Расчет курсовой разницы УТ, УТП

12.03.15

Задачи пользователя - Закрытие периода

В связи с резкими прыжками курса валют, актуальным становится расчет курсовых разниц в 1с. Текущая статья не касается вычислений фактической себестоимости товара в связи с изменением курса валют, здесь будет описан алгоритм переоценки остатков сумм взаиморасчетов с контрагентами.

Сразу скажу, что в конфигурациях УТ и УТП алгоритм расчета курсовой разницы скорее похож на актуализацию сумм взаиморасчетов по курсу, установленному в 1С.

Рассмотрим ситуацию: на входе имеем конфигурацию УТ, валюта регламентного учета – гривна, валюта управленческого учета – гривна.

Попробуем воссоздать ситуацию возникновения курсовой разницы при покупке и оплате товара:

1. Выполним закупку товара, при этом укажем, что валюта поступления – Доллар США. Курс поступления = 20.


 

Сформируем отчет по взаиморасчетам с контрагентами («Ведомость по взаиморасчетам с контрагентами»). Видно, что сумма взаиморасчетов установлена 100 (Долларов), сума упр. Учета – 2000 грн (100х20). Знак «-» означает, что мы должны деньги поставщику.

 

 
2. На следующем этапе выполним оплату поставщику документом Расходный кассовый ордер.  Вот только курс оплаты установим равным 25 грн., так как от момента покупки до момента оплаты курс доллара вырос на 5 грн.


Итак, оплачиваем 100 долларов по курсу 25, итого 2500 грн.

Получается, мы отдаем на 500 грн. больше, чем должны были  на момент покупки. Курсовая разница равна 500 грн. Сформируем отчет по взаиморасчетам с контрагентами:


Видно, что сумма задолженности в долларах равна 0, а сумма задолженности в гривнах стала переплатой на 500 грн.

3. Для исправления таких неточностей в учете используется специальный документ, в УТ это - Переоценка валютных средств, в УТП это – закрытие месяца. Эти документы необходимо формировать каждый месяц.

Для УТ:

Для УТП:

 


Алгоритм переоценки валютных средств:

1. Выбрать все остатки сумм взаиморасчетов (доллар в нашем случае) и сумм управленческого учета (гривна) из регистра взаиморасчетов в разрезе контрагентов и договоров.

2. Для каждой строки выборки вычислить «Актуальную сумму остатков управленческого учета» (грн, в нашем случае). Для этого на дату переоценки валютных средств из 1с выбирается «актуальный курс» в справочнике Валюты:

«Актуальную сумму остатков управленческого учета» = Остаток Сумм взаиморасчетов * актуальный курс

3. Выполняется корректировка остатков сумм взаиморасчетов управленческого учета в соответствии с «Актуальной суммой остатков управленческого учета».

Выводы:

Рассмотренная ситуация переоценки валютных средств дает возможность вычислить сумму затрат, которую компания понесла в связи с прыжком доллара. Прямые затраты возникнут в ситуации, когда при закупке стоимость товара = 100 долларов или 2000 грн, соответственно продажная стоимость 2100 грн(наченка 10% или 100 грн).  Если товар продан по цене 2100, а расчет с поставщиком происходит после продажи, по курсу 25 (2500 грн) – компания несет убыток 400грн.

Вот только в стандартном механизме 1с увидеть этого не удастся. Сформировав, например,  отчет о валовой прибыли, курсовая разница не учитывается. Валовая прибыль будет показана  равной 100 грн.

Кстати, сумма затрат также не проходит по регистру «Затраты», где учитываются затраты компаниии.

Эта часть учета требует доработки специалистом.

Курсовая разница УТ УТП переоценка валютных средств

См. также

Помощник закрытия месяца

Закрытие периода Платформа 1С v8.3 1С:ERP Управление предприятием 2 1С:Управление торговлей 11 1С:Комплексная автоматизация 2.х Управленческий учет Платные (руб)

В современных конфигурациях УТ 11, КА 2, ERP 2 и их аналогах присутствует механизм закрытия периода. Но при ошибках учета закрыть период корректно становится практически невозможно! Давайте попробуем разобраться, как можно устранить ошибки и закрыть корректно месяц!

9000 руб.

20.03.2018    69849    266    58    

292

Обработка "Списание доходов будущих периодов" и расширение

Учет доходов и расходов Закрытие периода Платформа 1С v8.3 Бухгалтерский учет 1С:Бухгалтерия 3.0 Россия Бухгалтерский учет Платные (руб)

Решение регламентирует учет доходов будущих периодов(ДБП) в организации: сохраняет подробную информацию о объекте ДБП. По окончании месяца на основе введенной информации формируются проводки списания ДБП, отчеты для бухгалтерского и налогового учета. Подходит как для различных версий Бухгалтерии 8.3, так и для ERP и КА.

5500 руб.

09.10.2020    18710    40    18    

36

Ускоренное проведение документов (x4), устранение ошибок 60/62 счетов и зачет авансов (Бухгалтерия 3.0)

Закрытие периода Инструменты администратора БД Корректировка данных Бухгалтерский учет 1С:Бухгалтерия 3.0 Россия Бухгалтерский учет Платные (руб)

Расширение «Оперативное проведение» в 4 раза уменьшает время проведения документов и закрытия месяца. Является комплексным решением проблем 62 и 60 счетов. Оптимизирует проведение при включенной функциональной опции «Раздельный учет НДС». Используется в более 10 организациях уже 2 года. Совместимо с конфигурацией Бухгалтерия 3.0 (+КОРП).

14400 руб.

29.04.2020    27374    79    146    

59

Автоматическое закрытие месяца в УНФ

Закрытие периода Платформа 1С v8.3 1С:Управление нашей фирмой 1.6 1С:Управление нашей фирмой 3.0 Россия Управленческий учет Платные (руб)

Закрытие месяца в Управлении нашей фирмой — это очень важная задача, которую надо выполнять регулярно. Как обычно, все важное и регулярное делать мы почему-то забываем =)

3600 руб.

30.09.2022    7235    12    0    

11

Исправление ошибки закрытия месяца "Обнаружены ненулевые остатки по суммам при нулевом остатке по количеству в регистре себестоимости по организации". УТ 11.4,УТ 11.5, КА 2.4,КА 2.5, ERP 2.4, ERP 2.5, КА 2 Казахстан, Управление торговлей 3 для Казахстана

Закрытие периода Корректировка данных Платформа 1С v8.3 Оперативный учет 1С:Управление торговлей 11 Управленческий учет Платные (руб)

Закрытие месяца - важный процесс в современных конфигурациях, таких как УТ 11.4, УТ 11.5, КА 2.4, КА 2.5 ERP 2.4,ERP 2.5, КА 2 Казахстан, УТ 3 Казахстан регламентные операции влияют на расчет себестоимости, и ошибки в данном расчете не дают картины деятельности организации.

2400 руб.

27.10.2021    22319    299    35    

71

Помощник исправления развернутого сальдо по видам запасов и ГТД

Закрытие периода Платформа 1С v8.3 1С:ERP Управление предприятием 2 1С:Управление торговлей 11 1С:Комплексная автоматизация 2.х Россия Бухгалтерский учет Платные (руб)

Обработка позволяет исправить развернутое сальдо по видам запасов, которое осталось после штатной обработки перепроведения документов. Подходит для конфигураций: УТ 11, КА 2, ERP

2400 руб.

15.07.2017    62537    143    45    

140

SALE! 20%

Заполнение документа "Корректировка регистров" произвольными данными

Закрытие периода Корректировка данных Платформа 1С v8.3 Система компоновки данных 1С:Управление нашей фирмой 1.6 1С:ERP Управление предприятием 2 1С:Управление торговлей 11 Управленческий учет Платные (руб)

Внешняя обработка, позволяющая произвольным образом заполнять документ "Корректировка регистров" Предназначена для использования в конфигурациях "Управление торговлей 11", "Управление небольшой фирмой", "ERP Управление предприятием", а также в других конфигурациях, в состав которых входит библиотека стандартных подсистем (БСП) версии 2.2+ и указанный выше документ.

2400 1920 руб.

13.07.2015    50165    171    29    

121
Комментарии
В избранное Подписаться на ответы Сортировка: Древо развёрнутое
Свернуть все
1. pikin 13.05.15 09:56 Сейчас в теме
А по каким счетам ведется переоценка валютных средств
2. OksanaYa 15.07.15 16:54 Сейчас в теме
(1) pikin, По всем валютным счетам, на которых есть остатки.
3. M_Volkov 5 25.02.16 14:15 Сейчас в теме
Вот только в стандартном механизме 1с увидеть этого не удастся

До сих пор? В последних релизах УТ11.1 и УТ11.2 тоже не сделано?
В своем проекте http://catalog.mista.ru/public/461389/ пытаюсь вести упр. учет с учетом курсовой разницы, только сейчас обнаружил документы "Расчет курсовых разниц". Не знаю (пока не разобрался) мне нужен этот расчет по упр. учету?
Оставьте свое сообщение