Счета учета расходов по амортизации

1. Mirared 27.10.16 11:33 Сейчас в теме
Добрый день!

Возникла следующая ситуация. Значит, до 01.07.2016 основным видом деятельности организации было производство. Соответственно, отражали затраты по амортизации на 25, 26 счетах. С 1 июля основной деятельностью становится торговля. То есть, производства уже нет, и все расходы идут на 44.
В чем проблема? Расходы по амортизации старых ОС остаются на 25, 26 счетах. 25 не закрывается,поскольку нет оборотов по 20.
Можем ли мы в середине года, с 01 июля 2016 года изменить счета учета расходов по амортизации? Именно с точки зрения корректности в области учета.

Спасибо!
По теме из базы знаний
Ответы
В избранное Подписаться на ответы Сортировка: Древо развёрнутое
Свернуть все
2. shira84 223 27.10.16 13:32 Сейчас в теме
ну а почему бы и нет? Затраты в итоге всеравно упадут на 90-й, кому какая разница через какой счет затрат.
4. Mirared 27.10.16 15:02 Сейчас в теме
(2) главбух утверждает, что так нельзя. Я никак не могу найти какой-то нормативный акт, или методическое описание подобной ситуации - что это не запрещается.
3. mrd_84 27.10.16 13:38 Сейчас в теме
Попробуйте рассчитать амортизацию и сс в конце квартала.
5. Mirared 27.10.16 15:03 Сейчас в теме
(3) рассчитали. сумма по расходам по начисленной амортизации лежит на 25 счете. И никак не закрывается.
6. spartak_ss_88 31 28.10.16 15:56 Сейчас в теме
А какая у вас конфигурация? Вам, по моему мнению, нужно посмотреть как закрываются общ-ые расходы в вашей программе. Обычно это настраивается в РС_способы распределения статей затрат.
Вот хороший ресурс: http://vnedriupp.ru/stat/?ELEMENT_ID=8298

А также в лектории есть хорошие лекции по закрытию производственных расходов в Бухгалтерии 3.0 (2013-2014 год), при просмотре навевает на мудрые мысли.

Ну а на крайний случай и ручные проводки сойдут.
7. spartak_ss_88 31 28.10.16 15:59 Сейчас в теме
"Можем ли мы в середине года, с 01 июля 2016 года изменить счета учета расходов по амортизации? Именно с точки зрения корректности в области учета. "

А как еще быть то в Вашем случае? Напрашивается ответ что можно.
Можно объяснить это тем, что не запрещено - то разрешено) Расходы то надо как то закрывать.
8. Mirared 28.10.16 16:37 Сейчас в теме
(7) вопрос у меня именно в том, что главбух утверждает, что мы не можем в середине года поменять счета расходов по амортизации.
Если мы их поменяем, то проблемы с закрытием нет.
Поэтому и хочется найти какое-то подтверждение того, что смена счета расходов - это правильно.
9. genna 29.10.16 20:07 Сейчас в теме
ПБУ 1/2008 "Учетная политика"
абз.3 п.10 ст.III
"существенного изменения условий хозяйствования. Существенное изменение условий хозяйствования организации может быть связано с реорганизацией, изменением видов деятельности и т.п"

не поможет?
10. Mirared 31.10.16 08:05 Сейчас в теме
(9) попробую показать. Спасибо!
12. Mirared 07.12.16 13:46 Сейчас в теме
(9) показала. Вопрос остается открытым, ответ главбуха не удовлетворил(
11. пользователь 11.11.16 10:55
Сообщение было скрыто модератором.
...
13. Demosagro 5 09.12.16 18:07 Сейчас в теме
1С работает корректно. Попробуйте сменить главбуха - должно помочь.
14. Mirared 10.12.16 15:38 Сейчас в теме
(13) к сожалению, это не в моей компетенции)))
15. Demosagro 5 10.12.16 18:42 Сейчас в теме
(14) Тогда Вам остается озвучить все варианты - от "изменения способа отражения" до "ручная проводка". А решение какой вариант выбрать оставьте за главбухом т.к. проверку проходить ему.
Самый простой способ :"сделаю как скажете, но опишите это в тех задании". Хорошо лечит от высокомерия. ИМХО.
Оставьте свое сообщение
Вакансии
1С аналитик
Москва
зарплата от 210 000 руб.
Полный день

Руководитель направления 1С
Москва
зарплата от 350 000 руб.
Полный день

1С Программист
Москва
зарплата от 180 000 руб.
Полный день

Программист 1С
Москва
зарплата от 180 000 руб. до 220 000 руб.
Полный день

Аналитик 1С / Бизнес-аналитик
Нижний Новгород
зарплата от 100 000 руб. до 250 000 руб.
Временный (на проект)