Заполнение строки 130 раздела 2 формы 6-НДФЛ

1. prog-eg 85 01.03.16 12:18 Сейчас в теме
ЗУП 2.5.99.2

По инструкции в строке 130 отражается обобщенная сумма фактически полученных доходов (без вычитания суммы удержанного налога) в указанную в строке 100 дату

На текущий момент поведение программы такое:
Настройка <При начислении НДФЛ принимать исчисленный налог к учету как удержанный> у нас ОТКЛЮЧЕНА, т.е. не ведем упрощенный учет НДФЛ. Но ведем упрощенный учет взаиморасчетов.
Документ Зарплата к выплате организации одновременно с НДФЛ удержанным
регистрирует <Сумму выплаченного дохода> для отражения в строке 130.
<Сумма выплаченного дохода> формируется из суммы, выплаченной сотруднику через кассу либо банк с помощью документа Зарплата к выплате организаций, плюс НДФЛ, который к этому документу прицепился для удержания. НДФЛ к удержанию берется в размере исчисленного НДФЛ (весь целиком независимо от размера выплаты)
<Сумма выплаченного дохода> = <К выплате> + <НДФЛ удержанный>
Хотим убедится верно ли данное поведение программы.

Прокомментируйте пожалуйста:
1) В каком размере отражается доход в строке 130 у тех кто платит алименты. По выше описанной формуле или в особом порядке?
2) В каком размере отражается доход в строке 130 у тех у кого есть доход в натуральной форме.
По выше описанной формуле или в особом порядке?
3) Если сумма к выплате 0,01 верно ли что к ней прицепляется НДФЛ для удержания, например 130,00 руб и <Сумма выплаченного дохода> считается по формуле:
<Сумма выплаченного дохода> = 0,01 + 130,00 = 130,01
По теме из базы знаний
Ответы
В избранное Подписаться на ответы Сортировка: Древо развёрнутое
Свернуть все
2. Bell 36 01.03.16 18:14 Сейчас в теме
1. Алименты не уменьшают доход.
2. Доход в натуральной форме складывается с денежным.
3. Да.
3. user_2010 873 02.03.16 17:46 Сейчас в теме
в какой момент данные по авансам попадут в 130 строку?
4. v12345 19 04.03.16 06:35 Сейчас в теме
Если ориентироваться на то понимание словосочетания "сумма фактически полученных доходов (без вычитания суммы удержанного налога)", которое реализовала 1С, то в 130-х строках не будет ни дохода в натуральной форме, ни авансов. А будет сумма выплаты + сумма НДФЛ, удержанная с этой выплаты.

Явно в нормативной базе такая трактовка не прописана, но и другая тоже не прописана.

Если послушать Волкова на лектории в ИТС 1С, то в принципе такая трактовка 1С этого реквизита укладывается в то, что он говорит.
В частности, он в явном виде говорит, что строк аванса во 2-м разделе 6-НДФЛ не будет, т. к. аванс не порождает момента удержания, а момент удержания порождает только основная выплата зарплаты.
5. user_2010 873 04.03.16 08:56 Сейчас в теме
(4) v12345, не согласна с вами... насколько я поняла: какую бы сумму дохода мы не выплатили - 1С запишет в удержанный НДФЛ - весь НДФЛ - который программа видит на данный момент. Логично, что и доход она должна указать весь.
Наверное нужно смотреть контрольные соотношения - чтобы понять как налоговая будет проверять суммы доходов?
8. vadim1011985 99 04.03.16 10:54 Сейчас в теме
(5) user_2010, на счёт аванса , не соглашусь , если вести учёт ровно , то аванс не будет удерживать НДФЛ , так как расчёт за первую половину месяца не регистрирует доходы по регистру НДФЛ , а двигает только регистры взаиморасчетов , про плановую выплату вообще молчу. В этом легко можно убедится на чистой базе. Но если на момент выплаты аванса был исчислен НДФЛ (например по отпуску) то выплата аванса его удержит - тут вы правы
9. user_2010 873 04.03.16 11:16 Сейчас в теме
(8) vadim1011985, при авансе - если есть НДФЛ - то как заполнится Сумма Дохода?
12. Nadushka74 5 04.03.16 12:09 Сейчас в теме
(9) user_2010, при авансе НДФЛ не расчитывается, так как момент выплаты НДФЛ по авансу наступает только в конце месяца, опять же НДФЛ не такой простой налог. просто с каждой суммы взять 13% нельзя, поэтому и расчет НДФЛ удержанного идет в конце месяца при полном расчете.
6. v12345 19 04.03.16 09:03 Сейчас в теме
Наверное нужно смотреть контрольные соотношения - чтобы понять как налоговая будет проверять суммы доходов?


В контрольных соотношениях, насколько я видел, реквизит 130 вообще не участвует. В нынешней трактовке он ни с чем не сверяемый и непроверяемый.
7. user_2010 873 04.03.16 09:59 Сейчас в теме
(6) v12345, это хорошо было бы!
10. vadim1011985 99 04.03.16 11:53 Сейчас в теме
И так эксперимент номер раз. Чистая база принял себя как сотрудника рассчитал ЗП за первую половину месяца и произвел выплату как и говорил НДФЛ не удержался и соответсвенно отчет 6-НДФЛ пустой


После выплаты начисления и выплаты ЗП за полный месяц
Прикрепленные файлы:
11. user_2010 873 04.03.16 12:03 Сейчас в теме
Да, тут пока все просто.
А вот если есть удержания, есть межрасчетные начисления... ? как проводит?
13. vadim1011985 99 04.03.16 12:11 Сейчас в теме
Теперь в Феврале введем больничный и рассчитаем ЗП за первую половину мес. (больничный не выплачиваем) Результат



P.S вот не пойму как вывести картинки в нужном порядке (((
Прикрепленные файлы:
14. vadim1011985 99 04.03.16 12:18 Сейчас в теме
Забыл выложить оплату за первую половину мес.
Прикрепленные файлы:
15. user_2010 873 04.03.16 12:22 Сейчас в теме
аванс же за февраль? вы его выплачиваете 4 марта?
16. user_2010 873 04.03.16 12:23 Сейчас в теме
18. vadim1011985 99 04.03.16 12:29 Сейчас в теме
(16) user_2010, пока не вижу марта все данные в феврале , но сути это не меняет , так как документы введены последовательно
17. user_2010 873 04.03.16 12:27 Сейчас в теме
у вас дата получения дохода по больничному 10/02/2016 - почему? - по логике вы и должны тогда выплатить 10/02/2016. Так?
аванс вы начисляете 15/02/2016 - так? тогда уже не должно быть дохода по больничному и соответственно НДФЛ уже не должно быть. так?
20. vadim1011985 99 04.03.16 12:35 Сейчас в теме
(17) user_2010, Это пример когда аванс удерживает НДФЛ , дату 10.02 поставил намеренно что бы была меньше . Как Вы рассуждаете, да - начисляли больничный выплатили больничный НДФЛ удерждался и Аванс уже не будет удерживать НДФЛ тогда в 6-НДФЛ будет сумма дохода именно больничного листа
19. user_2010 873 04.03.16 12:34 Сейчас в теме
не совсем последовательно. перед расчетом аванса - вам нужно выплатить больничный, либо изменить дату выплаты в больничном
21. user_2010 873 04.03.16 12:37 Сейчас в теме
в 6-НДФЛ не совсем понятно почему по больничному так заполнилось:
строка 100 = 10/02/2016 - это дата выплаты из больничного
строка 110 и= 04/03/2016 - я так подозреваю у вас настроено что выплата зарплаты = 4 число месяца - так?
и еще: вы убрали галку Исчисленные = Удержанному?
24. vadim1011985 99 04.03.16 12:53 Сейчас в теме
(21) user_2010, Да я веду полный учет НДФЛ по выплате должно быть видно что удерживает именно Зарплата к выплате
26. user_2010 873 04.03.16 12:57 Сейчас в теме
(24) vadim1011985, не пойму тогда какой документ сделал движение по НДФЛ с больничного выплата аванса? каким числом выплатили аванс?
22. user_2010 873 04.03.16 12:39 Сейчас в теме
по правилам (если я их правильно поняла) для больничного срок перечисления должен быть конец месяца , в котором выплатиили доход.
так?
23. user_2010 873 04.03.16 12:41 Сейчас в теме
для правильности примера тогда поставьте в больничном дату получения дохода = дате выплаты аванса - так будет правильнее - по последовательностям. Верно?
25. vadim1011985 99 04.03.16 12:57 Сейчас в теме
Перенос НДФЛ на 14.02.16
Прикрепленные файлы:
27. vadim1011985 99 04.03.16 12:59 Сейчас в теме
выплата Аванса идет первее чем выплата пособия по больничному поэтому 6-НДФЛ поменялась только дата получения дохода
Прикрепленные файлы:
29. user_2010 873 04.03.16 13:03 Сейчас в теме
(27) vadim1011985, так уже лучше! а то не понятно откуда март взялся...
и еще 26195 - это что за сумма? из чего складывается?
28. vadim1011985 99 04.03.16 13:01 Сейчас в теме
И так последовательность
1) Начисление больничного
2) Начисление ЗП за первую половину месяца
3) Выплата ЗП за первую половину месяца
4) выплата больничного

В этом случае удержание происходит именно выплатой аванса так как он идет раньше выплаты больничного поэтому в сумму дохода встает именно сумма аванаса 26100 +95 НДФЛ
30. vadim1011985 99 04.03.16 13:07 Сейчас в теме
26100 - Это 30 000 (зап за первую половину месяца - 3900 сумма НДФЛ за первую половину , но мы его не исчисляем и не удерживаем см эксперм № 1) Если провести в правильной последовательности

1) начисление Больничноого
2) Начисление Аванса за первую пол. мес
3) выплата больничного
4) выплата зп за первую половину

получим картину 6-НДФЛ
Прикрепленные файлы:
31. user_2010 873 04.03.16 13:10 Сейчас в теме
(30) vadim1011985, ага понятно! т.е при выплате аванса - если есть НДФЛ, то сумма дохода заполяется суммой аванса + НДФЛ.
32. user_2010 873 04.03.16 13:11 Сейчас в теме
а если на момент выплаты аванса нет НДФЛ, то сумма аванса - никогда не будет отображена в 6-НДФЛ?
33. vadim1011985 99 04.03.16 13:12 Сейчас в теме
Получается так , опять же эксперимент был на чистой базе. Вчера был у клиента у них был косяк при увольнении увольняли в середине мес. а зп считали в конце в этом случае доход вообще не вставал а был только удержанный налог
34. user_2010 873 04.03.16 13:13 Сейчас в теме
стоп: в 6 НДФЛ первый блок строк 10-140: там в сумме дохода указана вся начисленная сумма за январь?
35. user_2010 873 04.03.16 13:13 Сейчас в теме
не смтря на то, что был аванс в январе? так?
36. vadim1011985 99 04.03.16 13:16 Сейчас в теме
да, вся сумма, не смотря что был аванс, аванс не удерживает НДФЛ и не регистрирует доход поэтому месяц не бьется на 2 части
37. user_2010 873 04.03.16 13:19 Сейчас в теме
(36) vadim1011985, это хорошо! а уже хорошо!
40. user_2010 873 04.03.16 13:28 Сейчас в теме
(36) vadim1011985, вы - молодец - провернули такую работу! спасибо!
41. vadim1011985 99 04.03.16 13:30 Сейчас в теме
(40) user_2010, да ладно - всего то вбить пару документов )))
38. user_2010 873 04.03.16 13:19 Сейчас в теме
тогда еще есть шанс свести ..
39. vadim1011985 99 04.03.16 13:27 Сейчас в теме
Если мало сотр-ов шанс есть , но при сложном учете , куче всяких начислений , премиях , увольнениях - сам черт ногу сломит разбираться. Как я понял строка 130*13% должна давать 140 строку конечно отдельный вопрос по вычетам , а сумма всех строк 140 должна ровняться строке 70 первого раздела
42. vadim1011985 99 04.03.16 13:32 Сейчас в теме
В каком-то из обсуждений была эта ссылка 6-НДФЛ там все нормально объяснено откуда ноги растут в 6-НДФЛ
43. user_2010 873 04.03.16 13:34 Сейчас в теме
я это видела... но не помню, чтобы там говорилось про 130 строку
45. vadim1011985 99 04.03.16 13:41 Сейчас в теме
(43) user_2010,
Вот для себя лично выделил следующие ошибки
1) 130*13% - не дает 140 строку
2) минусовые суммы
3) данные прошлых лет
4) наличие удержанного НДФЛ при отсутствии дохода

А там посмотрим когда пойдет первые сдачи
44. vadim1011985 99 04.03.16 13:37 Сейчас в теме
про 130 там не говорится , а вот о правильном учете и последовательности при НДФЛ очень даже говорится, если последовательность сбита то логично что в 6-НДФЛ лезет всякая чушь
46. user_2010 873 04.03.16 13:52 Сейчас в теме
1) согласна
2) минусовых сумм не должно быть - при правильном учете/последовательности - имхо - если есть - значит надо разобраться.
3) прошлые года - надо закрыть сальдо и все будет хорошо.
4) это когда такое может возникнуть?

просто я уже свела 6-НДФЛ для одной организации - теперь ориентируюсь в данных, оставался вопрос только со 130 строкой...
47. vadim1011985 99 04.03.16 14:35 Сейчас в теме
(46) user_2010,
Блин, похоже поторопился я , что-то у меня не идет в 6-НДФЛ
48. user_2010 873 04.03.16 15:08 Сейчас в теме
49. vadim1011985 99 04.03.16 15:31 Сейчас в теме
Я вот не пойму в январе ЗП 100 тыс.

Если я делаю Аванс за первую половину + окончательный расчет в справку встает сумма дохода только с окончательного расчета т.е.

Оклад 100 тыс.

Расчет за первую половину мес. 33 333.33 - НДФЛ 4333.33 Сумма к выплате - 29 000.33

окончательный расчет 100 000 - НДФЛ 13 000 к Выплате 87 000 - 29 000.33 = 57 999.67

Выплата зп регистрирует доход 57 999.67 +13 000 = 70 999.67

Что и подставляет в 130 строку
Строка 130 70 999.67
строка 140 - 13 000

Если не рассчитывать аванс то сумма выплаты 87 000, доход 87 000 + 13 000 = 100 000
Строка 130 100 000
Строка 140 13 000

Второй вариант совпадает с анализом НДФЛ. Доход -то в конце месяца должен полностью учитываться
50. vadim1011985 99 04.03.16 16:11 Сейчас в теме
Кстати на партнерском форуме эта тема обсуждается ))
51. user_2010 873 04.03.16 17:02 Сейчас в теме
когда вы выплачиваете аванс и когда выплачиваете зарплату?
говорят, что сейчас заполнение Сумма дохода заполняется как сумма на руки + НДФЛ, поэтому и возникает беда со строкой 130.
как же тогда в вашем примере все хорошо так получилось?
52. vadim1011985 99 04.03.16 17:28 Сейчас в теме
Вот не заметил, что сумма косячно встала

Так как выплата идет без НДФЛ чтобы получить Доход нужно прибавить сумма НДФЛ тут я не спорю. Но сумма ндфл считается со всего дохода , а прибавляется к последней выплате. аванс выпадает. Вот тут ж.
53. user_2010 873 04.03.16 19:08 Сейчас в теме
вот в этом и проблема... но говорят, что 1С делает еще заполнение суммы дохода... ждем
54. sergey_s_ 12.03.16 10:24 Сейчас в теме
Люди добрые помогите!
У меня проблема с 6-НДФЛ.
Зарплата и кадры государственного учреждения, редакция 3.0 (3.0.25.74)
строка 130 не заполняется вообще, что делать?
Организация: 80 обособленных подразделений, более 10К сотрудников.
Код смотрел, так там черт ногу сломит.
Заранее Благодарен.
55. Agema 12.03.16 10:37 Сейчас в теме
(54) sergey_s_, а может быть сначала обновите вашу конфигурацию до актуальной - Конфигурация "Зарплата и кадры государственного учреждения", релиз 3.0.25.82 от 02.03.2016, а потом будете проверять ?
И для Конфигурации "Зарплата и кадры государственного учреждения", релиз 3.0 есть свой раздел
63. sergey_s_ 15.03.16 09:57 Сейчас в теме
(55) Agema, Обновил до релиза 3.0.25.85 от 14.03.16г. все равно ни регистры, ни 6 НДФЛ строка 130 не заполняются.
69. Swetlana 20 16.03.16 10:12 Сейчас в теме
(63) sergey_s_, тоже вопрос возник. Почему именно в ЗУП 3.0 строка 130 не заполняется не понятно
в ЗУП 2.5 с этим все нормально же
70. SergVB 21 16.03.16 13:04 Сейчас в теме
(69) Swetlana, скорее всего поэтому?
ошибка 10156538: "В форме 6-НДФЛ не заполняется строка 130", зарегистрирована 18.01.2016 и имеет статус — «Не указан».
Эта ошибка еще не исправлена.
https://bugboard.v8.1c.ru/error/000012817.html
Swetlana; +1 Ответить
56. nanik 5 15.03.16 07:34 Сейчас в теме
Доброго, Времени суток!!!
Готовим форму 6-НДФЛ (ЗУП 2.5.100.1).

Проверяем раздел 2, строки с кодом 130.

При автоматическом заполнении не учитываются два вида документов:
- оплата по среднему
- расчет при увольнении

Кто как решал этот вопрос?

Пока предварительно два варианта решения:
- дописывать заполнение 6-НДФЛ
- дописывать движения в регистр "НДФЛ расчеты с бюджетом"
57. solodovnikov.84 11 15.03.16 07:45 Сейчас в теме
(56) nanik, не попадают доки в которых рассчитывается вид расчета облагаемый ндфл,без расчета в нем НДФЛ.Писал об этом в 1с.Молчат.Так же не попадали начисления по сотруднику,у которого слишком большой вычет.
58. nanik 5 15.03.16 08:54 Сейчас в теме
(57) solodovnikov.84@mail.ru, думаю, предложат перейти на редакцию 3.0

Пока добавил регистраторы "Оплата по среднему" и "Расчет при увольнении", написал обработку, которая дописывает записи в регистр, но с нулевым налогом, увеличивает только сумму дохода.

Проверил общую сумму со сводом, суммы пошли.
61. solodovnikov.84 11 15.03.16 09:22 Сейчас в теме
(58) nanik, Да,они уже предложили.Я ряд вопросов писал по поводу 6ндфл.Например алименты и профвзносы не попадают в 130,хотя с них так же берется ндфл.ГПХ раньше выплачиваться может.Они сразу посылают на 8.3.Как будто бы там все хорошо.Проблема с документами в том,что даты начисления одни,а ндфл по начислению зарплаты идет как правило последний день.Так что похоже руками придется собирать.Либо дописывать,что бы все что по фот не попало в отчет падало на зарплату.
59. vadim1011985 99 15.03.16 08:57 Сейчас в теме
(56) nanik, по уволеным сотрудникам - датой выплаты доходу считается последний день работы сотрудника , документ расчёт при увольнении. Регистрирует только доход сам НДФЛ начисляется по. Проведение документа Начис. зарплаты сотрудникам организации, поэтому в день увольнения можно ввести этот документ с расчетом данного сотрудника и произвести полную выплату

Вообще на партнерском форуме , в одной из тем привели ответ 1с что строка 130 является справочной и не участвует в проверке . И текущее поведение программы корректно.

Писала в техподдержку, пришел ответ:

"Это правильное заполнение отчета.

При выплате аванса налог не удерживался, поэтому в 6-НДФЛ ничего не должно попадать.

Также обращаем Ваше внимание, что показатель строки 130 является справочным и не включен в контрольные соотношения, опубликованные ФНС."


и это касается не только аванса, то что не начисляет НДФЛ не будет попадать в 130 строку
60. user_2010 873 15.03.16 09:07 Сейчас в теме
(59) vadim1011985, было бы хорошо, чтобы 130 была справочно...
62. vadim1011985 99 15.03.16 09:27 Сейчас в теме
(60) user_2010, про контрольные соотношения можно почитать тут Консультант плюс
64. I_r_a 15.03.16 10:28 Сейчас в теме
(56) nanik, не попадают также суммы по документам - праздничные, сверхурочные, премии, простои, обработкой дописала движения через документ "перенос данных" сразу за весь период, через документ корректировка регистров не получилось, т.к. там период совпадает с датой самого документа получалось, что весь доход получен одной датой, что неверно при заполнении 6-НДФЛ, а плодить кучу корректировок не захотелось. Также обнаружила при заполнении 6-НДФЛ, неправильно беруться даты получения дохода и удержания ндфл у уволенных сотрудников, выходит последний день месяца, добавила подписки на события. Это ЗУП 2.5.
65. nanik 5 15.03.16 10:48 Сейчас в теме
Сейчас бухгалтера приняли решение уйти с 01.01.2016 от "упрощенного" учета НДФЛ.
Жаль столько времени потратил и все сделал для обычной схемы учета, хотя всех своих главных бухгалтеров предупреждал еще в декабре 2015 года :(

Теперь провожу все документы за 2016 год, чтобы получить корректные записи и буду опять сверять всю форму 6-НДФЛ
66. vadim1011985 99 15.03.16 10:52 Сейчас в теме
Не очень мне по душе такие дописки в регистры , фиг знает где потом это может вылезти , например при след.начислении ЗП может пойти сторно НДФЛ .
67. pavl_vs 15.03.16 22:37 Сейчас в теме
Коллеги, полезный ролик от Гряниной Е.А. - снимает многие вопросы темы 6-НДФЛ:

http://www.openfiles.profbuh8.ru/profbuh/free/zup-feb2016/online/content/part3.mp4
68. vadim1011985 99 15.03.16 23:13 Сейчас в теме
(67) pavl_vs, да , ролик полезный , и многие, я думаю его смотрели , но всех вопросов он не снимает.
71. vinteh 15 18.03.16 19:30 Сейчас в теме
Здравствуйте! А если отпуск начислен и выплачен, но из-за скидок НДФЛ нулевой, значит так же как аванс он не будет отражаться в 6-ндфл?
72. solodovnikov.84 11 18.03.16 21:10 Сейчас в теме
(71) vinteh, Пока вроде есть такой косяк,что если нет в доке ндфл,то в 6 ндфл не попадает.
73. vadim1011985 99 20.03.16 23:04 Сейчас в теме
недавно написал отчет по расшифровке данных строки 130 6-НДФЛ (Внимание, отчет разрабатывался для конфигурации Зарплата и управление персоналом ред. 2.5 ) Описание отчета и его данных вы сможете найти тут
74. ТатьянкаО 21.03.16 12:31 Сейчас в теме
А при переходящих отпусках, как правильно должны отразиться данные в форме 6НДФЛ? Например отпуск 28.03 по 10.04.2016, отпускные выплачены 25.03
75. vadim1011985 99 21.03.16 13:06 Сейчас в теме
(74) ТатьянкаО, В Вашем случае так как выплата производится 25.03 то данная операция должна попасть в во 2-й раздел первого квартал .
С датами
строка -100 - 25.03.2016
Строка -110 - 25.03.2016
Строка -120 - 31.03.2016.

А вообще сейчас нет понятия переходящих отпусков все считается в одном периоде
76. ТатьянкаО 21.03.16 14:44 Сейчас в теме
(75) vadim1011985, спасибо.

А у кого как ведут себя вычеты на детей, когда вот такой переходящий отпуск? у нас попадают в оба меяца, двоятся
77. vadim1011985 99 21.03.16 15:00 Сейчас в теме
(76) ТатьянкаО, правильно что двоятся , так как один вычет за март , второй за апрель
79. ТатьянкаО 22.03.16 07:08 Сейчас в теме
(77) vadim1011985, но тогда получается, вроде, как вычет апрельский, а отразится в марте это правильно?
80. vadim1011985 99 22.03.16 07:40 Сейчас в теме
(79) ТатьянкаО, вообще я имел ввиду что даже при переходящем отпуске в документе отпуск на закладке НДФЛ у вас должна быть одна строчка с Мартом , но даже если у Вас две строки , то при выплате этого отпуска произойдёт удержание , как за март , так и за Апрель ( и тут надо смотреть дату получения дохода ) она у Вас будет мартовская и по алгоритму заложенному в 1с при заполнении 6 -НДФЛ она у Вам попадёт в Март. Сегодня протестирую на базе вашу ситуацию
81. ТатьянкаО 22.03.16 10:13 Сейчас в теме
(80) vadim1011985, разобрались, рассматривали эту ситуацию еще и в 7.7 на будущее, а там у нас не стояла галочка в настройках Оплату отпуска в учете ндфл учитывать в месяце начисления
82. vadim1011985 99 22.03.16 11:01 Сейчас в теме
(81) ТатьянкаО, Как и говорил все начисляется одним периодом )))
78. vadim1011985 99 21.03.16 15:02 Сейчас в теме
кстати для ЗУП 2.5 вышел 2.5.100.1 релиз там реализована проверка соотношений для 6-НДФЛ
83. roman77 297 22.03.16 16:17 Сейчас в теме
Мучаемся, не можем решишь в чем готовить 6-НДФЛ: в ЗУП 2.5 или ЗУП 3.0.

В ЗУП 3.0 130 строка просто не заполняется (как писалось выше).
А ЗУП 2.5 глючит: программа зачем-то уменьшает значение строки 130 на величину погашения займа сотруднику.
Кто-нибудь сталкивался с такой проблемой?
84. vadim1011985 99 22.03.16 16:22 Сейчас в теме
(83) roman77, это тоже что и с авансом. ошибки в этом нету. Вчера проверял встроенной проверкой (ЗУП 2.5) суммы во втором разделе были минусовые - и ничего - вывела одну ошибку по первому разделу.
85. roman77 297 22.03.16 16:34 Сейчас в теме
(84) vadim1011985, что значит нет ошибки? Проходит ФЛК? Как тогда донести до бухгалтера, что не надо обращать внимания на то, как рассчитывается строка 130? Есть ли официальное письмо ФНС типа: "там в 130 строчке у вас будет подставляться всякая фигня, так вот вы не обращайте на это внимания" :)
86. vadim1011985 99 22.03.16 16:42 Сейчас в теме
(85) roman77, есть письмо ФНС о соответствии контрольных соотношений для 6-НДФЛ

Вот Тут можно найти ссылки на письма ФНС о контрольных соотношениях для 6-НДФЛ в них нигде не фигурирует строка 130 значит она не проверяется
87. roman77 297 22.03.16 16:56 Сейчас в теме
(86) vadim1011985, а зачем она тогда вообще существует? И что, что не проверяется? Это она при приёме по формальным признакам не проверяется. Но это не значит, что её можно не заполнять или заполнять неправильно. В налоговую-то эти сведения попадают и дальнейшем могут быть использованы по назначению :)
88. vadim1011985 99 22.03.16 17:03 Сейчас в теме
(87) roman77, Их больше даты интересуют во втором разделе. а для чего 130 строка - нужно у разработчиков этой формы надо спрашивать
89. vadim1011985 99 22.03.16 17:08 Сейчас в теме
(87) roman77, про незаполнения не ничего не говорил , как тут выяснилось имеет место быть что 130 строка может быть не заполнена. Конечно если в этой строке минусы это нужно исправлять , но опять же часто будет ситуация когда 130 строка*13% не будет давать 140 строку.
98. ТотСамыйИван 23.03.16 10:52 Сейчас в теме
(83) roman77,
А ЗУП 2.5 глючит: программа зачем-то уменьшает значение строки 130 на величину погашения займа сотруднику.

именно такой проблемой мучаюсь. у нас упрощенный учет НДФЛ. Т.е. НДФЛ удержанный отражается документами начисления. А по документу допустим расчет зарплаты общей в регистр НДФЛ расчеты с бюджетом по сотрудникам (из которого формируется 130 стр) попадает сумма за минусом удержаний! по алиментам займам и пр. кроме НДФЛ. и еще косяк по уволенным - компенсация при увольнении (документ) в 130 не попадает совсем а выплата расчетных (по документу расчет зарплаты) отражается со сроком выплаты на дату плановой зарплаты.
Кто что про это знает?
99. roman77 297 23.03.16 10:55 Сейчас в теме
(98) ТотСамыйИван,
и еще косяк по уволенным - компенсация при увольнении (документ) в 130 не попадает совсем


Мы тоже страдаем с этим косяком. Но если увольнения происходят не часто, то займы попадают в каждое начисление.
100. ТотСамыйИван 23.03.16 11:00 Сейчас в теме
(99) roman77,
А у нас и то и другое ;) и алименты, и погашения кредитов из з/п, и еще куча всякой хрени...
вот думаю если перейти на неупрощенный учет компенсация при увольнении должна отвалиться, т.к. сумма будет регистрироваться по выплате, которая будет включать и компенсацию. а все остальное так и провиснет. Получается так - раз удержания из з/п не выплачиваются, а в регистр пишется сумма выплаты + НДФЛ накопленный на дату выплаты, то опять клин! блин!
101. user_2010 873 23.03.16 11:13 Сейчас в теме
(98) ТотСамыйИван, 1С сказала, что пока не будет законодательных разъяснений по заполнению 130 строки, 1с ничего дорабатывать не будет...
может действительно сейчас не стоит ломать копья по этой строке?
90. vadim1011985 99 22.03.16 17:19 Сейчас в теме
а какого числа идет погашение займов в середине месяца или в конце ?
91. roman77 297 22.03.16 17:31 Сейчас в теме
(90) vadim1011985, в конце при начислении зарплаты.
92. vadim1011985 99 22.03.16 18:45 Сейчас в теме
Ну вот допустим Оклад сотрудника 100 000 и оформлен договор займа с учетом материальной выгоды. Допустим отклонений за месяц у сотрудника не было (я считал на марте т.е. с учетом праздников)

1) В феврале сотруднику оформлен договор займа на 200 000 на 5% на 12 месяцев начала начисления с марта. начисляется материальная выгода 13%

2) Аванс за первую половину месяца 42 857.14 (отработано 9 дней 72 часа) НДФЛ который будет начислен в конце месяца 5572 т.е выплата аванса составляет 37 285,14

3) Начисление ЗП за Март сотрудник отработал полный месяц получает 100 000 НДФЛ - 13 000 Погашение займа составляет 17 513.66 %- 846.99 Материальная выгода 395.7 НДФЛ с материальной выгоды - 52 руб. ИТОГО Исчислено НДФЛ 13 052

4) выплата ЗП 100 000 - 37 285.14 (Аванс) - 17 513.66 (погашение займа) - 13 052 (НДФЛ) = 32 149.20 В 6-НДФЛ в строку 130 Вас попадет доход 32 149.20+13 052 = 45 201.2 НДФЛ 13 052

т.е. то что непосредственно получил сотрудник т.е фактически полученный доход.

1с считает данный расчет корректным , раз не исправляет текущее поведение программы
Прикрепленные файлы:
93. roman77 297 23.03.16 09:39 Сейчас в теме
(92) vadim1011985,
1) В феврале сотруднику оформлен договор займа на 200 000 на 5% на 12 месяцев начала начисления с марта. начисляется материальная выгода 13%


Так в том и дело, что займ - это не доход. С него не должно браться 13%. Когда вы берете кредит в банке, вы же не платите с него подоходный налог.
94. vadim1011985 99 23.03.16 09:48 Сейчас в теме
(93) roman77, имелось ввиду что ставка НДФЛ с материальной выгоды

212 НК РФ

1. Доходом налогоплательщика, полученным в виде материальной выгоды, являются:
1) материальная выгода, полученная от экономии на процентах за пользование налогоплательщиком заемными (кредитными) средствами, полученными от организаций или индивидуальных предпринимателей, за исключением:

материальной выгоды, полученной от банков, находящихся на территории Российской Федерации, в связи с операциями с банковскими картами в течение беспроцентного периода, установленного в договоре о предоставлении банковской карты;

материальной выгоды, полученной от экономии на процентах за пользование заемными (кредитными) средствами, предоставленными на новое строительство либо приобретение на территории Российской Федерации жилого дома, квартиры, комнаты или доли (долей) в них, земельных участков, предоставленных для индивидуального жилищного строительства, и земельных участков, на которых расположены приобретаемые жилые дома, или доли (долей) в них;

материальной выгоды, полученной от экономии на процентах за пользование заемными (кредитными) средствами, предоставленными банками, находящимися на территории Российской Федерации, в целях рефинансирования (перекредитования) займов (кредитов), полученных на новое строительство либо приобретение на территории Российской Федерации жилого дома, квартиры, комнаты или доли (долей) в них, земельных участков, предоставленных для индивидуального жилищного строительства, и земельных участков, на которых расположены приобретаемые жилые дома, или доли (долей) в них.
95. roman77 297 23.03.16 09:58 Сейчас в теме
(94) vadim1011985, это да. Но если, например, займ выдан на 11%, то никакой материальной выгоды нет и займы вообще ни каким боком не должны влиять на 6НДФЛ. А они влияют.
96. vadim1011985 99 23.03.16 10:06 Сейчас в теме
(95) roman77, Ну вы же сами пишите что займ это не доход, сумма возврата по займу удерживается из зарплаты сотрудника , даже если нет материальной выгоды сотрудник получает сумму уменьшенную на сумму НДФЛ и сумму возврата по займу. 130 строка "сумма фактически полученного дохода" По вашему мнению почему эта сумма должна попасть в доход сотрудника если он ее не фактически получает ?


Вообще как я понимаю вопрос состоит в том , что считать доходом сотрудника. С одно стороны Вы конечно правы НДФЛ считается с полной суммы ( как и положено по законодательству сначала удерживается НДФЛ , а потом все другие удержания) и ожидаемо что в 130 строку попадет полная сумма дохода с которой начислился НДФЛ. Но тут уже играет роль момент признания дохода. Например почему не попадает аванс - из-за даты так как аванс является частью зарплаты , по которой доход признается в конце месяца . т.е. на дату выплаты аванса не было признано доходов поэтому аванс и не попадает в 130 строку. А по ЗП важен окончательный расчет т.е Сначала рассчитали оклад , удержали НДФЛ, Удержали сумму по возврату займа и вот уже эта окончательная сумма признается доходом , но так как часть уже выплачена авансом , доходом признается оставшаяся часть
Оставьте свое сообщение
Вакансии
1С аналитик
Москва
зарплата от 210 000 руб.
Полный день

Руководитель направления 1С
Москва
зарплата от 350 000 руб.
Полный день

1С Программист
Москва
зарплата от 180 000 руб.
Полный день

Программист 1С
Москва
зарплата от 180 000 руб. до 220 000 руб.
Полный день

Аналитик 1С / Бизнес-аналитик
Нижний Новгород
зарплата от 100 000 руб. до 250 000 руб.
Временный (на проект)