Добрый день.
Зуп 2.5.86.2
Такой вопрос. Был сотруднику начислен больничный 10500, были удержания в размере 1500. итого больничный 9000.В расчетном листке 9000. В своде по зп ставит 9000. В отчет в ФСС в базе стоит 9000, в не облагаемых суммах 10500. В отчет РСВ база 10500, в не облагаемых суммах 10500. В ИС 10500. Что в отчете РСВ в базе ставить. а что в ИС?
Спасибо.
Зуп 2.5.86.2
Такой вопрос. Был сотруднику начислен больничный 10500, были удержания в размере 1500. итого больничный 9000.В расчетном листке 9000. В своде по зп ставит 9000. В отчет в ФСС в базе стоит 9000, в не облагаемых суммах 10500. В отчет РСВ база 10500, в не облагаемых суммах 10500. В ИС 10500. Что в отчете РСВ в базе ставить. а что в ИС?
Спасибо.
Ответы
Подписаться на ответы
Инфостарт бот
Сортировка:
Древо развёрнутое
Свернуть все
(3) dimbos_s, Понятно.У тебя получается доход ты ставишь и в РСВ и ИС 10500.Не облагаемые доходы 10500.Так же как и в ФСС.Только у тебя в индивидуальных будет минус 1500 облагаемых доходов.Так как ты (как я понял тебя),этим больничным минусуешь доход облагаемый в текущем за предыдущий.В результате за счет этого минуса у тебя появляется строка в которой облагаемая база на -1500.Тебе нужно эти -1500 сплюсовать в любым другим месяцев в котором у тебя есть положительных доход.Но после этого тебе нужно будет такое же проделать и с рсв за счет перекидывания этих 1500 за счет увеличения или уменьшения этих двух месяцев в строке 211 и в ффомсе.
Например у тебя в ха 1 первый месяц облагаемая база 2000,во втором за счет минуса у тебя -1500.Налог за квартал 2000+(-1500)*22%=110.Так как минус показывать нельзя ты показываешь только сумму 2000+(-1500) в то есть в одном из месяцев только 500 рублей.Так же и в РСВ у тебя стоит в одном месяце -1500 в другом 2000.Ну в одном уберешь в другом добавишь.Только тоже самое нужно сделать или я ФФОМСа.
Например у тебя в ха 1 первый месяц облагаемая база 2000,во втором за счет минуса у тебя -1500.Налог за квартал 2000+(-1500)*22%=110.Так как минус показывать нельзя ты показываешь только сумму 2000+(-1500) в то есть в одном из месяцев только 500 рублей.Так же и в РСВ у тебя стоит в одном месяце -1500 в другом 2000.Ну в одном уберешь в другом добавишь.Только тоже самое нужно сделать или я ФФОМСа.
Пролблема в том,что ФСС делаешь как и РСВ сводно по всему учреждению.А ИС делаешь по каждому человеку отдельно,так еще в разрезе месяца.Но при проверки соотношений РСв и ИС,проверка идет по месячно.Вот поэтому ты и встрял.Проще показать,чем тут расписывать.
Распишу подробнее. Если делать как по своду, а свод по суммам совпадает с анализом начисленных налогов и эти суммы пошли в отчет в ФСС, то в отчет ПФР ошибка, ИС не совпадает с РСВ. То есть РСВ не видит это сторно в размере 1500. И указывает соответственно 10500. В карточке расчета страховых взносов тоже стоит 10500.
В графе 4 (июль) в строке 200, в отчете РСВ 10500, в отчете фсс эта сумма равна уже 9000. Строка 201 (в отчете РСВ) - Суммы, не подлежащие обложению страховыми взносами (10500), в ФСС тоже 10500.
Проще говоря имеем сумму выплат по отчетам из программы 9000, а по отчету РСВ и только по нему одному 10500 (не видит он те 1500).
3. Свод и анализ начисленных налогов по цифрам, как я и говорил совпадают, но если начать их сравнивать с отчетом РСВ, то все очень плохо.
В графе 4 (июль) в строке 200, в отчете РСВ 10500, в отчете фсс эта сумма равна уже 9000. Строка 201 (в отчете РСВ) - Суммы, не подлежащие обложению страховыми взносами (10500), в ФСС тоже 10500.
Проще говоря имеем сумму выплат по отчетам из программы 9000, а по отчету РСВ и только по нему одному 10500 (не видит он те 1500).
3. Свод и анализ начисленных налогов по цифрам, как я и говорил совпадают, но если начать их сравнивать с отчетом РСВ, то все очень плохо.
Суммы выше я просто взял для удобства подсчета. Я не знаю какой тут анализ поможет, так как в своде и в анализе начисленных налогов за июль, все идет с учетом этих сторно, за июнь соответственно без этих сторно. За июнь начислили 21000. приносится больничный. При расчете его сторнируется один день с июня -921,05 и премия -184,21 итого 1105,26.
В июле больничный состовляет 10540, но его не выплачивают полностью, именно с него удерживают те 1105,26. итого выплачивают 9434,74. В своде и анализе за июль стоит сумма 9434,74. В очете ФСС за 3 квартал тоже у этого сотрудника стоит 9434,74 и больничный в размере 10540, а вот отчет РСВ за 3 квартал уже считает что сотруднику начислили 10540 и удержаний у него как бы и не было. В карточке страховых взносов тоже стоит 10540. В ИС тоже ставит 10540.
В июле больничный состовляет 10540, но его не выплачивают полностью, именно с него удерживают те 1105,26. итого выплачивают 9434,74. В своде и анализе за июль стоит сумма 9434,74. В очете ФСС за 3 квартал тоже у этого сотрудника стоит 9434,74 и больничный в размере 10540, а вот отчет РСВ за 3 квартал уже считает что сотруднику начислили 10540 и удержаний у него как бы и не было. В карточке страховых взносов тоже стоит 10540. В ИС тоже ставит 10540.
совет: выделите в отдельный документ "начисление взносов" сторно по этому сотруднику. Т.е. в первичном документе удалите строки с указанием отрицательного дохода и начисленные с них "отрицательные взносы". все это перенесется во второй документ. второй документик будет датирован июлем, месяц начисления - июль, месяц, за который рассчитываются взносы - июнь.
если дальше не получится, сообщайте. В итоге должны иметь. 2 папки: исходная+ корректирующая, отчет по РСВ, который заполнен без учета корректировки, корректировка упоминается в разделе 4 и в строке , если не ошибаюсь, 210. У меня приняли
Для получения уведомлений об ответах подключите телеграм бот:
Инфостарт бот