Отражение безналичной розничной выручки из НТТ

05.08.11

Учетные задачи - Розничная торговля

Несколько месяцев назад мне потребовалось объяснить клиенту, каким образом отражать в программе "1С:Бухгалтерия 8 ПРОФ" редакции 2.0 поступление безналичных денежных средств из неавтоматизированной торговой точки (НТТ). Мне эта задача показалась простой, но я ошибался.

Данные: Организация на УСН (доходы - расходы), есть розничный магазин без системы учета (НТТ), из которого поступают безналичные денежные средства от покупателей по договору эквайринга с банком. Бухгалтерия организации ведется на программе "1С:Бухгалтерия 8 ПРОФ" редакции 2.0. В учетной политике указан способ учета товаров в рознице: По продажной стоимости (с использованием счета 42 "Торговая наценка").

Задача: Отразить поступление безналичной розничной выручки.

Пояснение: В НТТ покупатели оплачивают наличными и платежными картами.

Прочитаем статью на ИТС "Сравнение способов учета товаров в розничной торговле" в разделе "Методическая поддержка 1С:Предприятия". Подробно расписано отражение наличных ДС: "Прием розничной выручки, списание проданных товаров и доход от реализации отражается одним документом Приходный кассовый ордер ежедневно."

Но безналичную розничную выручку нельзя отразить с помощью приходного кассового ордера, иначе кассовая книга будет не действительной, да и остатки ДС тоже не будут соответствовать действительности.

     Обратимся в техподдержку 1С и получим ответ:

Рекомендуется отразить ручной операцией продажу с оплатой платежной картой Дт 57.03 - Кт 90.01.1 и Дт 90.02.1 - Кт 41.12

А поступление выручки по договору эквайринга - поступлением на расчетный счет с видом операции "Поступление от продаж по платежным картам и банковским кредитам".

Думаю, кто сталкивался с этой проблемой и не нашел решения, теперь спокойно вздохнет и будет делать отражение безналичной розничной выручки из НТТ с помощью ручной операции двумя проводками, потому что на текущий момент другого способа нет.

 

 //Дальнейшее чтение необходимо только если вы ничего не поняли, но хотите разобраться//

Когда в учетной политике указан способ учета товаров в рознице: По продажной стоимости (с использованием счета 42 "Торговая наценка"), то учет в НТТ обезличивается, и все операции оформляются в документах общей суммой ежедневно без указания номенклатур, только сумма поступления и наценка.

Вести такой учет необходимо, если ваш розничный магазин не имеет системы учета, но товарооборот очень большой и предоставить отчет о розничных продажах для целей бухгалтерского учета невозможно.

Вкратце рассмотрим, как ведется такой учет в программе "1С:Бухгалтерия 8 ПРОФ" редакции 2.0.

Поступление товара от Контрагента (Поставщика) отражается документом "Поступление товаров и услуг" с видом операции "Покупка, комиссия", в котором все поступления отражаются одной общей суммой закупки и суммой в рознице с учетом торговой наценки.

    Формируются проводки: Дт 41.12 - Кт 60.01 (сумма закупки) и Дт 41.12 - Кт 42.02 (Торговая наценка: разница суммы в рознице и суммы закупки).

Если платежи идут только наличными, то в конце каждого дня создается документ "Приходный кассовый ордер" с видом операции Розничная выручка, на всю полученную наличную сумму.

     Документом формируются проводки Дт 50.01 Кт 90.01.1 и Дт 90.02.1 - Кт 41.12.

Но что делать, если клиенты оплачивают товары платежными картами, даже если в магазине нет системы учета, никто не запрещал заключать договор эквайринга с банком и принимать безналичные платежи.

После получения денежных средств от покупателя по платежной карте банк за вычетом комиссионного вознаграждения переводит ДС, общей суммой за период указанный в договоре, на счет организации, с которой у него заключен договор эквайринга. Поступление безналичных ДС отражается документом "Поступление на расчетный счет" с видом операции "Поступление от продаж по платежным картам и банковским кредитам".

   Формируются проводки: Дт 51 Кт 57.03 (Общая сумма безналичных ДС от покупателей за вычетом комиссии), Дт 91.02 Кт 57.03 (Сумма комиссии банка).

Денежные средства поступили, но суммы с 57.03 (Продажи по платежным картам) и с 41.12 не списаны.

Каким же документом это сделать?

Попробуем документом "Отчет о розничных продажах" с видом операции "НТТ". Заполняем только табличную часть "Платежные карты и банковские кредиты" на сумму поступлений денежных средств в НТТ от покупателей по безналичному расчету.

Формируются проводки, которые нам не помогут:
Дт 57.03 - Кт 62.Р    - здесь положительная сумма
Дт 50.01 - Кт 62.Р    - здесь отрицательная сумма

Значит документ "Отчет о розничных продажах" не подходит. Но какой тогда? Никакой. На данный момент в программе "1С:Бухгалтерия 8 ПРОФ" редации 2.0, версии 2.0.25.5 такого документа нет, приходится все делать ручной операцией с двумя проводками  Дт 57.03 - Кт 90.01.1 и Дт 90.02.1 - Кт 41.12

P.S. Написал я эту статью по той причине, что в Интернете, ИТС и других источниках информации я не мог найти ответа на поставленный вопрос. От службы технической поддержки ответ я смог получить только через 3 месяца переписки. Кстати, в моем случае у организации в розничных магазинах была система учета. Но бухгалтер не хотел, чтобы в программе был огромный справочник Номенклатур, не хотел сложных обменов с другими системами учета, и решил использовать прием с НТТ. Повседневная жизнь бухгалтера облегчилась. Но такая система не позволяет правильно вести партионный учет, так как все номенклатуры обезличины в одной общей сумме, что недопустимо для  УСН (Доходы минус расходы) . Теперь перед каждой отчетностью бухгалтеру приходится вручную считать расходы и заносить их в программу, но это уже другая история :)

 

 

 

См. также

SALE! 20%

Автоматический заказ поставщику в 1С: загрузка прайсов и анализ цен поставщиков для УТ 10.3, УТ 11, КА2, УНФ, УПП, ERP, Розница 2

Бюджетирование и планирование Оптовая торговля Розничная торговля Логистика, склад и ТМЦ Анализ продаж Платформа 1С v7.7 Платформа 1С v8.3 1С:Комплексная автоматизация 1.х 1С:Управление торговлей 10 1С:Розница 2 1С:Управление производственным предприятием 1С:Управление нашей фирмой 1.6 1С:Управление торговлей 11 1С:Комплексная автоматизация 2.х Розничная и сетевая торговля (FMCG) Оптовая торговля, дистрибуция, логистика Беларусь Украина Россия Казахстан Управленческий учет Платные (руб)

Система управления запасами для 1С помогает работать с запасами правильно: автоматически рассчитывает потребность и делает заказ поставщику, загружает прайсы, перемещает товары по филиалам, анализирует продажи и позволяет управлять ассортиментом.

28500 22800 руб.

21.04.2017    90173    105    39    

190

ККТ-ОНЛАЙН 54-ФЗ: Обработка для работы онлайн касс АТОЛ, ШТРИХ, VIKI PRINT и т.д. МАРКИРОВКА + ЭКВАЙРИНГ + БЕСПЛАТНЫЙ ДЕМО

ККМ Кассовые операции Розничная торговля Платформа 1С v8.3 1С:Комплексная автоматизация 1.х 1С:Бухгалтерия 2.0 1С:Управление торговлей 10 1С:Розница 2 1С:Управление производственным предприятием 1С:Бухгалтерия государственного учреждения 1С:Бухгалтерия 1.6 1С:Бухгалтерия автономного учреждения 1С:CRM ПРОФ, КОРП Россия Платные (руб)

Универсальная обработка для обслуживания любых фискальных регистраторов (ККТ), в том числе Веб сервер АТОЛ. Работает в соответствии с 54-ФЗ. (ФФД 1.0, ФФД 1.05, ФФД 1.1). Подключайте любую онлайн кассу к практически любой конфигурации. Нет необходимости обновлять 1С. Можно бесплатно скачать и протестировать. Может работать одновременно с несколькими онлайн-кассами, либо одной с разных рабочих мест. (через RDP, TCP\IP или веб-сервер) Позволяет разделить один чек сразу на несколько ККТ или на несколько систем налогообложения. Можно настроить собственный шаблонов чека. Можно использовать эквайринг там, где он не поддерживается. Работает на LINUX и Windows ЭМУЛЯТОР + ЭКВАЙРИНГ + МАРКИРОВКА + ПОДДЕРЖКА ФФД 1.2

4800 руб.

27.02.2017    763006    4668    9495    

2781

ЕГАИС++. Опт, производство, импорт

Оптовая торговля Розничная торговля Обмен с ГосИС Платформа 1С v8.3 1С:Управление торговлей 10 1С:Бухгалтерия 3.0 1С:Управление торговлей 11 Розничная и сетевая торговля (FMCG) Оптовая торговля, дистрибуция, логистика Рестораны, кафе и фаст-фуд Россия Бухгалтерский учет Управленческий учет Акцизы Платные (руб)

Полнофункциональное расширение (ранее известное как Модуль 1С-ЕГАИС) для взаимодействия типовых конфигураций 1С и ЕГАИС, предоставляющее максимум возможностей по работе с УТМ. Получение и отправка ТТН, отправка акта о постановке на баланс и акта о списании. Получение остатков. Загрузка и сопоставление номенклатуры и контрагентов. Оправка в ЕГАИС отчетов о производстве и импорте.

8970 руб.

15.12.2015    165960    679    362    

385

SALE! 10%

Загрузка номенклатуры из Excel в УТ11, КА 2, ERP 2, Розница 2. Дополнительные реквизиты и сведения, характеристики, картинки, цены, остатки

Загрузка и выгрузка в Excel Розничная торговля Логистика, склад и ТМЦ Ценообразование, анализ цен Прайсы Платформа 1С v8.3 1С:Комплексная автоматизация 1.х 1С:Розница 2 1С:ERP Управление предприятием 2 1С:Управление торговлей 11 1С:Комплексная автоматизация 2.х Управленческий учет Платные (руб)

Загрузка из файлов xls, xlsx, ods, csv, mxl в УТ11, КА 2, ERP 2, Розница 2. Задействованы все возможности конфигурации - заполнение реквизитов номенклатуры, дополнительных реквизитов и сведений, характеристики, доп.реквизиты и сведения характеристик. Дополнительные обработки для расширения возможностей.

10560 9504 руб.

29.10.2014    210158    620    524    

439

Обмен с системой ЦРПТ (Универсальная конфигурация ХамелеонЦРПТ + маркировка табака, обуви, одежды, лекарств, фото, молока, духов(парфюма), питьевой воды, велосипедов и шин)

Оптовая торговля Розничная торговля Обмен с ГосИС Платформа 1С v8.3 Управляемые формы Конфигурации 1cv8 Розничная и сетевая торговля (FMCG) Оптовая торговля, дистрибуция, логистика Россия Бухгалтерский учет Управленческий учет Платные (руб)

Данная публикация создана для помощи разработчикам, интеграторам и другим заинтересованным лицам по настройке системы маркировки обуви, одежды, лекарств, табака, фото, молока, духов(парфюма), питьевой воды, велосипедов и шин. Смело задавайте нам вопросы по работе с ЦРПТ, GS1, ЭДО, Национальным каталогом, мы накопили достаточно большую базу знаний по данным темам и готовы ответить на все Ваши вопросы.

104000 руб.

18.03.2019    110322    34    114    

178

Печать кассовых чеков на одну ККМ с нескольких рабочих мест для 1С:УТ11.х, КА2.х, Розница 2.х, УНФ, ERP 2.х, БП 3, БГУ2

ККМ Кассовые операции Розничная торговля Обмен с ГосИС Бухгалтерский учет Оперативный учет Управляемые формы 1С:Розница 2 1С:Управление нашей фирмой 1.6 1С:ERP Управление предприятием 2 1С:Бухгалтерия 3.0 1С:Управление торговлей 11 1С:Комплексная автоматизация 2.х 1С:Управление нашей фирмой 3.0 1С:Розница 3.0 Платные (руб)

Расширение конфигурации для УТ 11.4, 11.5, КА 2.4, 2.5, Розница 3.0, 2.3 и 2.2, УНФ 1.6, УНФ 3x, ERP 2.4, 2.5, БП 3, БГУ2 (Управляемые формы) позволяет выполнять печать кассовых чеков на одну ККМ 54-ФЗ с нескольких рабочих мест. НИКАКИХ НАСТРОЕК В РАЗРАБОТКЕ - ПОДКЛЮЧИЛ И ПЕЧАТАЙ. Если у вас несколько отделов и одна ККМ - печатайте на одной ККМ! Если у вас две ККМ и одна поломалась - печатайте на одной ККМ, пока ремонтируете другую!

4000 руб.

27.08.2018    115981    981    564    

827

54-ФЗ. Очередь печати для ККМ. Обработки для подключения онлайн-касс к 1С 8 (поддержка Маркировки) + Эмулятор + ФФД 1.2

ККМ Кассовые операции Розничная торговля Платформа 1С v8.3 1С:Комплексная автоматизация 1.х 1С:Бухгалтерия 2.0 1С:Управление торговлей 10 1С:Розница 2 1С:Управление производственным предприятием 1С:Бухгалтерия государственного учреждения 1С:Бухгалтерия автономного учреждения Россия Платные (руб)

Обработка осуществляет обслуживание ККТ АТОЛ, Штрих и Меркурий для конфигураций "УТ 10.3", "КА 1.1", "УПП 1.3", "Розница 1.0", "БП 2.0" и других отраслевых решений, построенных на основе указанных выше конфигурациях. Поддерживает возможность параллельно пробития чеков на одной ККМ несколькими пользователями. Поддерживает Веб-сервер Атол. Соответствует требованиям 54-ФЗ. Поддерживает ФФД 1.0, 1.05, 1.1 и 1.2. Разделяет чеки по нескольким СНО. Поддерживает механизмы подключения ККТ по TCP/IP, для работы через RDP или интернет. Поддержка маркировки.

5400 руб.

25.05.2015    316525    1844    3008    

994
Комментарии
В избранное Подписаться на ответы Сортировка: Древо развёрнутое
Свернуть все
1. Алла М 17.08.11 13:31 Сейчас в теме
Очень заинтересовала ваша статья.Хочу добавить свои 5 копеек,т.к. до сих пор у меня теже проблемы но немного с другими вводными.
Сразу напишу ,что я гл.бухгалтер и опытный пользователь программы1с. Так вот,у меня так же УСН дох-расх, оптовая и розничная торговля косметическими средствами(ассортимент большой), розница по продажным с 42 счетом ,оплата только наличными, терминала связи с основной программой нет(удаленные киоски в М и МО).
Но у меня как раз есть необходимость учитывать каждую единицу товара. Пришлось в рознице вводить остатки как АТТ, но нет возможности делать ежедневный Отчет о розничных продажах(просто нереально учитывать ежедневно всю эту мелочь по всем киоскам). А аналитика по остаткам нужна. Делаем ревизию 1 раз в квартал, и проводим Отчет о розничных продажах поквартально.
Все бы ничего,но с кассой полный бардак.Как АТТ без отчета о розничных продажах касса выручку не воспринимает(не формируется кассовая книга и проводки), ставишь в ПКО галочку как НТТ - делает проводки: д 50.2-кр.90.01.1, д.90.02.1 -кр.41.12. т.е пытается списать товар с НТТ, хотя товар учтен на 41.11(АТТ) Пришлось хитрить, и чтоб формировалась хотя бы кассовая книга, делаю прочий приход : д.50.1 кр.50.2 -сдана выручка в главную кассу. Кассовая книга формируется правильно по 50.1 и распечатывается, но обороты по 50 счету из-за суб.счета 50.2 идут красным(минусовые). Писала в техподдержку, просила,чтоб касса формировала проводки при АТТ с операционными кассами(50.2),например д.50.2 кр.90.01.1, кр.90.02.1 -кр.41.11, а потом квартальным отчетом о продажах эта сумма бы корректироваась(кстати такая фишка была в 1С7.7,когда из торговли выгружали в УСН) Написали,что вопрос на контроле разработчиков, .....прошел уже год. И каждый раз программа еще и задваивает доход по УСН(по кассе + по квартальному Отчету о продажах), приходится все доделывать с помощью внешних обработок(убирать из ПКО доход по УСН).
Может быть как то вместе порешаем данную проблему?
2. 79044970523 929 19.08.11 16:32 Сейчас в теме
Последний обмен сообщениями с техподдержкой:

Я: Здравствуйте. Большое спасибо за ответ. Подскажите, пожалуйста,
планируется ли в будущих релизах бухгалтерии автоматизировать отражение
этой операции, а не использовать ручную операцию?

Техподдержка:

Здравствуйте!
Ваше обращение зарегистрировано под номером ########
Пожалуйста, в тексте следующих обращений на эту же тему ссылайтесь на этот номер.

Такое пожелание зарегистрировано.
3. aximo 2027 22.08.11 14:59 Сейчас в теме
(2) каким документов рекомендуете это реализовать в бухгалтерии 2.0 - ОперациейБух или создать собственный? Задача - отразить выручку от расчета платежной картой.+
4. 79044970523 929 23.08.11 06:17 Сейчас в теме
Документом "Поступление на расчетный счет" с видом операции "Поступления от продаж по платежным картам и банковским кредитам"
В документе отражаются также услуги банка, допустим комиссия, на закладке "Учет услуг банка".
5. RuzAleks 108 14.12.11 15:52 Сейчас в теме
Попробуем документом "Отчет о розничных продажах" с видом операции "НТТ". Заполняем только табличную часть "Платежные карты и банковские кредиты" на сумму поступлений денежных средств в НТТ от покупателей по безналичному расчету.

Формируются проводки, которые нам не помогут:
Дт 57.03 - Кт 62.Р - здесь положительная сумма
Дт 50.01 - Кт 62.Р - здесь отрицательная сумма


Вы были недалеки от истины: можно воспользоваться и этим документом, НО с некоторыми хитростями:

1. Вид Операции - ККМ
2. Склад заполняем путем быстрого подбора (вводя его наименование), т.к. для вида операции ККМ устанавливаентся фильтр по складам..
3. Заполняем таб. часть товары:
товар - любой
счет учета 41.12
счет доходов 90.01.2
счет расходов 90.02.2
сумма = сумма выручки
сумма списания (по умолчанию реквизит скрыт) = сумма выручки. Редактируется, если убрать реквизит "документ оприходывания"
4. Таб часть "Платежные карты" также заполняем на сумму выручки.

Проводим, смотрим проводки.
Дт 90.02.2 Кт 41.12
Дт 62.Р Кт 90.01.2
Дт 57.03 Кт 62.Р
Дт УСН.01
10. natalex-79@mail.ru 19 29.03.13 18:06 Сейчас в теме
(5) RuzAleks,
Странно, а у меня работает... Ставлю колиство-1,(формально, количество все равно не уходит,) но вид документа -НТТ, склад - НТТ. Главное выбрать позицию номенклатуры единую, на которую Вы приходуете. Все проводится-никаких проблем...
12. user1282162 17.09.19 18:43 Сейчас в теме
Добрый день, последовала вашему совету, вроде все получилось только не могу реквизит "документ оприходывания", где его найти
6. tata111 16.12.11 20:54 Сейчас в теме
3. Заполняем таб. часть товары:
товар - любой
счет учета 41.12
счет доходов 90.01.2
счет расходов 90.02.2
сумма = сумма выручки
сумма списания (по умолчанию реквизит скрыт) = сумма выручки. Редактируется, если убрать реквизит "документ оприходывания"
4. Таб часть "Платежные карты" также заполняем на сумму выручки.

Проводим, смотрим проводки.
Дт 90.02.2 Кт 41.12
Дт 62.Р Кт 90.01.2
Дт 57.03 Кт 62.Р
Дт УСН.01
Показать


Попробовала так сделать, но документ Отчет о розничных продажах пишет, что не указано количество товара, а если указать количество - оно не списывается, т.к. на 41.12 количественный учет не ведется. Попробовала в конфигураторе убрать проверку заполненности количества - документ проводится, но делает только проводку Дт 57.03 Кт 62.Р. И все.

Если делаю как описано в публикации, то все правильно отражается в бух учете, но поступление на расчетный счет отражается в КУДР как доход, а в фирме ЕНВД для розницы.

Может кто-то сталкивался, как правильно отразить безналичную выручку из НТТ при ЕНВД?
7. Veika 25 19.02.12 21:01 Сейчас в теме
У меня подобная проблема с выручкой по терминалам, в НТТ. Также ставит полученные суммы в доход, хотя это выручка от ЕНВД?! Также пытаюсь найти выход. Вот и думаю, может написать обработку для очистки регистров по разделу 1 КУДиР? Чтобы в доходы суммы не вставали. Мне другое не понятно, много ведь фирм сидят на УСН +ЕНВД, я также обращалась в техподдержку, ответ тот же...
8. silver-fox87 23.05.12 10:38 Сейчас в теме
Спасибо. Теперь буду знать, что отвечать клиентам по поводу того что же думают разработчики 1С про весь этот кошмар с платежными картами.
9. Arutunov 37 27.03.13 17:43 Сейчас в теме
Неужели до сих нет доработки от 1с или может кто-нибудь по другому решил эту проблему
11. marijamir 06.03.14 10:47 Сейчас в теме
Странно, а у меня работает... Ставлю колиство-1,(формально, количество все равно не уходит,) но вид документа -НТТ, склад - НТТ. Главное выбрать позицию номенклатуры единую, на которую Вы приходуете. Все проводится-никаких проблем...

Некорректно заполнена колонка "Номенклатура" в строке 1 списка "Товары".

Продажи собственных товаров в НТТ при учете по продажной стоимости
должны отражаться документом "Приходный кассовый ордер"!
Оставьте свое сообщение