Внимание! Тема закрыта. Добавлять сообщения в закрытую тему запрещено.
ЗУП 2.5.87.2
Сотрудник в декабре пошел в отпуск, с конце Января в последний день отпуска сел на больничный и по окончанию больничного - в начале Февраля он догуливает этот отпуск.
Что мы получаем: Чистый расчетник за Январь, то есть доходов нет. Минусовая сумма за январь - это тот последний день отпуска, и минусовая сумма НДФЛ за декабрь...
Формируем Регистр Налогового учета по НДФЛ - Января нет, сумма минусовая ни в январе ни в феврале не отображается... Итого за месяц соотвественно без учета минусовой суммы. А в расчетнике за ферваль сумма с учетом этого минуса. То есть он получил доход меньше на ту минусовую сумму.
Что делать подскажите пожалста
Сотрудник в декабре пошел в отпуск, с конце Января в последний день отпуска сел на больничный и по окончанию больничного - в начале Февраля он догуливает этот отпуск.
Что мы получаем: Чистый расчетник за Январь, то есть доходов нет. Минусовая сумма за январь - это тот последний день отпуска, и минусовая сумма НДФЛ за декабрь...
Формируем Регистр Налогового учета по НДФЛ - Января нет, сумма минусовая ни в январе ни в феврале не отображается... Итого за месяц соотвественно без учета минусовой суммы. А в расчетнике за ферваль сумма с учетом этого минуса. То есть он получил доход меньше на ту минусовую сумму.
Что делать подскажите пожалста
Найденные решения
(10) woozee, каким д-том сторнирован один день отпуска, больничным? каким д-том доначислен один день в феврале? Я бы в этих документах оставила только дни, то есть один день отпуска минусом, другой (в другой период) плюсом, а все суммы обнулила вручную, НДФЛ сам посчитается верно. По сути, сотрудник уже получил ВЕСЬ доход в декабре, при выплате отпускных и тогда же с него был удержан НДФЛ. Сложности возникают, когда сотрудник не догуливает отпуск и появляются реальные минусы.
Остальные ответы
Подписаться на ответы
Инфостарт бот
Сортировка:
Древо развёрнутое
Свернуть все
Добрый день!
Ну сначала поясните. что за отпуск.
Ведь работодатель не обязан переносить или продлевать отпуск работнику :
- если работник взял больничный во время оплачиваемого учебного отпуска;
- если работник взял больничный во время неоплачиваемого отпуска.
Ну сначала поясните. что за отпуск.
Ведь работодатель не обязан переносить или продлевать отпуск работнику :
- если работник взял больничный во время оплачиваемого учебного отпуска;
- если работник взял больничный во время неоплачиваемого отпуска.
(9) Torin57, отпускные были в декабре, 27 января должен был выйти, но взял больничный до 3 февраля и 4 февраля последний день отпуска. Соотвественно расчетный листок за февраль зафиксировал
27 января -1000 (отпуск)
4 февраля 1000 отпуск
Всего начисленно в расчетном листочке 35000 (эта же сумма и получается как доход на февраль)
А в отчете регистра = 36000... Так как сторнируется день отпуска 27 числом...
Может его перенести с 27 января на 4 февраля??? В больничном....
27 января -1000 (отпуск)
4 февраля 1000 отпуск
Всего начисленно в расчетном листочке 35000 (эта же сумма и получается как доход на февраль)
А в отчете регистра = 36000... Так как сторнируется день отпуска 27 числом...
Может его перенести с 27 января на 4 февраля??? В больничном....
(10) woozee, В налоговом регистре за 2015 год 36000, за то в налоговом регистре по ндфл за 2014 год -1000 сторнируемых отпускных. Можно попробовать перекинуть сторнируемый отпуск из декабря в февраль документом Корректировка учета по НДФЛ, страховым взносам и ЕСН. Пусть так делать и неправильно с точки зрения законодательства... По законодательству сторно отпуска за декабрь для целей учета НДФЛ должно попасть в декабрь 2014 года.
Прикрепленные файлы:
(13) Torin57, подскажите, пожалуйста, почему:
У меня такая ситуация:
Начислены отпускные в декабре 2014 (27.12.2014-17.01.2015) и выплачены.
С первого дня отпуска сотрудник находится на больничном (с 27.12.2014 - 11.01.2015), документ приносит в январе 2015.
12,13.01.2015 находится в отпуске за свой счет.
Потом сотруднику предоставляется оплачиваемый отпуск с 14.01.2015 - 27.01.2015.
1. Начисление отпуска.
2. Больничный лист (частичное сторно дней и сумм отпуска) в январе.
Дальше есть документы исправления отпуска, переноса.
Проблема с НДФЛ. Январский больничный лист изменяет РН "НДФЛ расчеты с бюджетом", а именно месяц налогового периода "Декабрь 2014", в следствии чего в 2-НДФЛ за 2014 г. сумма исчисленного НДФЛ уменьшается на сумму сторно по НДФЛ. Сторируются начисления по отпуску декабрь 2014 и январь 2015, поэтому в больничном листе в ТЧ "НДФЛ" получаю две строки.
Так и должно быть?
По законодательству сторно отпуска за декабрь для целей учета НДФЛ должно попасть в декабрь 2014 года.
У меня такая ситуация:
Начислены отпускные в декабре 2014 (27.12.2014-17.01.2015) и выплачены.
С первого дня отпуска сотрудник находится на больничном (с 27.12.2014 - 11.01.2015), документ приносит в январе 2015.
12,13.01.2015 находится в отпуске за свой счет.
Потом сотруднику предоставляется оплачиваемый отпуск с 14.01.2015 - 27.01.2015.
1. Начисление отпуска.
2. Больничный лист (частичное сторно дней и сумм отпуска) в январе.
Дальше есть документы исправления отпуска, переноса.
Проблема с НДФЛ. Январский больничный лист изменяет РН "НДФЛ расчеты с бюджетом", а именно месяц налогового периода "Декабрь 2014", в следствии чего в 2-НДФЛ за 2014 г. сумма исчисленного НДФЛ уменьшается на сумму сторно по НДФЛ. Сторируются начисления по отпуску декабрь 2014 и январь 2015, поэтому в больничном листе в ТЧ "НДФЛ" получаю две строки.
Так и должно быть?
(18) trif, Насчет законодательства. Есть письмо ФНС России от 26.03.2013 № ЕД-4-3/5209. Согласно этому письму сторнируемые суммы учитываются в тех месяцах налогового периода, в которых были начислены соответствующие положительные суммы. В самом конце статьи приведен пример.
Похоже что в вашем примере так и должно быть.
Похоже что в вашем примере так и должно быть.
(10) woozee, каким д-том сторнирован один день отпуска, больничным? каким д-том доначислен один день в феврале? Я бы в этих документах оставила только дни, то есть один день отпуска минусом, другой (в другой период) плюсом, а все суммы обнулила вручную, НДФЛ сам посчитается верно. По сути, сотрудник уже получил ВЕСЬ доход в декабре, при выплате отпускных и тогда же с него был удержан НДФЛ. Сложности возникают, когда сотрудник не догуливает отпуск и появляются реальные минусы.
(10) woozee, Еще одна причина почему сторно отпуска в феврале 2015 попадает для целей учета НДФЛ в декабрь 2014 года заключается в том что в феврале может не быть положительного начисления отпуска. Тогда в справке 2-НДФЛ за 2015 год будет отрицательная сумма по коду "2012". Поэтому типовая ЗУП 2.5 работает только так. В твоем случае -1000 руб+1000 руб=0 отрицательного дохода в феврале по НДФЛ нет, так что можно перебросить из декабря в февраль документом "Корректировка учета по НДФЛ, страховым взносам и ЕСН". НДФЛ удержанный корректируется строчками
Сичкин декабрь 2014 Февраль 2015 +222
Сичкин Февраль 2015 Февраль 2015 -222 последняя строчка у меня просто на картинку не влезла.
Сичкин декабрь 2014 Февраль 2015 +222
Сичкин Февраль 2015 Февраль 2015 -222 последняя строчка у меня просто на картинку не влезла.
Исправляется документом Корректировка учета по НДФЛ, страховым взносам и ЕСН бухгалтером, как он это видит. Перерасчет отпуска рекомендуют делать в месяце, где есть доход. При перерасчете убирать суммы НДФЛ из документов БЛ и отпуск, рассчитывать НДФЛ в документе Начисление зарплаты, другого решения пока не нашли.
Для получения уведомлений об ответах подключите телеграм бот:
Инфостарт бот