В Журнал операций №1 не попадает операция Внесение наличных д/с на лицевой счет, открытый в финансовом органе (21003)
Добрый день,
При проведении РКО с операцией "Внесение наличных д/с на лицевой счет, открытый в финансовом органе (21003)" попадает в журнал №2. в итоге в первом журнале "подвисает" остаток по кассе, а в журнале №2 как будто на лицевом счете наоборот "увеличивается" остаток на сумму внесения наличных на лицевой счет.
странно как-то
При проведении РКО с операцией "Внесение наличных д/с на лицевой счет, открытый в финансовом органе (21003)" попадает в журнал №2. в итоге в первом журнале "подвисает" остаток по кассе, а в журнале №2 как будто на лицевом счете наоборот "увеличивается" остаток на сумму внесения наличных на лицевой счет.
странно как-то
Ответы
Подписаться на ответы
Инфостарт бот
Сортировка:
Древо развёрнутое
Свернуть все
(1) Приказ Минфина России от 30.03.2015 N 52н "В Главную книгу (ф. 0504072) переносятся обороты по операциям, отраженным в Журнале операций по счету "Касса", за исключением операций по получению наличных денежных средств со счетов учреждений и операций по внесению наличных денег из кассы учреждения, которые отражены в Журнале операций с безналичными денежными средствами."
(3) еще уточню.
Журнал №6
Журнал операций расчетов по оплате труда, денежному довольствию и стипендиям
Журнал операций расчетов по заработной плате, денежному довольствию и стипендиям составляется учреждением на основании свода Расчетно-платежных ведомостей (ф. 0504401) (Расчетных ведомостей (ф. 0504402) с приложением первичных документов: Табелей учета использования рабочего времени (ф. 0504421), приказов (выписок) о зачислении, увольнении, перемещении, отпусках (для штатных сотрудников); документов, подтверждающих право на получение государственных пособий, пенсий, выплат, компенсаций.
Свод ведомостей составляется раздельно по операциям за счет различных источников финансового обеспечения.
В Главную книгу (ф. 0504072) переносятся обороты по операциям, отраженным в Журнале операций расчетов по заработной плате, за исключением операций, которые отражаются в соответствующих Журналах операций.
*****
Правильно понимаю, что в нем не отражаются операции по выплате задолженности по заработной плате, стипендиям и пр начисления?
Журнал №6
Журнал операций расчетов по оплате труда, денежному довольствию и стипендиям
Журнал операций расчетов по заработной плате, денежному довольствию и стипендиям составляется учреждением на основании свода Расчетно-платежных ведомостей (ф. 0504401) (Расчетных ведомостей (ф. 0504402) с приложением первичных документов: Табелей учета использования рабочего времени (ф. 0504421), приказов (выписок) о зачислении, увольнении, перемещении, отпусках (для штатных сотрудников); документов, подтверждающих право на получение государственных пособий, пенсий, выплат, компенсаций.
Свод ведомостей составляется раздельно по операциям за счет различных источников финансового обеспечения.
В Главную книгу (ф. 0504072) переносятся обороты по операциям, отраженным в Журнале операций расчетов по заработной плате, за исключением операций, которые отражаются в соответствующих Журналах операций.
*****
Правильно понимаю, что в нем не отражаются операции по выплате задолженности по заработной плате, стипендиям и пр начисления?
и еще одно уточнение по журналу №5
Журнал операций расчетов с дебиторами по доходам
Журнал операций расчетов с дебиторами по доходам применяется для учета операций по начислению доходов учреждением (администратором поступлений в бюджет).
Записи в Журнале операций с дебиторами по доходам производятся на основании первичных (сводных) учетных документов по начислению доходов и (или) их поступлению
В графе "Наименование показателя" указывается наименование дебитора: наименование учреждения (организации) - для юридического лица; фамилия, имя, отчество - для физического лица.
*******
Опять же смотрю в журнал попали только остатки на начало года по счетам 205. Поступление субсидий на лицевой счет учреждения не попадает в этот журнал. Т.о. в журнал попадает проводка по начислению доходов коресонденция Дт 205.31 - Кт 401,10
Журнал операций расчетов с дебиторами по доходам
Журнал операций расчетов с дебиторами по доходам применяется для учета операций по начислению доходов учреждением (администратором поступлений в бюджет).
Записи в Журнале операций с дебиторами по доходам производятся на основании первичных (сводных) учетных документов по начислению доходов и (или) их поступлению
В графе "Наименование показателя" указывается наименование дебитора: наименование учреждения (организации) - для юридического лица; фамилия, имя, отчество - для физического лица.
*******
Опять же смотрю в журнал попали только остатки на начало года по счетам 205. Поступление субсидий на лицевой счет учреждения не попадает в этот журнал. Т.о. в журнал попадает проводка по начислению доходов коресонденция Дт 205.31 - Кт 401,10
Для получения уведомлений об ответах подключите телеграм бот:
Инфостарт бот