Добрый раз.Я начинающий бухгалтер,мало что знаю пока,поэтому прошу помощи.
Организация на УСН (6%). Хотела закрыть счет 26 за полугодие. Выручки за первое полугодие не было. В учетной политике: Затраты списываются без учета выручки. Общехоз.расходы списываются в себестоимость продукции,работ,услуг.
Метод распределения косвенных расходов-внутри в окошке-счет затрат-26, база распределения -выручка.
Все ли правильно заполнено?
Читала про директ-костинг,может туда галочку поставить?
В июле выручка есть,но счет 26 всё равно не закрывается,программа отсылает к прошлому периоду,когда образовалось сальдо. Что делать,а?Помогите пожалуйста.
В методах распределения общепроизводственных и общехозяйственных расходах база распределения какая указана? Версию программы тоже лучше писать в вопросе.
да стоит сначала представиться как оператор оперативного ввода информации в программу 1С, а не бухгалтером, который даже не знают, что такое затраты и как они учитываются.
тут же не курсы подготовки бухгалтеров. меня это задевает за живое. не могу пройти мимо, да и простят меня Боги.
26 счет подлежит ОБЯЗАТЕЛЬНОМУ ЕЖЕМЕСЯЧНОМУ закрытию, он не должен иметь сальдо на конец месяца. У Вас он не закрывается потому, что база распределения ВЫРУЧКА, а ее не было. Из этой ситуации 2 выхода.
1) в каждом месяце без выручки ввести документ реализация на 1 копейку, номенклатуру выбрать с типом услуга (просто товар или продукцию сначала нужно оприходовать) - 26 закроется. На доход 6 % эта копейка никак не повлияет, а на баланс и подавно - он в тысячах рублей.
2) создать операцию (бухгалтерскую справку) и вручную закрыть 26 счет, только обязательно в разрезе субконто. И конечно же не на 20 сч, а на 90.8 или 91.2. Из Вашего вопроса я интуитивно сделала вывод, что организация не занимается производством.
Закрытие 26 счета для УСН - это что-то. Вообще - то счет 26 не привязан к УСН и не имеет никаких особенностей, связанных с системой налогообложения. Для БП 3.0 есть возможность закрытия затратных счетов без учета выручки, если закрывать руками - то безусловно на счет 91.02.