Налоговый агент (за иностранного контрагента)

Форум Учет и отчетность Общие вопросы по учету (Учет)

1. Mirared 31.10.17 14:45 Сейчас в теме

Добрый день!
Конфигурация УПП 1.3

Знаю, что эта тема обсуждалась уже не раз - массу всего перечитала, но от обилия информации только еще сильнее запуталась.
Знатоки учета НДС в УПП, помогите, пожалуйста, разобраться.
Какими документами и какие проводки должны быть при оформлении покупки от такого контрагента (иностранец), по которому мы выступаем налоговыми агентами?

Спасибо!

По теме из базы знаний

Ответы

Подписаться на ответы Инфостарт бот

Свернуть все

2. Zoomby 31.10.17 14:53 Сейчас в теме

В договоре с контрагентом ставите галку (Организация выступает в качестве налогового агента) - на закладке Дополнительно

3. Mirared 31.10.17 15:08 Сейчас в теме

(2) Хорошо. Значит, поставили галочку.
По документам -
1. Поступление ТиУ. Проводки:
Дт 20 / Кт 60,21
Дт 19.04 / Кт 60.21
Так?

4. Zoomby 31.10.17 15:14 Сейчас в теме

(3) Вы должны сами сказать какие проводки нужны вашему бухгалтеру, какая именно покупка была произведена. и т.д. и т.п.
И что вас смущает в данной проводке.
Мы договора не видела с вашим иностранным агентом.

5. Mirared 31.10.17 15:19 Сейчас в теме

(4) Я запуталась с НДС. Смущает все, что связано с этим (19, 68 счета).
Что касается того, какие проводки нужны бухгалтеру - вот это вопрос открытый. Она сама не знает, как надо. Но основные требования - чтобы все корректно садилось в книги покупок-продаж и в декларацию.

7. Zoomby 31.10.17 15:22 Сейчас в теме

(5) Попробуйте посмотреть как садится теперь покупка в книги.
Нюанс в том что вы НДС платите за поставщика. И принять к вычету вы тоже можете этот НДС
Поэтому смотрите и на суммы

8. Cooler 22 31.10.17 15:23 Сейчас в теме

(3)

Дт 19.04 / Кт 60.21

Сомнительная проводка. Налоговый агент обязан начислить НДС (т.е. явно должен быть задействован 68 счет), удержать его у продавца и перечислить в бюджет. И только после уплаты - взять к вычету.

9. Mirared 31.10.17 15:28 Сейчас в теме

(8) а как должно быть? Я не претендую на истину. Именно потому, что не получается сделать правильно, прошу помощи у тех, кто с этим работает, и наверняка знает, как нужно отразить в программе.

10. Cooler 22 31.10.17 19:07 Сейчас в теме

(9) Какими документами делается это в УПП - без понятия, а по проводке, возможно, был неправ, тут есть варианты: https://www.buhonline.ru/forum/index?g=posts&t=252640

11. Mirared 03.11.17 02:28 Сейчас в теме

(10) Спасибо! Статья очень помогла. Сейчас вопрос остается в том - как это все корректно отразить в УПП.

6. Mirared 31.10.17 15:19 Сейчас в теме

Покупка - это акты услуг. Их сразу относим на 20. тут вопросов нет

Оставьте свое сообщение

E-mail: