Добрый день. Настал день, когда нужно разбираться с минусами на остатках 41.02 счета. Как я понял, есть два основных случая:
1) сумма<0 - в одном отчете о розничных продажах продано больше чем на остатках склада. Тогда себестоимость списывается в минус.
2) количество<0 - возникает, при продаже до оприходования поступления. после достижения 0 в сумме перестает списываться себестоимость.
возможны комбинации с нулевым или отрицательным количеством и положительной суммой, отрицательной суммой и положительным количеством
комбинации этих случаев возникают, когда остатки приходуются после продажи и порядок документов не восстановишь (например, после закрытия периода продажи, в новом месяце делается приход). Тогда количество выровняется, а сумма поступления "повиснет" на 41.02.
Пока разбираюсь с вариантом: количество <0 и сумма=0. То есть когда-то продали больше чем было на складе. По условиям, если некий виртуальный склад, куда попадают все непонятки (например, при очередном пересчете не нашли товар - его переносят с основного на виртуальный до решения или нахождения его.) часто его забывают возвращать в продажу, если товар нашли и продали. Получается минус на основном и плюс на виртуальном.
Я предлагаю бухгалтерии сделать так: формировать ОперациюБух которая перенесет количество с виртуального на основной, а себестоимость этого количества (сумму с виртуального склада) перенести на ...ХММ ХЗ на какой счет, может подскажете?
Если количественный минус не закрылся целиком с виртуального склада, сделать проводку закрытия этого минуса со вспомогательнго счета 000 . НО нужно же еще как-то учесть затраты на этот товар? его же купили, если продали? нужна денежная проводка. Какая?
Помогите, я уже запутался, а бухгалтерия тоже не спешит отвечать, а самых популярных вариантов, которые нужно исправить - примерно пять!
1) сумма<0 - в одном отчете о розничных продажах продано больше чем на остатках склада. Тогда себестоимость списывается в минус.
2) количество<0 - возникает, при продаже до оприходования поступления. после достижения 0 в сумме перестает списываться себестоимость.
возможны комбинации с нулевым или отрицательным количеством и положительной суммой, отрицательной суммой и положительным количеством
комбинации этих случаев возникают, когда остатки приходуются после продажи и порядок документов не восстановишь (например, после закрытия периода продажи, в новом месяце делается приход). Тогда количество выровняется, а сумма поступления "повиснет" на 41.02.
Пока разбираюсь с вариантом: количество <0 и сумма=0. То есть когда-то продали больше чем было на складе. По условиям, если некий виртуальный склад, куда попадают все непонятки (например, при очередном пересчете не нашли товар - его переносят с основного на виртуальный до решения или нахождения его.) часто его забывают возвращать в продажу, если товар нашли и продали. Получается минус на основном и плюс на виртуальном.
Я предлагаю бухгалтерии сделать так: формировать ОперациюБух которая перенесет количество с виртуального на основной, а себестоимость этого количества (сумму с виртуального склада) перенести на ...ХММ ХЗ на какой счет, может подскажете?
Если количественный минус не закрылся целиком с виртуального склада, сделать проводку закрытия этого минуса со вспомогательнго счета 000 . НО нужно же еще как-то учесть затраты на этот товар? его же купили, если продали? нужна денежная проводка. Какая?
Помогите, я уже запутался, а бухгалтерия тоже не спешит отвечать, а самых популярных вариантов, которые нужно исправить - примерно пять!
Найденные решения
Смысл "закрытия" 41 счёта как раз и есть в том, что излишки - это внереализационные доходы, а "недостачи" - расходы. Для этого и проводят инвентаризации, потом оформляют документами списания и оприходования с подписями комиссии. Так что ручные проводки только "повторяют" эти хозяйственные операции.
Вы "закрываете" 41 счёт, а не 91. 91 счёт закроется при закрытии месяца регламентной операцией.
Сделайте документы списания и оприходования, посмотрите какие проводки они формируют. По этому примеру делайте свои.
Вы "закрываете" 41 счёт, а не 91. 91 счёт закроется при закрытии месяца регламентной операцией.
Сделайте документы списания и оприходования, посмотрите какие проводки они формируют. По этому примеру делайте свои.
Остальные ответы
Подписаться на ответы
Инфостарт бот
Сортировка:
Древо развёрнутое
Свернуть все
(4)Интересно. Меня хватило только, чтобы придумать одну проводку
Дт 91.02 ( сумма) - Кт 41.02 (количество,сумма)
независимо от того, где минуса, в количестве или сумму или и там и там -
вроде операция получается, остатки на первый взгляд, идут. Бухгалтерия еще думает.
Бухгалтерия просит сделать какой-то универсальный швейцарский нож, который может минуса "компенсировать" как с 000 нак и с 91.02. Но у них разный набор субконто. Есть способ универсального заполнения информации по субконто при создании операции по счету?
Дт 91.02 ( сумма) - Кт 41.02 (количество,сумма)
независимо от того, где минуса, в количестве или сумму или и там и там -
вроде операция получается, остатки на первый взгляд, идут. Бухгалтерия еще думает.
Бухгалтерия просит сделать какой-то универсальный швейцарский нож, который может минуса "компенсировать" как с 000 нак и с 91.02. Но у них разный набор субконто. Есть способ универсального заполнения информации по субконто при создании операции по счету?
(7) Собственно, конечно, главбух решает - какие счета использовать. Если он не сдаёт из 1С отчётность, то ради бога. Просто у 1С есть правила (как у любой программы). Их надо соблюдать всё же, чтобы не было мучительно больно потом. Счёт 000 - для первоначального ввода остатков. И сальдо на нём всегда должно быть равно 0. Если это не так, значит учёт в программе ведётся не по правилам и рекомендациям 1С. Бывает даже и такое, что в БП делают только ручные проводки (без документов). Это пожалуйста, как угодно. Похороны за свой счёт (не принимайте на свой счёт только мои слова, это я так, наболело: объясняешь, говоришь, а всё равно делают по-своему, а потом приходится это расхлёбывать. В общем, за ваши деньги любой каприз...).
(4)ПОдскажите, пожалуйста, почему выбраны такие проводки? Ведь на 91.01 есть и количество и сумма. Может оттуда взять эти данные для "покрытия" минусов?То есть сделать такое:
Дт 41.02 Кт 91.01 колво +1 шт.
Дт 91.01 Кт 41.02 сумма +2 руб.
Это "прочие доходы". Если мы покрываем минуса, то уменьшаем доходы?
Хотя я уже запутался разгребать. Получается, причины появления разных проблем в основном такие:
1) сум=0, кол<0 - если продано больше чем оприходовано на склад
2)сум>0, кол<0 - если ранее пытались оприходовать товар проданный в минус уже после продажи. Количество обнулилось, а сумма - повисла, так как при продаже в минус не списывается себестоимость.
3)сум<0, кол<0 если продано на сумму, большую себестоимости (как так - не понял, но видел такое)
4)сум<0, кол=0 - наверное тоже, что и п3
5)сум>0, кол=0 - вариант п2. Оприходование после продажи в минус.
наверняка там все - варианты друг друга. Хотелось-бы понять, почему Вы выбрали такие проводки?
Дт 41.02 Кт 91.01 колво +1 шт.
Дт 91.01 Кт 41.02 сумма +2 руб.
Это "прочие доходы". Если мы покрываем минуса, то уменьшаем доходы?
Хотя я уже запутался разгребать. Получается, причины появления разных проблем в основном такие:
1) сум=0, кол<0 - если продано больше чем оприходовано на склад
2)сум>0, кол<0 - если ранее пытались оприходовать товар проданный в минус уже после продажи. Количество обнулилось, а сумма - повисла, так как при продаже в минус не списывается себестоимость.
3)сум<0, кол<0 если продано на сумму, большую себестоимости (как так - не понял, но видел такое)
4)сум<0, кол=0 - наверное тоже, что и п3
5)сум>0, кол=0 - вариант п2. Оприходование после продажи в минус.
наверняка там все - варианты друг друга. Хотелось-бы понять, почему Вы выбрали такие проводки?
Смысл "закрытия" 41 счёта как раз и есть в том, что излишки - это внереализационные доходы, а "недостачи" - расходы. Для этого и проводят инвентаризации, потом оформляют документами списания и оприходования с подписями комиссии. Так что ручные проводки только "повторяют" эти хозяйственные операции.
Вы "закрываете" 41 счёт, а не 91. 91 счёт закроется при закрытии месяца регламентной операцией.
Сделайте документы списания и оприходования, посмотрите какие проводки они формируют. По этому примеру делайте свои.
Вы "закрываете" 41 счёт, а не 91. 91 счёт закроется при закрытии месяца регламентной операцией.
Сделайте документы списания и оприходования, посмотрите какие проводки они формируют. По этому примеру делайте свои.
(11)у нас ведь ошибки в том, что осталась либо сумма без количества либо количество без суммы. Их на эти же счета списывать? как это с точки зрения бухгалтерии?
бывают еще положительные суммы и отрицательные остатки (это когда после продаж оприходовали поступление. Количество перекрыло минус, а сумма зависла, а потом опять продали в минус по количеству). Тут как быть? оприходовать количество с 91.01, а сумму списать на 94?
бывают еще положительные суммы и отрицательные остатки (это когда после продаж оприходовали поступление. Количество перекрыло минус, а сумма зависла, а потом опять продали в минус по количеству). Тут как быть? оприходовать количество с 91.01, а сумму списать на 94?
Для получения уведомлений об ответах подключите телеграм бот:
Инфостарт бот