Списание дебиторки по налогу на прибыль с истечением срока исковой давности в бюджетном учреждении
Добрый день!Школа доп.образования(художественная).Когда то много лет назад была родительская плата за услуги,но уже давно поступления от родителей оформлены как договора добровольных пожертвований.Приходят доходы на счет 205.55 косгу 155.Но со старых времен висит переплата по налогу на прибыль до оформления договоров на добровольное пожертвование.Налог на прибыль с 2018 учитывается на косгу 189 (код дохода 180).Сейчас списываю ручной операцией эту просроченную дебиторку
ДТ 401,.10 КПС 180 косгу 173 КТ 303.03 КПС 180 косгу 731.
НО!!!Ругаются сразу две формы-710 и 721 .
Ошибки следующие:
Начисленные доходы по КОСГУ 18х в ф. 0503710 не соответствуют начисленным доходам в ф. 0503721 недопустимо
Начисленные доходы по КОСГУ 17х в ф. 0503710 не соответствуют начисленным доходам по КОСГУ 17х в ф. 0503721 недопустимо
ДТ 401,.10 КПС 180 косгу 173 КТ 303.03 КПС 180 косгу 731.
НО!!!Ругаются сразу две формы-710 и 721 .
Ошибки следующие:
Начисленные доходы по КОСГУ 18х в ф. 0503710 не соответствуют начисленным доходам в ф. 0503721 недопустимо
Начисленные доходы по КОСГУ 17х в ф. 0503710 не соответствуют начисленным доходам по КОСГУ 17х в ф. 0503721 недопустимо
Ответы
Подписаться на ответы
Инфостарт бот
Сортировка:
Древо развёрнутое
Свернуть все
Интересная ситуация. Что значит висит переплата? Налоговая не перезачла переплату? Или вы перестали платить налог?
И зачем афера с благотворительностью?
Заинтересуется этой аферой налоговая или нет. Благотворитель-физлицо имеет право на налоговый вычет.
Как только массово пойдут в налоговую за вычетами из бюджет, к вам постучатся.
И зачем афера с благотворительностью?
Заинтересуется этой аферой налоговая или нет. Благотворитель-физлицо имеет право на налоговый вычет.
Как только массово пойдут в налоговую за вычетами из бюджет, к вам постучатся.
(3) тоже есть такая ситуация, отдельный район города, в садах, придумал кто-то это "изобретение" (один в один по 205.55) и когда намекнул, обиделись, какой-то программист будет им указывать как вести бухучет... А налоговая когда припрёт план выполнить и больше ничего не останется возьмется и за них, рано или поздно. Наверняка знают, у них везде стукачи, просто до поры, до вреиени жалеют, закрывают глаза.
(5) как всегда страдаем мы от невнимания и нерасторопности, и казны и увы даже минфина.
В более актуальной статье (Вы привели от 2015г) тоже рекомендуется 173
(3)
В более актуальной статье (Вы привели от 2015г) тоже рекомендуется 173
(3)
Налоговая не перезачла переплату?
В учете казенного учреждения числится дебиторская задолженность по налогам и сборам. Учреждение представило в налоговый орган заявление о зачете или возврате излишне уплаченной суммы налога. Однако из ИФНС пришло решение об отказе в зачете (возврате) суммы налога по причине нарушения трехлетнего срока подачи заявления на возврат (зачет), который установлен п. 7 ст. 78 НК РФ. Как списать суммы переплаты по налогам?
(6)если у нас уже нет как такового налога на прибыль в счет чего зачесть переплату?А письма любовные на возврат переплаты еще до меня человек писал пачками.Толку ноль.А сейчас уже срок исковой давности истек.
По 173 да не свежую инфу привела просто поленилась. Еще несколько более актуальных источников ту же проводку указывали.
По 173 да не свежую инфу привела просто поленилась. Еще несколько более актуальных источников ту же проводку указывали.
Agema , вас то я в теме и ждала.Если вы не ответите то вряд ли кто ответит).Много лет уже перешли на добровольные пожертвования,никто не за кого не взялся ттт.Мы(бухгалтерия) стращаем руководителей что ой ой налоговая.А они нам говорят -никто не разу на вид не поставил.Оформлены договора юридически верно.А дебиторку у налоговой сами знаете как отбить-никак то есть.Вот она и моталась сколько лет.
вот здесь проводки по списанию дебиторки по доходам.Да и не только здесь они указаны.Списание просроченной безнадежной дебиторки должно идти через 173, а никак не через 189.Но пришлось враньем заниматься,через 189 прошло отлично.Выяснили в обслуживающем центре что этот вопрос поднимали,обращались к разработчикам 1с.Выяснилось что это федеральное наше казначейство так и не исправило контрольные соотношения хотя в них писано"кроме налога на прибыль".То есть в случае если расхождение кодов доходов обусловлено налогом на прибыль ошибки быть не должно.А воз и ныне там.Хотя вопрос поднимали по итогам прошлого 2019 года.
вот здесь проводки по списанию дебиторки по доходам.Да и не только здесь они указаны.Списание просроченной безнадежной дебиторки должно идти через 173, а никак не через 189.Но пришлось враньем заниматься,через 189 прошло отлично.Выяснили в обслуживающем центре что этот вопрос поднимали,обращались к разработчикам 1с.Выяснилось что это федеральное наше казначейство так и не исправило контрольные соотношения хотя в них писано"кроме налога на прибыль".То есть в случае если расхождение кодов доходов обусловлено налогом на прибыль ошибки быть не должно.А воз и ныне там.Хотя вопрос поднимали по итогам прошлого 2019 года.
Для получения уведомлений об ответах подключите телеграм бот:
Инфостарт бот