Формирование Главной книги
Помогите пожалуйста!! Меня эта ситуация вогнала в ступор. Формирую главную книгу, по счету 302.21 не могу разобраться с остатками на конец года. На скриншоте видно. Почему в верхней строке, где общий остаток по счету, там пусто, а в строках ниже (по КПС и КЭК) есть остатки, причем в сумме все это не дает 0?? так и должно быть?
По теме из базы знаний
- Главная книга по Организациям . Формируется с выбором по субсчетам и кор.субсчетам.
- Корректировка Поступления не попадает в книгу продаж. Как исправить?
- Главная книга (по данным бухгалтерского учета) (Украина)
- УПП, формирование записей книги продаж: ускоряем заполнение при большом объеме реализаций
- Главная книга с развернутым сальдо по КЭК для БГУ 2.0
Ответы
В избранное
Подписаться на ответы
Сортировка:
Древо развёрнутое
Свернуть все
делала, и в оборотно-сальдовой нет никаких остатков, даже если по всей аналитике формировать. Меня это в ступор и ввело. Везде все закрывается, нигде остатков нет. И только в главной книге что-то непонятное вылезает. И ведь в итоге по счету все равно остатков нет, только в разрезе по аналитике.
(6) да не надо ничего никуда убирать, все там нормально.
немножко может сбивать с толку "краснота", и то, что главную книгу автор формирует почему то хитро - не с начала года, а с 13.01.2015.
ну так вот, чтобы ничего не смущало, переведи взгляд ниже - на счет 302.23 и ответь на тот же самый вопрос автора - где общий остаток по счету, там пусто, а в строках ниже (по КПС и КЭК) есть остатки, причем в сумме все это не дает 0?
потому что все правильно.
немножко может сбивать с толку "краснота", и то, что главную книгу автор формирует почему то хитро - не с начала года, а с 13.01.2015.
ну так вот, чтобы ничего не смущало, переведи взгляд ниже - на счет 302.23 и ответь на тот же самый вопрос автора - где общий остаток по счету, там пусто, а в строках ниже (по КПС и КЭК) есть остатки, причем в сумме все это не дает 0?
потому что все правильно.
Почему в верхней строке, где общий остаток по счету, там пусто, а в строках ниже (по КПС и КЭК) есть остатки, причем в сумме все это не дает 0??
А почему сумма остатков по разным счетам должна давать 0.00?
А почему вас не смущает чуть ниже счет 302.23? там на конец года абсолютно точно так же - где общий остаток по счету, там пусто, а в строках ниже (по КПС и КЭК) есть остатки, причем в сумме все это не дает 0?
(7) I love pivo, строка ниже меня тоже смущает. там такой же ситуация. Я поэтому и прошу объяснить принцип формирования главной книги. И почему Вы говорите, что счета разные?? остаток по счету 302.21 (или 302.23) нулевой, а если смотреть по аналитике, то есть ненулевые остатки на конец периода, причем остаток по дебету не равен остатку по кредиту. Я вот этого не пойму. В оборотках все хорошо, вся отчетность тоже формируется верно. Я не пойму только принцип формирования именно Главной книги
т.е. в разрезе по КЭК так и должно быть?? да, если убрать КЭК, все красиво получается. Просто на днях бухгалтер вопрос задал, почему у нее в главной книге такая картина, если формировать в разрезе по КЭК, а я не соображу как ей это объяснить...
Просто на днях бухгалтер вопрос задал, почему у нее в главной книге такая картина, если формировать в разрезе по КЭК, а я не соображу как ей это объяснить..
объяснить - просто.
надо просто квалифицировать бухгалтера - она кто, бухгалтер или поломойка?
употреблять термин "КЭК" применительно к главной книге допустимо поломойке, но не бухгалтеру.
из скольки разрядов состоит бухгалтерский счет бюджетного учета?
нет счета 302.21
есть
- счет 302.21.000
- счет 302.21.730
- счет 302.21.830
Это разные счета. Это не один счет с разными КЭК, а разные счета.
откройте в конце концов инструкцию, жертвы 1С, операторы машинного ввода. нет счета 302.21 Нет и не может быть.
это разные счета, даже имеющие разные названия.
конечное сальдо на счете 302.21.000 обязано выводиться с учетом сальдо начального на этом же счете 302.21.000, а не путем суммирования сальдо на других счетах.
зы: и на любом бухгалтерском счете конечное сальдо без учета начального сальдо не может выводиться.
И все-таки из скольки разрядов состоит счет бюджетного учета, пусть бухгалтер расскажет.
В свое время это была задуманная и так до конца и нереализованная попытка Минфина организовать учет что-то наподобие МСФО. Жаль, что заглохло.
Если в обычной хозрасчетной бухгалтерии мы отражаем увеличение/уменьшение кредиторской задолженности по кредиту/дебету одного и того же счета,
то в бюджете мы отражаем увеличение кредиторской задолженности по одному счету, а уменьшение кредиторской задолженности - по другому счету.
Т.е. мало того, что увеличение/уменьшение кредиторской задолженности отражается по дебету/кредиту, так еще и отражается соответственно на разных счетах.
таким образом в главной книге мы видим отдельно оборот счета увеличения кредиторской задолженности (и конечное сальдо на нем), отдельно оборот счета уменьшения кредиторской задолженности (и конечное сальдо на нем) и отдельно обороты и начальное и конечное сальдо на итоговом счете расчетов. Естественно, что сумма сальдо на счетах увеличения/уменьшения не может равняться конечному сальдо на счете расчетов без учета начального сальдо на этом же счете.
Иначе говоря - сальдо на счетах увеличения/уменьшения (на тех счетах, которые с КОСГУ 730/830) показывают дельту (инкремент/декремент) начального сальдо на счете расчетов (того, которое с КОСГУ 000).
Если угодно, можно и так воспринимать эти "вывороты" главной книги.
Если в обычной хозрасчетной бухгалтерии мы отражаем увеличение/уменьшение кредиторской задолженности по кредиту/дебету одного и того же счета,
то в бюджете мы отражаем увеличение кредиторской задолженности по одному счету, а уменьшение кредиторской задолженности - по другому счету.
Т.е. мало того, что увеличение/уменьшение кредиторской задолженности отражается по дебету/кредиту, так еще и отражается соответственно на разных счетах.
таким образом в главной книге мы видим отдельно оборот счета увеличения кредиторской задолженности (и конечное сальдо на нем), отдельно оборот счета уменьшения кредиторской задолженности (и конечное сальдо на нем) и отдельно обороты и начальное и конечное сальдо на итоговом счете расчетов. Естественно, что сумма сальдо на счетах увеличения/уменьшения не может равняться конечному сальдо на счете расчетов без учета начального сальдо на этом же счете.
Иначе говоря - сальдо на счетах увеличения/уменьшения (на тех счетах, которые с КОСГУ 730/830) показывают дельту (инкремент/декремент) начального сальдо на счете расчетов (того, которое с КОСГУ 000).
Если угодно, можно и так воспринимать эти "вывороты" главной книги.
Вакансии
Аналитик 1С / Бизнес-аналитик
Нижний Новгород
зарплата от 100 000 руб. до 250 000 руб.
Временный (на проект)
Нижний Новгород
зарплата от 100 000 руб. до 250 000 руб.
Временный (на проект)