Шпаргалка для Бухгалтеров или Контролируем отчетность (немного про ПБУ-18)

27.11.09

Администрирование - Роли и права

Это моя шпаргалка/помощь бухгалтерам для составления отчетности, а также попытка - создание проекта посвященного сопоставлению различных показателей бухгалтерской и налоговой отчетности.

Скачать файлы

Наименование Файл Версия Размер
-
.1250511182 49,00Kb
879
.1250511182 49,00Kb 879 Скачать

ВНИМАНИЕ: Отчет составлен по моему субъективному опыту и сделан для себя.

Это моя шпаргалка/помощь бухгалтерам для составления отчетности, а также попытка - создание проекта посвященного сопоставлению различных показателей бухгалтерской и налоговой отчетности.  В дальнейшем, когда моя шпаргалка отработается, я планирую воспроизвести эту форму как внешний отчет для бухгалтерской конфигурации.

В Excel-файле два листа:

  1. "Анализ" где, на мой взгляд, достаточно понятно что и как сравнивается. Его можно сразу заполнить или заполнить с листа "Ввод данных".
  2. "Ввод данных" - черновик, где я заполнил показатели для проверки перед сдачей отчетности -> данные с этого листа отображаются на листе "Анализ".

 

Комментарии, дополнения по отчету приветствуются! 

 

Плюсы приветствуются вдвойне :)

-----

 

25.11.2009.

Дополнение к описанию (или немного про методику учета): Допущение что налог на прибыль рассчитанный "по правилам бух.учета" и "правилам Налог.кодекса" может быть равен, если у вас ОНА(счет 09) и ОНО(счет 77) равны нулю и соответственно в форме-2 строки 141 и 142 равны нулю.

Для большинства малых предприятий это легко выполнимое условие (Например: не проводить изменение стоимости введенных ранее в эксплуатацию основных средств и амортизацию начислять линейным способом). А все расходы не уменьшающие налог на прибыль в собираете на счете 91.02. Например: "проценты по кредитам и займам сверх норматива", "питьевая вода, чай, кофе". Я знаю что вода, чай, кофе - надо относить в бухгалтерском учете на затратные счета 20(26,44), а в налоговом учете - это расходы не уменьшающие налог на прибыль), но для начинающих бухгалтеров рекомендую учитывать на счете 91-02 - проще контролировать правильность расчета налога на прибыль.

Если в форме-2 строки 141 и 142 не равны нулю, тогда сопоставление  "бухгалтерского налога на прибыль" и налога на прибыль в налоговой декларации определяется по формуле:

"Прибыль по БУ" + "ПНО включенное в налоговую декларацию" + "ОНО включенное в налоговую декларацию" - "ОНА включенное в налоговую декларацию" = Прибыль в налоговой декларации"

----

PS. Продолжение следует...

См. также

SALE! 20%

Infostart Toolkit: Инструменты разработчика 1С 8.3 на управляемых формах

Инструментарий разработчика Роли и права Запросы СКД Платформа 1С v8.3 Управляемые формы Запросы Система компоновки данных Конфигурации 1cv8 Платные (руб)

Набор инструментов программиста и специалиста 1С для всех конфигураций на управляемых формах. В состав входят инструменты: Консоль запросов, Консоль СКД, Консоль кода, Редактор объекта, Анализ прав доступа, Метаданные, Поиск ссылок, Сравнение объектов, Все функции, Подписки на события и др. Редактор запросов и кода с раскраской и контекстной подсказкой. Доработанный конструктор запросов тонкого клиента. Продукт хорошо оптимизирован и обладает самым широким функционалом среди всех инструментов, представленных на рынке.

13000 10400 руб.

02.09.2020    121590    670    389    

710

Запрет доступа к данным по зарплате для БП 3.0 и КА 2.5

Зарплата Роли и права Платформа 1С v8.3 Бухгалтерский учет Управление правами 1С:Бухгалтерия 3.0 1С:Комплексная автоматизация 2.х Молдова Россия Казахстан Бухгалтерский учет Платные (руб)

Расширение позволяет максимально полно ограничить доступ пользователей к данным по заработной плате, а именно закрывает доступ к документам начисления и выплаты заработной платы, не позволяет просматривать бухгалтерские отчеты по счету учета зарплаты а также убирает зарплатные проводки из журнала проводок. Расширение запрещает просматривать платежные документы на выплату зарплаты, так же не доступны регламентные отчеты в ПФР и ИФНС. Расширение предлагает готовые настроенные профили "Бухгалтер без зарплаты", "Только просмотр без зарплаты".

5700 руб.

27.05.2021    32716    204    89    

165

Автоподбор ролей для профилей и групп доступа в любых типовых базах 1С УТ 11, КА 2, ERP2, Розница 2/3, УНФ 16/3, БП 3, ЗУП 3 и подобных (УФ, Платформа 8.3.14+)

Инструменты администратора БД Роли и права 8.3.14 1С:Розница 2 1С:Управление нашей фирмой 1.6 1С:Документооборот 1С:Зарплата и кадры государственного учреждения 3 1С:Бухгалтерия 3.0 1С:Управление торговлей 11 1С:Комплексная автоматизация 2.х 1С:Зарплата и Управление Персоналом 3.x 1С:Управление нашей фирмой 3.0 1С:Розница 3.0 Платные (руб)

Роли… Вы тратите много времени и сил на подбор ролей среди около 2400 в ERP или 1500 в Рознице 2, пытаясь понять какими правами они обладают? Вы все время смотрите права в конфигураторе или отчетах чтоб создать нормальные профили доступа? Вы хотите наглядно видеть какие права дает профиль и редактировать все в простом виде? А может хотите просто указать подсистему и дать права на просмотр и добавление на объекты и не лезть в дебри прав и чтоб обработка сама подобрала нужные роли? Все это теперь стало возможно! Обновление от 15.12.2023, версия 1.1.

12000 руб.

06.12.2023    2964    13    1    

34

SALE! 20%

Infostart УДиФ: Управление данными и формами

Инструменты администратора БД Инструментарий разработчика Роли и права Платформа 1С v8.3 Конфигурации 1cv8 Россия Платные (руб)

Расширение позволяет без изменения кода конфигурации выполнять проверки при вводе данных, скрывать от пользователя недоступные ему данные, выполнять код в обработчиках. Не изменяет данные конфигурации, легко устанавливается практически на любую конфигурацию на управляемых формах.

10000 8000 руб.

10.11.2023    3494    11    1    

33

Расширение для разграничения доступа к контрагентам и обработка для группового назначения доступа для Бухгалтерии (RLS) 3.0.143.42

Роли и права Платформа 1С v8.3 1С:Бухгалтерия 3.0 Россия Бухгалтерский учет Платные (руб)

Расширение предназначено для Бухгалтерии предприятия (версии ПРОФ и КОРП). Типовая конфигурация остается на поддержке. С помощью расширения менеджер по продажам будет иметь доступ к контрагентам и списку их документов только в случае, если он является для них ответственным. Пользователю с полными правами также доступна обработка «Назначение ответственных» для группового добавления/удаления ответственного в карточке контрагента. Есть версия данного расширения для клиентов Fresh - в магазине расширений (Fresh)

9360 руб.

14.09.2022    5756    7    4    

9

Роли для кладовщика

Логистика, склад и ТМЦ Роли и права Платформа 1С v8.3 Бухгалтерский учет Управление правами 1С:Бухгалтерия 3.0 Россия Бухгалтерский учет Управленческий учет Платные (руб)

Расширение, которое позволяет использовать отдельные роли для доступа к складским документам, для доступа к документам раздела "Производство" и для доступа к документам раздела "Покупки".

2520 руб.

21.05.2019    1692301    552    192    

133

Универсальная система оповещений в базе или по почте по произвольным условиям, расписанием, ролям и пользователям (Расширение / конфигурация для платформ 8.3.6+, для ЛЮБЫХ баз)

Роли и права Платформа 1С v8.3 Конфигурации 1cv8 1С:Управление торговлей 11 Платные (руб)

Данная система разработана как альтернатива стандартной системе напоминаний. Но имеет ряд существенных преимуществ: отображение в базе или с отправкой по почте, свое расписание, возможность фильтрации по ролям и пользователям, формирование своих запросов и макетов, шаблоны писем, работа в фоне. А также может блокировать работу пользователей при заданных условиях. Может работать в составе любой конфигурации. Имеется справка с описанием возможностей. (Обновление от 20.02.2024, версия 2.2, расширение)

18000 руб.

29.11.2019    24688    13    8    

33
Комментарии
В избранное Подписаться на ответы Сортировка: Древо развёрнутое
Свернуть все
1. Kruzo 18.08.09 23:36 Сейчас в теме
Неплохо бы развить идею. Например, загружать данные из файлов форм Ф1, Ф2 и Ф3 в формате ИФНС.
gutentag; +1 Ответить
2. gutentag 253 19.08.09 01:21 Сейчас в теме
(1) Загрузка файлов(обмен данными) - должно быть в конфах типа 1С-"Управляющи" или "Консолидация". При построении отчета по данным, которые в базе -> тогда можно получить расшифровку данных(что на мой взгляд гораздо интересней)
6. Kruzo 20.08.09 12:04 Сейчас в теме
(2) Руками заполнять не Айс.
Заполнять из базы - лучший вариант, но не самый простой для реализации. Проше выгрузить из 1С отчеты на дискету в файлы и загрузить их в Эксел для проверки. Компромисный вариант
3. Арчибальд 2706 19.08.09 10:24 Сейчас в теме
Создание шпаргалок высокого качества - это большое искусство, поскольку требует максимально кратко охватить большой объем информации. Воистину, краткость - сестра таланта.
4. viacht 12 19.08.09 15:36 Сейчас в теме
Как я понял это для России?
5. gutentag 253 19.08.09 15:42 Сейчас в теме
7. ЕЮИ 02.09.09 22:00 Сейчас в теме
8. RayCon 784 04.11.10 15:01 Сейчас в теме
Во-первых, присоединяюсь к тем, кто сказал, что руками вводить - не комильфо.

Во-вторых, рекомендую делать сравнение не агрегированных сумм, а детализировать их по каждой статье доходов/расходов. Например, как это сделано в Наглядной и подробной сверке расходов Бухгалтерского и Налогового учета для версии 7.7. Так горазде легче искать ошибки и расхождения.

В третьих, могу предложить объединить усилия и сделать выгрузку в MS Excel с помощью Генератора отчетов RayCon Financial Reporter из 1C 8.1 в MS Excel в режиме онлайн. Может получиться великолепный инструментарий.
9. pepe_n 01.11.11 10:19 Сейчас в теме
10. AB3012 15.12.11 14:51 Сейчас в теме
Создание шпаргалок высокого качества - это большое искусство, поскольку требует максимально кратко охватить большой объем информации. Воистину, краткость - сестра таланта.
11. AB3012 07.03.12 13:08 Сейчас в теме
Доброго времени суток!
Скажите пожалуйства, есть ли взаимосвязь в числах между ф-1 и ф-2 ?

Просто я вроде бы её заметил, касательно нераспределенной прибыли в ф-1 и чистой прибыли в ф-2.Должны ли быть эти суммы обязательно равны??. У меня например, чистая прибыль по ф-2 = 17 (тыс руб) (по расчетам с округлениями до тысяч), а нераспределенная по балансу 16 (тыс руб) (по округлению от 16 200). Вот и заинтересовался, связью между этими формами

Спасибо.
gutentag; +1 Ответить
12. gutentag 253 12.03.12 16:23 Сейчас в теме
(11) AB3012,
По-правильному, ваши суммы должны быть равны.
Проблема округления при малых цифрах существует, и дебет с кредитом в ф-1 не сходятся :) :) :) :) :) :) :)
Лично мои действия в таких случаях: вручную пересчитываю и ф-1 и ф-2, корректируя другие незначащие показатели в балансе, так как налоговики любят сверять показатели в ф-2 и "расчет налога на прибыль".
------------------
Но в случае, если расходы не уменьшающие налог наприбыль списывать не в дебет счета 20, 26, 44, 91-02(расходы не уменьшающие налог наприбыль), а дебет счета 84-нераспределенная прибыль(если она имеется), тогда чистая прибыль по ф-2 не будет равна в ф-1.
17. Tallis 43 12.12.12 13:36 Сейчас в теме
(12)
Если в организации выплачивались дивиденды - также прибыль в ф.1 и ф.2 будет разной, т.к. в ф.2 показывается чистая прибыль за отчетный период,а в ф.1 - остаток прибыли на отчетную дату. Дивиденды - это уже использование этой самой чистой прибыли, и это движение в ф.2 не отражено, а на остатки прибыли влияет...
13. AB3012 27.04.12 22:51 Сейчас в теме
спасибо оченб помогает сопоставлять
14. aleksey.kubovtsov 116 06.06.12 13:35 Сейчас в теме
спасибо , думаю пригодится )))
15. DimanYa 14.09.12 12:51 Сейчас в теме
Для какой конфигурации подходит?
Запустится на конфигурации 1С 8.2 Бухгалтерия ред 2.0?
Или разработка уже умерла?
16. makas 44 17.09.12 11:17 Сейчас в теме
(15) DimanYa,
Это не обработка, а Excel-файл(заполнять надо руками) в котором показаны сопоставления Прибыли и Формы-2
Оставьте свое сообщение