Добрый день.
Работем на ЗУП 2.5 (2.5.85.1). Настроен упрощенный учет взаиморасчетов.
Попытаюсь описать суть проблемы:
1 декабря начислили зарплату за ноябрь, к примеру: 1000 р (130 р. НДФЛ). Зарплата будет выплачена 15 декабря.
5 декабря начислили отпускные, к примеру: 100 р (13 р. НДФЛ). 2 декабря выплачиваем отпускные. Сумма в документе Зарплата к выплате правильная - 87 руб, а вот в регистр Расчеты налоговых агентов с бюджетом по НДФЛ попадает сумма 100 р., а не 13. Таким образом система предлагает перечислять в бюджет сумму НДФЛ больше, чем реально было удержано при выплате.
Есть ли рекомендации как бороться с таким поведением системы.
Заранее спасибо.
Работем на ЗУП 2.5 (2.5.85.1). Настроен упрощенный учет взаиморасчетов.
Попытаюсь описать суть проблемы:
1 декабря начислили зарплату за ноябрь, к примеру: 1000 р (130 р. НДФЛ). Зарплата будет выплачена 15 декабря.
5 декабря начислили отпускные, к примеру: 100 р (13 р. НДФЛ). 2 декабря выплачиваем отпускные. Сумма в документе Зарплата к выплате правильная - 87 руб, а вот в регистр Расчеты налоговых агентов с бюджетом по НДФЛ попадает сумма 100 р., а не 13. Таким образом система предлагает перечислять в бюджет сумму НДФЛ больше, чем реально было удержано при выплате.
Есть ли рекомендации как бороться с таким поведением системы.
Заранее спасибо.
По теме из базы знаний
Ответы
Подписаться на ответы
Инфостарт бот
Сортировка:
Древо развёрнутое
Свернуть все
(2) solodovnikov.84@mail.ru,
Начислений не было. Просто так работает алгоритм в 1С. При проведении Зарплаты к выплате система анализирует начисленный ндфл (в моем случае это НДФЛ, начисленный с зарплаты за ноябрь и с отпуска за декабрь) и записывает в регистр Расчеты налоговых агентов с бюджетом по НДФЛ весь начисленный ндфл, но не больше суммы выплаты. В первом посте я ошибся, в регистр попадает сумма не 100 р., а 87 р.
Начислений не было. Просто так работает алгоритм в 1С. При проведении Зарплаты к выплате система анализирует начисленный ндфл (в моем случае это НДФЛ, начисленный с зарплаты за ноябрь и с отпуска за декабрь) и записывает в регистр Расчеты налоговых агентов с бюджетом по НДФЛ весь начисленный ндфл, но не больше суммы выплаты. В первом посте я ошибся, в регистр попадает сумма не 100 р., а 87 р.
(8) Di2012, Что то у тебя как то не правильно работает. В регистр Расчеты налоговых агентов с бюджетом по НДФЛ должны попадать только суммы удержанного НДФЛ. То есть они должны совпадать с регистром накопления НДФЛ расчеты с бюджетом. Как вариант я тебе предлагаю сделать не проведенными все документы в которых рассчитывался НДФЛ. После сформировать в отчетах Анализ начисленных налогов и взносов отчет "НДФЛ". Что бы посмотреть не лезут ли какие данные с прошлых годов. И на последов провести все доки за этот год. ПО идеи регистры перезаполняются. Возможно данные, где то криво легли. Я бы так поступил. Не думаю, что тут техническая поломка базы или таблиц. Тут рыть надо регистры. Конфа типовая? Попробуй обновить. Отпишись потом.
Какой-то странный результат, по крайней мере по описанию; вызывает недоверие не только из-за допущенной ошибки, но и из-за утверждения:
Зарплата к выплате движений по Регистру расчета налоговых агентов не выполняет, откуда это?
Начисление отпуска (самостоятельно) - да, Начисление зарплаты - тоже.
Зарплата к выплате анализирует состояние Регистра "НДФЛ расчеты с бюджетом", где записываются исчисленные НДФЛ и НДФЛ удержанный.
Именно поэтому выплата (у автора см. #1) формируется правильно. Правда об этом приходится только догадываться.
По хорошему нужны скрины документов, регистров.
Просто так работает алгоритм в 1С. При проведении Зарплаты к выплате система анализирует начисленный ндфл (в моем случае это НДФЛ, начисленный с зарплаты за ноябрь и с отпуска за декабрь) и записывает в регистр Расчеты налоговых агентов с бюджетом по НДФЛ весь начисленный ндфл
Зарплата к выплате движений по Регистру расчета налоговых агентов не выполняет, откуда это?
Начисление отпуска (самостоятельно) - да, Начисление зарплаты - тоже.
Зарплата к выплате анализирует состояние Регистра "НДФЛ расчеты с бюджетом", где записываются исчисленные НДФЛ и НДФЛ удержанный.
Именно поэтому выплата (у автора см. #1) формируется правильно. Правда об этом приходится только догадываться.
По хорошему нужны скрины документов, регистров.
В регистре НДФЛ расчеты с бюджетом есть две записи с суммами 100 р и 13 р. с видом движением Приход. Эти движения были сделаны документами начисления ЗП и отпуска. При выплате отпуска система в регистре НДФЛ расчеты с бюджетом делает запись с видом движения Расход на 87 руб. (отражает удержание) и делает запись в Расчеты налоговых агентов с бюджетом по НДФЛ на 87 р. с видом движения Приход (сумма к перечислению в бюджет). Таким образом сколько система удержала, столько и предлагает перечислить в бюджет. Но должна была удержать не 87, а 13 р.
Конфа типовая.
Когда заполняется документ Зарплата к выплате с характером выплаты Отпускные (или любой межрасчет), то система оперирует записями регистра Зарплата за месяц организаций с соотвествующим характером выплаты, в моем случае это две записи 100 р и -13 р. Итого в Зарплата к выплате получаем 87 руб.
А при вычислении суммы ндфл к удержанию анализируется остаток по регистру НДФЛ расчеты с бюджетом. В моем случае остаток 113 р. В алгоритме заложено, что удержать можем не больше суммы выплаты, получаем 87 р.
В общем модуле ПроведениеРасчетов.СформироватьРасчетыПоНДФЛПриВыплате как раз реализован данный механизм удержания. Как мне кажется эта проблема должна быть у всех. Или я что-то не понимаю :(
Конфа типовая.
Когда заполняется документ Зарплата к выплате с характером выплаты Отпускные (или любой межрасчет), то система оперирует записями регистра Зарплата за месяц организаций с соотвествующим характером выплаты, в моем случае это две записи 100 р и -13 р. Итого в Зарплата к выплате получаем 87 руб.
А при вычислении суммы ндфл к удержанию анализируется остаток по регистру НДФЛ расчеты с бюджетом. В моем случае остаток 113 р. В алгоритме заложено, что удержать можем не больше суммы выплаты, получаем 87 р.
В общем модуле ПроведениеРасчетов.СформироватьРасчетыПоНДФЛПриВыплате как раз реализован данный механизм удержания. Как мне кажется эта проблема должна быть у всех. Или я что-то не понимаю :(
(16) solodovnikov.84@mail.ru, это если у вас в настройках учета стоит галка При начислении НДФЛ принимать исчисленный налог к учету как удержанный, то система при проведении документа начисления сделает автоматически и удержание. При такой настройке в моем случае в регистре НДФЛ расчеты с бюджетом были бы записи на суммы 100 и 13 в видом движения Приход и 100 и 13 с видом движения Расход. Таким образом я получаю, что система произвела удержание, хотя выплат я еще не делал. Налоговый кодекс говрит,что удержать ндфл я должен только при выплате дохода.
(17) Di2012,
Предназначена на сколько мне известно для отражения Удержанного равному исчисленному. Я смотрел твои действия именно в базе с этой галкой. И у меня в этом регистре накопления "НДФЛ расчеты с бюджетом" ставиться именно начисленный и удержанный налог то есть ровно 13%. НУ или как в твоем случае 13 рублей.
галка При начислении НДФЛ принимать исчисленный налог к учету как удержанный
Предназначена на сколько мне известно для отражения Удержанного равному исчисленному. Я смотрел твои действия именно в базе с этой галкой. И у меня в этом регистре накопления "НДФЛ расчеты с бюджетом" ставиться именно начисленный и удержанный налог то есть ровно 13%. НУ или как в твоем случае 13 рублей.
(18) solodovnikov.84@mail.ru, да в этом варианте суммы удержаний соотвествуют начисленным, НО дата удержания будет равна дате начисления, а не дате выплаты, что нарушает требования налогового кодекса.
т.е. у нас получится, что начисли отпуск 5 декабря, удержали ндфл 5 декабря, а выплатили 2 декабря.
с зарплатой будет 30 ноября начислили, 30 ноября удержади, а выплатили 15 декабря.
Всё это будет видно в отчете Регистр налогового учета по НДФЛ. Налоговой это явно не понравится.
Поведение системы без установленной галки ближе к истине, за исключением алгоритма рассчета ндфл к удержанию, т.к. датой удержания является дата выплаты. :(
т.е. у нас получится, что начисли отпуск 5 декабря, удержали ндфл 5 декабря, а выплатили 2 декабря.
с зарплатой будет 30 ноября начислили, 30 ноября удержади, а выплатили 15 декабря.
Всё это будет видно в отчете Регистр налогового учета по НДФЛ. Налоговой это явно не понравится.
Поведение системы без установленной галки ближе к истине, за исключением алгоритма рассчета ндфл к удержанию, т.к. датой удержания является дата выплаты. :(
(20) Di2012, А почему отпуск декабрем начисляете?Начисляйте в ноябре,пусть и после зп ноябрьской.И налог пойдет в ноябре за декабрь.И удержан будет в ноябре,тогда же как и начислен.Ну тут дело выбора. Навязывать не буду. Суть в том,что эта галочка ни как не влияет на то,что ты написал.Попробуй перезаполнить регистры.путем перепроведения доков с ндфл.
(21) solodovnikov.84@mail.ru, согласен, что установленная галка не решает моей проблемы. Интересно, а как у вас в организации работают? Если у вас эта галка стоит, то дата удержания ндфл будет равна дате начисления. Вопрос какой датой вы перечисляете ндфл в бюджет? Если датой выплаты, которая может отличаться от даты начисления, то будет расходиться дата удержания и перечисления. Если налоговая проверит, то начислит штраф. Или у вас начисление и выплата идет день в день?
Для получения уведомлений об ответах подключите телеграм бот:
Инфостарт бот