Анализ расхождений выручки НДС и Налога на прибыль в декларациях (+ демо-версия отчета)

0. Техподдержка 20.10.17 17:36
Каждый бухгалтер не раз сталкивался с требованием от налоговой инспекции пояснить расхождения в показателях декларации по Налогу на прибыль («Доходы от реализации» + «Внереализационные доходы») и налоговой базой по НДС за год.
Являются ли ошибкой подобные расхождения? Как пояснить налоговой их причину?
Отчет «Анализ расхождений выручки НДС и Налога на прибыль в декларациях» поможет найти все расхождения.

Перейти к публикации

Комментарии
В избранное Подписаться на ответы Сортировка: Древо развёрнутое
Свернуть все
1. mrXoxot 2432 23.10.17 12:59 Сейчас в теме
Очень интересная публикация!

Недавно помогал бухгалтеру разобраться в подобной проблеме.
А тут сразу все есть. Круто!
2. Техподдержка 23.10.17 13:06
(1) Спасибо за оценку
Если у вас будут какие идеи по доработке - будем рады услышать
3. v.yaunzhekars@gmail.com 23.10.17 13:11 Сейчас в теме
Классная штука, хочется попробовать, а за стартмани не продаете?
4. Техподдержка 23.10.17 14:31
(3) знаком с вами по вашим другим проектам.
Думаю, смогу дать посмотреть для ознакомления. Напишу вам в личку
5. azali 25.10.17 09:51 Сейчас в теме
Добавлю.
У нас налоговая сравнивает только доходы от реализации (строка 010) и НДС.
Налоговая "формально" то же старается сократить число расхождений.
В данный момент в декларации по НДС раздел 7 надо заполнить, если в отчетном квартале у вас были любые операции, не облагаемые НДС по ст. ст. 146, 147, 148 или 149 НК РФ.
Так что если у вас были начислены проценты или была реализация без НДС или с 0%, то это нужно отразить в разделе 7 декларации по НДС
6. Техподдержка 25.10.17 10:55
(5) разницы по реализации по 0% у нас учтены в отчете
По реализации БезНДС - в планах

Спасибо за комментарий!
9. Техподдержка 27.01.18 10:41
(5) Добрый день, забыл вам ответить, что мы учли разницы по без НДС.
И еще у нас скоро планируется акция, мы до конца годовой отчетности снизим цену более чем в 2 раза на отчет. Если вам актуально, то будем рады
7. Техподдержка 05.12.17 12:13
Обновления

Версия 1.2

интерфейсные исправления

Версия 1.3

отчет подготовлен для работы в облачных версиях
исправлены ошибки формирования отчета у пользователей с ограниченными правами

Добавлена демо-версия отчета
8. Техподдержка 28.12.17 01:55
Обновление

Версия 1.4

В разрешенные разницы добавлены новые показатели:
Неподтвержденная реализация 0% (в случае доначисления НДС)
Реализация по 90.01.1 без НДС
Реализация по 90.02.2 ЕНВД и Патент
исправлены выявленные ошибки
учтен механизм закрытия года при анализе 90 и 91 счетов
исправлено определение разниц в возвратах поставщикам и от покупателей
10. Техподдержка 20.03.18 19:44
Обновление

Версия 1.5

Учтены корректировки реализаций (в сторону уменьшения)
11. Техподдержка 24.03.18 19:24
Обновление

Версия 1.5

Учтены корректировки реализаций в сторону уменьшения по реализациям прошлых лет
13. Техподдержка 18.02.19 10:16
Обновление

Версия 1.6

Добавлен контроль расхождений выручки и прочих доходов по данным учета (90.01 и 91.01) и по данным декларации по прибыли
14. Техподдержка 20.08.19 08:42
Обновление

Версия 1.7

- В анализе 2019 года показывается ставка НДС 20%
- Исправлен показатель "Подтвержденная реализация на экспорт" (Раздел 4 строка 020) в отчетах 2019 года
- Не контролируется разница в 1 рубль между ОСВ и Декларацией по прибыли
15. Техподдержка 28.08.19 22:23
Обновление

Версия 1.8

1. Мы добавили в анализ сходимости учетных и отчетных данных данные выручки по прочим операциям (Приложение №3 к Листу 02) - это обычно реализация ОС или НМА
2. Добавили возможность открывать регламентированные отчеты по гиперссылке (в один клик можно открыть все, что нужно для сверки)
3. Добавили расшифровку графы "Разница" - основные причины и действия
16. user1141270 07.10.19 12:05 Сейчас в теме
Добрый день! Подскажите учитывает эта обработка расхождение НДС и Прибыли по операциям Отгрузка без перехода права собственности?
17. Техподдержка 07.10.19 19:39
(16)
Добрый день. На данный момент нет. Но мы развиваем функционал и в скором времени появится контроль безвозмездной передачи.
Отгрузку без перехода права собственности мы зарегистрируем как пожелание.
Приобретение продукта ускорит развитие ;)
18. Техподдержка 13.10.19 20:43
(16) а вы можете привести пример расхождения по НДС по таким операциям? Я не понял в чем будет расхождение. На сколько я понимаю, право собственности не переходит и НДС и Налог на прибыль не начисляются.
19. Техподдержка 13.10.19 20:50
Обновление

Версия 1.9

В этом релизе добавлена проверка расхождений по операциям безвозмездной передачи.
20. user1141270 14.10.19 09:03 Сейчас в теме
Добрый день!
При проведении операции Отгрузка без перехода права собственности выручка попадает в декларацию по НДС, но не попадает в декларацию по налогу на прибыль. После перехода права собственности на товар и проведения документа Реализация отгруженных товаров выручка попадает в декларацию по налогу на прибыль, но уже не попадает в декларацию по НДС. Если эти документы проведены в разных кварталах то возникает расхождение между декларациями. А еще эти документы могут быть в условных единицах :)
21. Техподдержка 14.10.19 09:43
Исходя из движений не вижу подобного поведения, что делаю не так?
Прикрепленные файлы:
22. user1141270 15.10.19 15:05 Сейчас в теме
У вас странный скрин. Вот вам скрин реализации без перехода права собственности.
Прикрепленные файлы:
24. Техподдержка 15.10.19 17:46
(22) понял, это от настроек учетной политики зависит. Спасибо посмотрю.
23. user1141270 15.10.19 15:09 Сейчас в теме
Вот скрин реализация отгруженных товаров. Скрины от разных документов, на суммы не смотрите.
Прикрепленные файлы:
25. Техподдержка 15.10.19 22:08
(23) Разница будет учтена в следующем релизе (скорее всего до конца следующей недели)
26. user1141270 16.10.19 08:40 Сейчас в теме
(25) Отлично. С зарплаты как раз куплю :)
27. user1141270 28.10.19 09:24 Сейчас в теме
(25) Как успехи с новой версией?
28. Техподдержка 28.10.19 23:24
(27) переход без права собственности сделали, но жду реализации других нескольких фич.
если затянется, сделаю релиз только с одной доработкой
29. user1141270 29.10.19 09:27 Сейчас в теме
30. Техподдержка 01.11.19 00:21
Версия 1.10

Добавлен новый показатель "Отгрузка без перехода права собственности"
Исправлены выявленные ошибки
32. user1141270 01.11.19 09:40 Сейчас в теме
33. user1141270 01.11.19 10:12 Сейчас в теме
Подскажите, почему не цепляет декларацию по прибыли за 9 месяцев?
Может быть от того что в одну налоговую сдавалось несколько первичных деклараций (по закрытым обособленным подразделениям)?
Прикрепленные файлы:
35. Техподдержка 01.11.19 11:12
(33) предлагаю завести тикет, что бы проще было скриншоты прикладывать
и есть ли возможность получить копию базы?
37. user1141270 01.11.19 11:30 Сейчас в теме
(35) К сожалению не могу дать копию базы, она не моя :)
Могу сделать тестовую и дать доступ по удаленке, но только уже в понедельник, если необходимо.
38. Техподдержка 01.11.19 12:48
(37) видимо, во вторник =)
про обособки - надо разобраться как и что работает, не гарантирую, что сейчас учтено
про реализацию отгруженных понятно что сделать
39. user1141270 01.11.19 14:06 Сейчас в теме
(38)Хорошо, спасибо! На всякий случай написал в техподдержку.
Кстати там где обособки 1 и 2 квартал нормально подгрузились декларации, а по 3 вообще не подгрузилась :)
34. user1141270 01.11.19 10:43 Сейчас в теме
У нас в 1 квартале 2019 была реализация отгруженных товаров в 2018 году. Эта сумма не попадает в строку разрешенных расхождений. Посмотрите пожалуйста.
Прикрепленные файлы:
SergeyMordvin; +1 Ответить
36. Техподдержка 01.11.19 11:13
(34) кажется, я учет только одну сторону (когда происходит отгрузка без перехода), а вторую, когда переходит право - не учел.
Думаю, я смогу это поправить на выходных

Спасибо за скрины
43. Техподдержка 02.11.19 17:14
(34)
добавил эту строку вот таким образом
Прикрепленные файлы:
44. user1141270 02.11.19 17:49 Сейчас в теме
(43) отлично, пойдет :)
А что на счёт комментария #40 ?
40. user1141270 01.11.19 16:44 Сейчас в теме
Посмотрите еще одну проблему.
Похоже когда в 4 разделе декларации НДС больше одной строки, остальные строки игнорируются. Проверьте пожалуйста!
Прикрепленные файлы:
41. Техподдержка 01.11.19 16:47
(40) как мне вас не хватало =)
проверим
42. user1141270 01.11.19 17:30 Сейчас в теме
(41)Спасибо! Давайте дружить :))
45. Техподдержка 02.11.19 22:02
(40) вроде решил проблему, но еще надо будет программистам показать что бы утвердили
Прикрепленные файлы:
46. user1141270 02.11.19 22:40 Сейчас в теме
(45) спасибо большое! Буду ждать обновленную версию.
47. Техподдержка 05.11.19 12:51
(46) приветствую!
Можно скачивать и проверять
48. user1141270 05.11.19 14:04 Сейчас в теме
(47) Добрый день. Скачал. Спасибо! Проверю отпишусь.
49. user1141270 05.11.19 15:02 Сейчас в теме
(47) По поводу строк с Отгрузкой без перехода права собственности и Реализацией отгруженных товаров - формирует не правильно, в отчет попадает только первый документ из квартала, остальные почему-то отбрасываются. Если нужно могу дать удаленный доступ.
По поводу 4 раздела НДС, на первый взгляд все верно, но сильно углубиться не успел.
Кстати есть еще реализация Без НДС которая отражается в 7 разделе декларации по НДС, можно ее тоже добавить в отчет, если хотите. Найти ее в принципе не проблема. Но если добавить то отчет будет более полным.
SergeyMordvin; +1 Ответить
50. Техподдержка 05.11.19 15:12
(49) про отгрузку проверю, скорее всего знаю в чем проблема может быть (кроме кривого тестирования =)

Про раздел - 7 - сможете чуть подробнее написать (лучше со скринами, у вас хорошо получается) в какой момент там расхождение идет
55. user1141270 06.11.19 09:08 Сейчас в теме
(50) В принципе у вас есть эта строчка "Доходы (90.01.1),не облагаемые НДС" Думаю не стоит углубляться.
По идее она должна сходиться с 7 разделом декларации по НДС.
Прикрепленные файлы:
51. Техподдержка 05.11.19 15:23
(49) я вроде поправил и обновил
жду проверки
52. user1141270 05.11.19 17:08 Сейчас в теме
(51) Полезли какие-то сумасшедшие суммы. До этого было лучше.
Прикрепленные файлы:
53. Техподдержка 05.11.19 17:35
(52) странно, не должно было влиять
а сможете завтра дать доступ?
можно как-то через тикет явно организовать
54. user1141270 05.11.19 18:37 Сейчас в теме
(53) напишите мне на почту buh1985@inbox.ru
56. user1141270 08.11.19 10:08 Сейчас в теме
Последняя версия самая четкая!!!
Всем рекомендую!!!
SergeyMordvin; +1 Ответить
57. Техподдержка 08.11.19 10:55
(56) Если вдруг вам понравилась разработка и она помогла решить ваши задачи, то буду очень благодарен отзыву:
- чем оказалась полезна разработка
- как ранее решалась эта задача
- как много времени и сил удалось сэкономить

Заранее большое спасибо!
58. user1141270 08.11.19 11:23 Сейчас в теме
(57) Разработка безусловно понравилась по следующим причинам:
- я консультирую несколько организаций в которых имеется определенный набор нестандартных операций влияющих на расхождения выручки в декларации по НДС и по Прибыли. Я постоянно получаю требования из налоговой с требованием дать объяснения этих расхождений. Данная разработка сильно упрощает мою работу по составлению ответов на эти требования. А так же теперь я смогу заранее проверять эти расхождения до сдачи деклараций, раньше на ручную проверку просто не хватало времени.
- раньше анализ деклараций осуществлялся вручную, стандартными средствами 1С Бухгалтерии.
- сколько конкретно уходило времени сказать сложно, но стало значительно быстрее.

В качестве пожелания могу предложить сделать расшифровку ячеек отчета в разрезе документов, при двойном нажатии на ячейку :)
mrXoxot; SergeyMordvin; +2 Ответить
59. Техподдержка 08.11.19 11:25
(58) Огромное спасибо!

В качестве пожелания могу предложить сделать расшифровку ячеек отчета в разрезе документов, при двойном нажатии на ячейку :)


я верно понимаю, что имеется в виду расшифровка именно строк таблицы с выявленными разницами?
60. user1141270 08.11.19 14:00 Сейчас в теме
61. Техподдержка 17.01.20 11:51
Версия 1.13

Расширение адаптировано к версии 1С:Бухгалтерии 3.0.75
62. Техподдержка 22.01.20 12:10
Версия 1.14

Расширение адаптировано к новой форме регламентированного отчета по Прибыли с 4-го квартала 2019 года (1С:Бухгалтерия 3.0.75)
63. user1141270 30.01.20 10:13 Сейчас в теме
Добрый день! Запустил новую версию. У меня вопрос, что я делаю не так? Есть разрешенное расхождение которое добавлено в справочник, но оно все равно вылезает в строку Разница, раньше вроде оно исчезало при добавлении в справочник.
Прикрепленные файлы:
64. Техподдержка 30.01.20 10:36
(63) можете приложить скриншоты
- 91.01 счет
- элемента дохода 91 счета
65. user1141270 30.01.20 10:47 Сейчас в теме
Пожалуйста
Прикрепленные файлы:
66. Техподдержка 30.01.20 10:50
(65) выглядит, что все должно работать...
а есть возможность открыть тикет и базу положить туда?
67. user1141270 30.01.20 11:10 Сейчас в теме
(66) Базу не могу дать, если только по удаленке Anydesk
68. Техподдержка 30.01.20 11:16
(67) попробую пока у себя воспроизвести. если не получится, напишу
69. Техподдержка 30.01.20 14:56
Вроде воспроизвел, как поправлю, отпишу
70. user1141270 30.01.20 15:09 Сейчас в теме
71. Техподдержка 30.01.20 15:38
(70) нет, не воспроизвелось. Но если внимательно посмотреть, на ваши скрины, то видно что НДС и прибыль по году одинаковые, поэтому в разницу не надо загонять 91й счет.
В ИТОГО разница как раз из-за того, что добавили 91й счет в разрешенные разницы.
72. user1141270 30.01.20 16:10 Сейчас в теме
(71) Убрал. Стало красиво. Спасибо!!!
Прикрепленные файлы:
73. Zombi 5 05.02.20 09:58 Сейчас в теме
Отчет при открытии, формировании и переходе по ячейкам выдает такую ошибку. Что делать?
Прикрепленные файлы:
74. Техподдержка 05.02.20 10:25
(73) можете получить ошибку и зайти потом в информацию о программе - там должна быть информация для технических специалистов. Скопируйте ее сюда.
Подобных проблем мы не наблюдали ранее
75. Zombi 5 05.02.20 10:34 Сейчас в теме
(74){ПР_АнализРасхожденийВыручкиНДСИНалогаНаПрибыль Отчет.АнализРасхожденийВыручкиНДСИНалогаНаПрибыль.Форма.ФормаОтчета.Форма(165)}: Слишком много фактических параметров
БухгалтерскиеОтчетыКлиент.ВычислитьСуммуВыделенныхЯчеекТабличногоДокумента(
Прикрепленные файлы:
76. Zombi 5 05.02.20 10:37 Сейчас в теме
(74) Вот в коде расширения вызов функции:
БухгалтерскиеОтчетыКлиент.ВычислитьСуммуВыделенныхЯчеекТабличногоДокумента(
ПолеСумма, Результат, Элементы.Результат, КэшВыделеннойОбласти, НеобходимоВычислятьНаСервере);

Вот функция в типовом модуле:

Функция ВычислитьСуммуВыделенныхЯчеекТабличногоДокумента(ПолеСумма, Результат, КэшВыделеннойОбласти, НеобходимоВычислятьНаСервере = Неопределено) Экспорт

Нет в типовой параметра "Элементы.Результат"
77. Техподдержка 05.02.20 10:37
Уточните еще, пожалуйста, версии:
- 1С:Бухгалтерии
- Нашей разработки
78. Zombi 5 05.02.20 10:39 Сейчас в теме
(77)Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.72.70)
Версия расширения 1.14
79. Техподдержка 05.02.20 10:49
Спасибо, будем расследовать
80. Техподдержка 05.02.20 10:49
А, погодите, а почему Бухгалтерия не обновленная?
Сейчас актуальная 3.0.75 (там прибыль новая и тп)
мы рекомендуем проверить на актуальной версии
81. Zombi 5 05.02.20 11:20 Сейчас в теме
Там с обновлением небольшие заморочки. Обновить смогу наверное только на следующей неделе. Если возможно, уточните, обновление БП решит ли проблему. Чтобы было что бухгалтеру ответить.
82. Техподдержка 05.02.20 11:45
(81) да, должно решить, на актуальных версиях не воспроизводится и как раз делали адаптацию к новой версии (скорее всего там и менялся общий модуль)
83. user1141270 17.03.20 09:24 Сейчас в теме
Добрый день!
Версия 1С Бухгалтерия предприятия КОРП, редакция 3.0 (3.0.75.109).
Отчет не видит внереализационные доходы в новой декларации за 4 квартал, что я делаю не так?
Прикрепленные файлы:
84. Техподдержка 17.03.20 10:48
(83) Там форма менялась, но мы подправляли этот момент
Проверим еще раз
86. user1141270 24.03.20 15:16 Сейчас в теме
(84) Добрый день!
Попробовал с новой версией 1.15 и на другой базе Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.76.67).
Все равно не видит внереализационные доходы за 4 квартал 2019.
Прикрепленные файлы:
87. Техподдержка 24.03.20 16:24
(86) точно версия новая? Можете полностью экран приложить?
88. user1141270 24.03.20 16:49 Сейчас в теме
(87)Так пойдет? :)
Прикрепленные файлы:
89. Техподдержка 24.03.20 17:04
(88) да, нашли помарку
Попробуйте сейчас еще раз
90. user1141270 24.03.20 17:12 Сейчас в теме
85. Техподдержка 23.03.20 20:48
(83) Версия 1.15

добавлен анализ возврата поставщику (если он внесен на основании корректировочной счет-фактуры)
исправлены выявленные ошибки
91. user1141270 13.04.20 14:40 Сейчас в теме
Добрый день! Есть интересный вопрос.
Есть операция Возврат товаров от покупателя, и она прекрасно отражается в вашем отчете. Но если возврат товара сформировать на основании прошлогодней реализации, то сумма в отчет попадает неправильная. Так как проводки по такому возврату отличаются.
Если есть время и возможность посмотрите данную ситуацию.
Спасибо!
Прикрепленные файлы:
92. Техподдержка 13.04.20 21:24
(91)
Добрый а можете приложить проводки и движения по НДС этого документа?
93. user1141270 14.04.20 10:04 Сейчас в теме
(92) Надеюсь так пойдет, а то со скринами долго заморачиваться.
Прикрепленные файлы:
Проводки.xlsx
Раздельный учет НДС.xlsx
НДС предъявленный.xlsx
НДС покупки.xlsx
94. Техподдержка 14.04.20 10:16
(93) давайте вместе подумаем.
Получается, сторнируется выручка, но с точки зрения НДС эта выручка попадает в книгу покупок, а не продаж, так? В этом и разница же? Или что-то более хитрое?
95. user1141270 20.04.20 09:12 Сейчас в теме
(94) По моему документы возвратов за прошлый год просто не надо учитывать в отчете. Мне кажется если эти суммы убрать и строки Возвраты, то все будет ОК.
96. Техподдержка 07.05.20 13:40
(95) добрый день. Руки дошли посмотреть глубже ваш вопрос.
На данный момент вы можете просто добавить в исключения 91.01 статью прочих доходов "Возврат товаров, реализованных в предыдущем налоговом периоде"

Мы в обновлении добавим ее по умолчанию в список.

Кстати, в скором времени ожидается релиз с расшифровками
97. Техподдержка 08.05.20 11:34
Версия 1.16

долгожданная расшифровка показателей расхождений
прочий доход "Возврат товаров, реализованных в предыдущем налоговом периоде" добавлен в исключения по умолчанию
98. user1141270 13.05.20 15:25 Сейчас в теме
(97) Добрый день! у меня 1.16 не работает. Версия Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.77.78). Платформа 1С:Предприятие 8.3 (8.3.16.1224)
Прикрепленные файлы:
99. Техподдержка 13.05.20 15:56
(98) вроде не должно было так быть, но перепроверим, спасибо
(98) программист просит базу с ошибкой, есть такая возможность?
Оставьте свое сообщение
Вопросы с вознаграждением