Подскажите, существует ли какая-то методика определения не распределенных затрат.
После расчета себестоимости не совпадает оборотка по 231 счету.
При проведении ошибок нет.
Материалов в производстве нет.
Производственные затраты - обороты совпадают.
(2) Не совпадает Дебет с Кредитом в оборотах за месяц.
В ОСВ по счету показывает список затрат, которые не полностью закрываются Расчетом себестоимости.
Как понять в каком документе "лажают"?
(3) Все залежить від способу розподілу в регістрі відомостей "Способы распределения статтей затрат организаций" вказаного для статті затрат (для рахунку 231 і підрозділу по якому не закриваються затрати). Є декілька варіантів помилки через які не розподіляються витрати:
1. Не вказано спосіб розподілу для статті (в нашому випадку не підходить оскільки частина витрат все таки розподіляється)
2. Не співпадають аналітики на яких накопичені витрати та аналітики бази розподілу витрат (прописується в способі розподілу . Наприклад "По объему выпуска")
3. Проведено документ "Инвентаризация НЗП" в якому вказано що для цього підрозділу частина витрат має залишитись в НЗВ (є сума в колонці "Остаток НЗП"
Нашел документ, в котором участвуют счета 201 и 26 и списываются на 231.
Получается, где участвует счет 26 - там и нет списания.
Нужно заполнить регистр сведений - Распределение встречного выпуска?
Нужно ли что-то еще добавлять в регистре - Распределение общепроизводственных затрат?
(5) Якщо виготовлена продукція використовується як сировина для нової продукції - дійсьно потрібно заповнити регістр відомостей "Встречный выпуск" та вказати в ньому метод оцінки продукції. Приклад заповнення
Период Продукция (услуга) Затрата Способ оценки стоимости
4/1/2016 Дискування Дискування По расчетной стоимости
Стосовно другого питання - тільки у випадку якщо є проблема із розподілом витрат на рахунку 91