Книга доходов и расходов

Форум Учет и отчетность Бухгалтерский учет и налоги (БУ)

1С:Бухгалтерия 7.7 Бухгалтерский учет 7.7

1. Natalito 06.03.15 11:17 Сейчас в теме

1С 7.7 УСН (7.70.240). Авансовые платежи по земельному налогу за 1 кв составили 60000, 60000, 52000. Начислено за 1 кв в конце квартала налога на 172821. При этом на начало квартала была переплата 18 руб. В итоге в книгу попадает только расход на сумму 803 рубля. Складывается из 172821-(60000+60000+52000)-18. Бухгалтер утверждает, что это неверно. Аналогичная ситуация во 2,3,4 кв. Помогите, пожалуйста, разобраться.

По теме из базы знаний

Ответы

Подписаться на ответы Инфостарт бот

Свернуть все

2. Cooler 22 06.03.15 11:33 Сейчас в теме

(1) Natalito, для начала попробуйте перепровести все документы за этот квартал - для УСН очень важна последовательность начисление-уплата, при работе "задним числом" она нарушается.

3. Natalito 08.03.15 01:51 Сейчас в теме

(2) Cooler, документы перепроводили, но не помогло...

4. пользователь 08.03.15 14:02

Сообщение было скрыто модератором.

...

5. Timesoft 271 09.03.15 22:32 Сейчас в теме

Бухгалтер права - 172818 должна попасть в момент начисления в расходы. Но только в случае. если все данные введены корректно.

Если верна Ваша арифметика 172821-(60000+60000+52000)-18=803 попадают в расход, то складывается ощущение, что программа считает (60000+60000+52000+18) уже учтенной. Эти суммы точно не попали в расходы В МОМЕНТ УПЛАТЫ ? Если ДА - ищем по какой причине. Возможно, все же есть/был излишне начисленный налог, который программа и взяла в расход в момент уплаты.

Не исключено, он был не излишним, а просто своевременно не принят к расходу, так как смотрим (4).

+(4) Внимательно смотрим все реквизиты (все движения) документов по начислению и по уплате.

6. Natalito 10.03.15 11:55 Сейчас в теме

(5) Timesoft, спасибо за такой развернутый ответ. Однако посмотрела и увидела, что в момент уплаты ничего вообще к расходам не принималось. Может быть стоит залезть в 2013 год и там посмотреть? Возможно ли, что в 2013 к расходам было принято больше или нет? Проверила все реквизиты, вроде нормально. Хотя там и реквизитов-то особо нет. Во всяком случае тех, в которых можно ошибиться. Документы за год все перепроводили, как я говорила выше. НЕ помогло. Не понимаю, в чем проблема...

9. Apelsinka 7 11.03.15 16:03 Сейчас в теме

(6) Natalito, если проводки по начислению Дт 91 Кт 68 , то проверьте счет дебета...должен быть 91 - принимаемый к учету. А так конечно проводки в студию.

7. Timesoft 271 10.03.15 17:18 Сейчас в теме

А начисляли Вы каким образом ?

11. Natalito 12.03.15 10:59 Сейчас в теме

(7) Timesoft, а начисляет бухгалтер просто "операцией" от 31.03

Прикрепленные файлы:

8. vodolaz 10.03.15 17:29 Сейчас в теме

распишите проводки по датам,т.е. хронологически что там у вас сейчас в проводках по начислению, уплате и принятию в расходы земельного налога.

10. Natalito 12.03.15 10:57 Сейчас в теме

(8) vodolaz, (9) Apelsinka, (7) Timesoft, вот скрин банковской выписки по авансовому платежу. Интересуют 803 рубля.

Прикрепленные файлы:

12. Natalito 12.03.15 11:00 Сейчас в теме

прошу прощения за корявые скрины.

13. Timesoft 271 12.03.15 11:25 Сейчас в теме

(12) Думаю, вопрос в начислении.
Возьмите налог, который у Вас правильно учитывается - и посмотрите проводки по начислению. Там также присутствуют счета "Н".
Думаю, если начисление сделано "ручками", там необходимо добавить проводку по Н02.2 с соответствующим содержанием.

По сумме 803 рубля. Какое сальдо было по 68.9 на момент перечисления ?

14. Natalito 12.03.15 11:27 Сейчас в теме

ВСем спасибо, разобрались. Начисление намного позже уплаты, оттого видит переплату)

Внимание! Тема сдана в архив