Доброго.
Конфигурация УТ11.4.
Организация торгует как в розницу по ЕНВД, так и оптом с НДС, тут включён Раздельный учет товаров по налогообложению НДС.
И как в руководстве.
При поступлении товаров неизвестно заранее, будут ли они проданы оптом или в розницу. При использовании такого варианта работы в учетной политике организации должен быть установлен флажок «Применяется учет НДС по фактическому использованию».
В документе Приобретение товаров и услуг, что правильно выставлять в этом случае?
В реквизите Налогообложение- Закупка облагается НДС или Закупка не облагается НДС?
В реквизите Закупка под деятельность, имеет ли он теперь какой-то смысл?
Если имеет, то какой вариант выбирать, По фактическому использованию или Не облагаемую НДС?
Заранее спасибо.
Конфигурация УТ11.4.
Организация торгует как в розницу по ЕНВД, так и оптом с НДС, тут включён Раздельный учет товаров по налогообложению НДС.
И как в руководстве.
При поступлении товаров неизвестно заранее, будут ли они проданы оптом или в розницу. При использовании такого варианта работы в учетной политике организации должен быть установлен флажок «Применяется учет НДС по фактическому использованию».
В документе Приобретение товаров и услуг, что правильно выставлять в этом случае?
В реквизите Налогообложение- Закупка облагается НДС или Закупка не облагается НДС?
В реквизите Закупка под деятельность, имеет ли он теперь какой-то смысл?
Если имеет, то какой вариант выбирать, По фактическому использованию или Не облагаемую НДС?
Заранее спасибо.
По теме из базы знаний
Ответы
Подписаться на ответы
Инфостарт бот
Сортировка:
Древо развёрнутое
Свернуть все
(1)
Каким образом это реализовано в вашей конфигурации - не в курсе.
В реквизите Налогообложение- Закупка облагается НДС или Закупка не облагается НДС?
Если хотя бы часть товаров может быть продана по ОСН, то ставить "Облагается" и принимать НДС к вычету в полном объеме. А после реализации по ЕНВД НДС с проданных таким способом товаров подлежит восстановлению с соответствующей записью в книге продаж.
Каким образом это реализовано в вашей конфигурации - не в курсе.
(4)
Что предлагаете делать в таком случае?
Если включен такой режим, а это определяется учетной политикой
Алгоритм действий в данном случае определяется не учетной политикой, а Налоговым кодексом - пп.2 п.3 ст.170.
теперь как доходы, так и расходы необходимо вести раздельно
Йес, кэп! Вот только что это, по-вашему, означает, если заранее неизвестно - сколько товара из одной и той же партии будет продано оптом (с НДС), а сколько - в розницу (ЕНВД)?
Что предлагаете делать в таком случае?
Если имеет, то какой вариант выбирать, По фактическому использованию или Не облагаемую НДС?
Выбирать по фактическому использованию.
суммы входного НДС:
1. полностью учитываются в стоимости, если товары (работы, услуги) используются для осуществления не облагаемых НДС операций;
2. принимаются к вычету, если приобретения используются для осуществления операций, облагаемых НДС;
3. принимаются к вычету либо учитываются в стоимости товаров (работ, услуг) пропорционально доле их использования в облагаемой и необлагаемой НДС деятельности в порядке, установленном в учетной политике организации для целей налогообложения.
Вот только что это, по-вашему, означает, если заранее неизвестно - сколько товара из одной и той же партии будет продано оптом (с НДС), а сколько - в розницу (ЕНВД)?
А для этого в закрытии месяца в Бухгалтерии есть обработка Распределение НДС.
Для получения уведомлений об ответах подключите телеграм бот:
Инфостарт бот