база для налога за год уменьшилась, а НДФЛ уже был перечислен в бюджет. И какую сумму ставить по перечислению в бюджет так чтобы ровнялась удержанному или то что перечислили на самом деле. И зачтет ли ИФНС эти перечисления в следующем году?
(5) pavl_vs, дата выплата дохода в больничном стоит январь.
В принципе 343р. можно скорректировать. Тут наверное больше вопрос в том что теперь база для налога за год уменьшилась, а НДФЛ уже был перечислен в бюджет. И какую сумму ставить по перечислению в бюджет так чтобы ровнялась удержанному или то что перечислили на самом деле. И зачтет ли ИФНС эти перечисления в следующем году?
Для получения уведомлений об ответах подключите телеграм бот:
Инфостарт бот